時間：2023-03-13 11:10:45
緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇財務工作匯報，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
1、黨委政府重視，全面部署
我們鎮(zhèn)在抓農(nóng)村財務清理工作中，黨委、政府非常重視，把農(nóng)村財務清理提高到是深化農(nóng)村改革，開展農(nóng)村廉政建設，懲治腐敗，保護和調(diào)動農(nóng)民積極性，促進生產(chǎn)力發(fā)展的一項重要舉措，為抓好這項工作，鎮(zhèn)領(lǐng)導親自抓，分工干部配合抓，農(nóng)經(jīng)站具體抓，村支部書記坐陣抓，在具體措施上：
一是深入宣傳，全面發(fā)動。鎮(zhèn)先后召開了黨委會，黨政聯(lián)席會專門討論財務清理，三月十日對理財人員和會計組長進行業(yè)務培訓，動員如何搞好財務清理。
二是統(tǒng)一部署，明確重點。利用三月份集中力量清理2005年度的村組財務，并對陶林、朱斗、魯垛、鑒青、蕩口、魯莊、陳幸等七個村進行重點審計。
三是嚴明紀律，鎮(zhèn)紀委出臺05年11號文件：要求從嚴理財、整頓農(nóng)村財務、落實農(nóng)村財務規(guī)范化。
四是強化領(lǐng)導，組織力量，深入到村。鎮(zhèn)成立了“農(nóng)村財務清理領(lǐng)導小組”，由鎮(zhèn)負責同志任組長，分管農(nóng)村工作的黨政負責人任副組長，紀委、司法、農(nóng)經(jīng)，財政等部門全面參加。各村也相應成立“村財務清理領(lǐng)導小組”，由支部書記任組長。鎮(zhèn)分工干部每人負責一個村，重點村由鎮(zhèn)領(lǐng)導帶隊，農(nóng)經(jīng)中心全力以赴，自始自終參加清理，分工到村同志定期回報，由于領(lǐng)導重視，加之分工同志工作主動，因此全鎮(zhèn)財務清理工作行動有力，效果較好。
2、圍繞重點，認真清理
這次財務清理的時間范圍是指2005年一年的村組級財務帳目，清理的主要內(nèi)容有財務收支、集體債務、兩項往來、專項費用開支、三項資金及專項補助捐款、“兩工”管理、固定資產(chǎn)、有價證券、庫存懸?guī)ぁ⑵睋?jù)、其它。在這次清理過程中做到五個結(jié)合。一是財務清理與回收兩項往來相合。通過理財弄清情況，及時向欠款戶發(fā)通知打招呼，限期還款，黨員干部企事業(yè)單位職工要帶頭還；二是財務清理與減輕農(nóng)民負擔相結(jié)合。通過清理檢查是否違背農(nóng)民負擔政策規(guī)定，搞卡外收費，是否按預算項目開支，負擔辦法是否公平合理；三是財務清理與解決群眾關(guān)心的熱點問題相結(jié)合。四是財務清理與完善承包合同相結(jié)合。通過清理，防止副業(yè)承包合同由村主要干部說了算，群眾有意見，應實行公開招標；五是財務清理與違紀查處相結(jié)合，但對帳內(nèi)查出的問題不要一查就定，要通過多方面調(diào)查。做到證據(jù)確鑿。
通過一個月的清理，清出的主要問題有：
（1）部分村收支結(jié)帳不及時，有過年度現(xiàn)象
（2）民間借款、兩項往來居高不下；
（3）有不合理開支現(xiàn)象；
（4）少數(shù)事業(yè)單位收費不合理；
（5）庫存爛帳難以處理。
3、堅決處理，全面公開
為了保證財務清理工作的效果，鎮(zhèn)黨委對清出的問題已作了堅決的處理和落實，這次財務清理中補記收入2筆13600元，補記收入16200元，懸?guī)鞝€帳17900元，在此基礎(chǔ)上并作了及時的財務公開，十二個行政村和一個居委會都有櫥窗式公開欄和意見箱，公開的內(nèi)容有十五項，具體內(nèi)容是：2005年財務收入決算、2005年財務支出決算、2005年農(nóng)戶規(guī)費上交尾欠、2005年專項決算、2005年抗旱排澇費專項決算、2005年一事一議專項決算、2005年村組干部報酬、2005年村級債務償還專項決算、2005年糧食直補、三項資金發(fā)放、2005年年末債權(quán)、2005年年末債務、2006年財務收入計劃公開、2006年財務支出計劃、村務公開監(jiān)督人員公示榜、民證理財人員公示榜等主動接受了群眾的監(jiān)督。
4、建章立制，強化管理
在財務清理結(jié)束后，抓好有關(guān)制度的完善，執(zhí)行寶委農(nóng)2006年6號文件，制定好村組級相關(guān)財務管理制度。即會計人員管理制度、固定資產(chǎn)使用保管制度、合同管理制度、收支預決算制度、結(jié)帳報帳制度、貨幣資金管理制度、財務支出審批制度、費用限額管理制度、票價管理制度、債權(quán)債務管理制度、集體資產(chǎn)管理制度、民主理財及村務公開制度、一事一議籌資管理制度、檔案管理制度、村會計崗位責任制。
5、檢查驗收、考核評比
財務清理結(jié)束后，組織檢查，以“五查”、“五看”為檢查內(nèi)容：一查宣傳發(fā)動的力度、廣度和深度，看支部會、村委會、群眾代表會是否召開；理財領(lǐng)導小組是否建立；理財人員是否持證上崗；清理是否一組不漏；是否家喻戶曉。
二查清理的范圍，看清查內(nèi)容是否齊全，查出的問題是否得到處理、群眾是否滿意。
三查清查的內(nèi)容和問題處理的公開，看是否張貼公布。
四查理財后的制度建立，看“十五項管理制度”是否完善上墻。
1、固定費用：月份累計完成.5，完成進度計劃的117.2，同比增長27.4，增加支出2312627.8。
2、三項費用：月份累計完成.5，完成進度計劃的136.3，同比降低10.5，減少支出171939.2。
3、內(nèi)部利潤：月份完成-.1元，較計劃進度-828.4元增虧252.7元。
二、以資金治理為契機，不斷增強全員的預算治理意識
近年來，隨著企業(yè)精細化治理水平的不斷強化，對財務治理也提出了更高的要求。我們以此為契機，根據(jù)財務治理的特點以及財務治理的需要，及時出臺了支公司《固定費用治理辦法》、《資金預算治理辦法》等一系列相關(guān)制度，從而使每項工作有計劃、有落實、有監(jiān)督、有考核。在費用控制方面，一是采取定額包干的方式，將手機費、電話費、班站所辦公費、車輛油料費、維修費、線路巡視費等定額控制，節(jié)約歸已、超支自負，培養(yǎng)了職工的節(jié)約意識。二是采取預算審批的方式，對定額以外的費用，必須先層層審批，沒有審批發(fā)生的費用，一律不予報銷。在現(xiàn)金預算方面，為提高現(xiàn)金預算的準確性，在實際支付時做到，沒有現(xiàn)金預算項目的不予支付，超預算支付標準的不予支付，中國電力資料網(wǎng)從而提高了現(xiàn)金預算意識。在職工借款還款方面，規(guī)定了借款必須于發(fā)生當月還款，確實起到了降低借款數(shù)額，減少資金占用，避免呆帳發(fā)生的積極作用。通過預算治理這一有效的治理手段，職工的規(guī)范意識進一步增強，從而有力地帶動了財務其他各項工作的開展。
三、以培訓為動力，不斷提高財會人員的業(yè)務水平
隨著我國經(jīng)濟建設的不斷發(fā)展，財務會計工作的側(cè)重點和基本點也在改變，因此財務會計工作不能停留在簡單的算賬、報賬等會計核算上，應不斷更新知識，不斷提高理論水平。結(jié)合本行業(yè)財務工作的特點，認真進行工作總結(jié)，吸取經(jīng)驗、查找不足，保證財務基礎(chǔ)工作的準確、及時、完整，為領(lǐng)導及時、準確、完整的提供財務信息。
最近幾年，分公司一直把人員培訓視為企業(yè)發(fā)展，增強企業(yè)競爭力的突破口，財務治理工作同樣迫切需要素質(zhì)較高的會計從業(yè)人員，因此我們根據(jù)實際工作的要求，結(jié)合支公司學分制考核，年初就制定了培訓計劃，有步驟有目的的進行培訓。并且于5月份開始每周三全員定時參加分公司財務處舉辦的新會計準則培訓，在6月份、9月份還分別參加了省公司和國網(wǎng)公司舉辦的新會計準則培訓班，通過學習，進一步了解了公司的各項治理制度，懂得了企業(yè)財會人員的工作要求，如何中國電力資料網(wǎng)更好地做好基層財務工作等，進一步激發(fā)了干好財務工作的主動性與積極性，并且也為明年年初即將實施的新準則打下了良好的基礎(chǔ)，
四、以考核為手段，促進財務基礎(chǔ)治理水平的提高
隨著企業(yè)治理的進一步深入，財務的治理職能逐漸增強。今年，支公司為加大責任制考核力度，保證責任制的貫徹落實，制定了雙文明考核辦法，細化了各項指標和日常工作的考核。在此基礎(chǔ)上，我們也加大了財務基礎(chǔ)工作建設，從粘貼票據(jù)、裝訂憑證、簽字齊全、印章保管等最基礎(chǔ)的工作抓起，認真審核原始票據(jù)，細化財務報賬流程。按照分公司有關(guān)通知精神，我們又成立了資金風險安全檢查領(lǐng)導組，具體制定了《資金治理辦法》、《貨幣資金治理辦法》、《工資資金治理辦法》、《工程資金治理辦法》等，將內(nèi)控與內(nèi)審相結(jié)合，每月都進行自查、自檢工作，逐步完善了支公司的財務治理體系。
在今年的財務治理工作中，最重要的一點就是借助支公司的考核體系，采取了工作質(zhì)量與方針目標的考核機制，將治理的要求與重點，納入工作質(zhì)量與方針目標考核。將費用預算通過月份考核與工資掛鉤，全面提高了財務核算質(zhì)量，實事求是的體現(xiàn)財務經(jīng)營成果，做誠信納稅單位。并順利通過每年一次的所得稅匯算檢查以及國家稅務總局今年開展了電力專項檢查。
五、積極參與企業(yè)經(jīng)營治理，搞好公司財產(chǎn)物資的清查與盤點
隨著財務治理職能的日益顯現(xiàn)，財務治理參與到企業(yè)治理的方方面面，這其中包括材料物資的采購和廢舊物資的處理等。為加強對基層站所各項財產(chǎn)物資的治理，通過現(xiàn)場清查和新領(lǐng)用登記，各班站所建立了固定資產(chǎn)、低值易耗品以及安全工器具登記臺帳。今年月份，財務科材料治理人員加班加點對庫存物資情況進行了核查，規(guī)范了材料治理基礎(chǔ)工作，確保了庫存物資的帳帳、帳實相符，提高了材料物資的利用效能，順利通過了公司供給站的檢查。下一步，隨著新庫房的整合投運，以及對二級庫房的清理，我們還將進一步加大對材料物資的監(jiān)督治理，以求全面提升財務治理水平。
××××年，是我校財務工作規(guī)范、創(chuàng)新之年。在教育局正確領(lǐng)導下，我們認真貫徹執(zhí)行財務法規(guī)，建立財務管理新機制，規(guī)范財務工作作為，加大財務工作監(jiān)管力度，取得了一點成績，現(xiàn)將情況匯報如下：
一、創(chuàng)新機制，發(fā)揮委派會計管理和監(jiān)督作用
委派會計是教育局經(jīng)過選拔后委派到我鎮(zhèn)管理和監(jiān)督財務工作的干部，代表教育局行駛管理和監(jiān)督職能，我們充分賦予委派會計職責權(quán)力。學校一年的支出方案由委派會計編制，各項業(yè)務活動費用，由委派會計審核，所有支出票據(jù)必須先交委派會計初審，凡未經(jīng)委派會計初審的票據(jù)，中心學校一校長一律不簽字審批。在工作分工中，我們明確了委派會計是財務管理的直接責任人，對財務收支情況負直接責任。在我鎮(zhèn)中心校，委派會計不是擺設，不是記帳員，而是實實在在的財務管理和監(jiān)督員，有權(quán)拒簽不合理的開支，有權(quán)拒絕接受不規(guī)范的票據(jù)，委派會計是我們真真實實的內(nèi)當家。我們認為，委派會計不只是工作團體中的普通一員，在執(zhí)行財務制度方面，有絕對的否決權(quán)。我們感覺到，教育局實施委派會計，對于規(guī)范財務工作具有重大意義。我鎮(zhèn)委派會計張金龍同志，能認真地履行崗位職責，多次糾正票據(jù)不規(guī)范和手續(xù)不完備現(xiàn)象，真正履行了監(jiān)督職能。在工作中，凡是有關(guān)經(jīng)費支出方面的工作，我總是主動同委派會計商量，征求他的同意。作為教育行政管理干部，不可能完全熟知財務核算的具體工作和法律法規(guī)，遇到有關(guān)財經(jīng)問題，共同研究，可以糾正我們工作中的偏差，可以減少違規(guī)支出，促使我鎮(zhèn)財務工作更上一個新臺階。如果我們在財務管理方面取得了點滴成就的話，與發(fā)揮委派會計作用，尊重委派會計工作，充分賦予委派會計管理權(quán)力是分不開的。
二、樹立預算意識，科學管理教育經(jīng)費
我鎮(zhèn)中心校除上級預算給付的人頭經(jīng)費外，自身可供支配使用的經(jīng)費實在有限。盡管我們利用多種渠道籌措公用經(jīng)費，可一年可供使用的經(jīng)費僅20余萬元，要保障中心校的正常運轉(zhuǎn)，又不增加新的負債，就必須增強經(jīng)費使用的計劃性，千方百計節(jié)約開支，使有限的資金發(fā)揮更大的效益。
年初，我們認真編制了經(jīng)費預算方案，對所有業(yè)務活動，首先算清算細每筆支出，每項活動限定支出數(shù)額，且每次活動預算都經(jīng)校務會集體討論確定，經(jīng)辦人員只許節(jié)支，不許超支。對于四費開支，我們每月列表公布，例會專題討論哪些不該支出的費用，所有招待費用及租車、旅差費用必須先審批后支出，未經(jīng)預先審批的費用一律不予報銷，嚴把報帳程序和財經(jīng)紀律關(guān)，同時，我們在結(jié)帳時嚴把價格關(guān)，不徇私情，將每項價格降到最低點。如租車，我們采取招標方式，將租車費降低了，小車到瀏陽辦事一天，由原來200元降到150元，雖得罪了不少客戶，但也節(jié)約了不少開支，提高了資金的使用率，減少了很多不必要的開支。中心校全體成員嚴于律已、勤儉節(jié)約，制定了嚴格的財經(jīng)紀律，如不準用公款進入營業(yè)性歌廳、舞廳等。嚴格控制會議開支，會議餐一律在自己食堂進行，且不用煙酒，僅這一項去年節(jié)省開支5000余元。個別校長開玩笑說：“中心校開會，招待檔次一年下一個臺階。”話雖這么說，但減少了不必要的浪費和開支。去年，各中心學校公用經(jīng)費都很緊張，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道普遍超支，但我們在經(jīng)費使用上因為嚴格按計劃支出，不但沒有超支，而且還結(jié)余12000多元。我鎮(zhèn)各中小學校也嚴格執(zhí)行中心學校的關(guān)于財務管理方面提出的要求，加大預算執(zhí)行力度，取得了良好效果，全年共結(jié)余經(jīng)費11萬元。
去年，我們在上級未撥款的情況下，撥付了3萬多元，用于改善引秀完小、中山中學的辦學條件。各校自籌資金改善了各小學的辦學條件，文光中學自籌資金2萬余元，加強校園文化建設。對各校改善辦學條件的經(jīng)費，嚴格審批和監(jiān)督，大大提高了資金使用率，得到各校和社會群眾的高度評價。
三、建立財務公開制度，健全民主監(jiān)督機制。
中心校財務支出，均經(jīng)校務會研究決定，每筆經(jīng)費支出，不是一個人說了算，而是集體討論決定，如去年組織中學生男子籃球賽，組織參加市科技藝術(shù)節(jié)，田徑運動會，召開職工代表會等活動，活動經(jīng)費開支總是先集體預算，而后嚴格按預算執(zhí)行。特別是采購商品，中心校都實行集體采購，如購買獎品、紀念品都有三人以上一同前往采購，并貨比三家，集體拍板，采購的東西做到貨真價實，并將采購價格向老師們通報。如去年教師節(jié)的紀念品，很多教師說“劃算、實惠”。避免了暗箱操作現(xiàn)象，節(jié)約了不少開支。
中心校財務工作，長期接受群眾監(jiān)督，每期由鎮(zhèn)職工代表審查，將審查結(jié)果向職代會報告，中心校設有財務公開欄，定期公布財務收支情況。同時，各校都設有財務公開欄，健全民主監(jiān)督機制，很多職工代表反映：“現(xiàn)在的中心校的財務工作透明度提高了，我們表示放心。”因為建立和完善了財務公開制度，健全了民主監(jiān)督機制，杜絕違規(guī)操作現(xiàn)象，進一步提高了透明度，從而使有限的經(jīng)費發(fā)揮了更大的作用和效益，有力的保障了中心校工作的正常運轉(zhuǎn)，同時得到了上級領(lǐng)導好評和群眾的贊譽。
四、求真務實，作好集中會計核算工作
去年5月，我鎮(zhèn)集中會計核算中心正式組建，取消了各中小學的會計崗位，撤銷了各學校銀行帳戶，組織了資產(chǎn)移交和財務交接工作。核算中心的成立，使我鎮(zhèn)在財務管理上邁上了一個新臺階，為財務工作走向規(guī)范化從機制上提供了強有力的保障。建立集中會計核算中心后，對各校財務聯(lián)絡員進行了培訓，同時制定了財務規(guī)定，聯(lián)絡員工作規(guī)劃，各學校報帳，嚴格按規(guī)定辦事，收支兩條線，嚴格備用金制度，沒有哪一所學校發(fā)現(xiàn)坐收坐支現(xiàn)象。對超備用金支出，各學校必須先填寫經(jīng)費支出審批表，先由委派會計初審，簽出擬辦意見，后交中心學校一校長審批，嚴格控制資金用途，避免了學校新的負債現(xiàn)象。做到了專項資金專項列支，扭轉(zhuǎn)了過去學校濫發(fā)福利的現(xiàn)象，提高了資金的使用效益。
去年，有所學校向上級爭取了一筆經(jīng)費，學校想利用這筆資金給老師發(fā)點福利，在審批過程中，我們發(fā)現(xiàn)了這一問題，立即予以糾正，并向?qū)W校做好了解釋工作，明確提出上級來的建設經(jīng)費只能用于學校基本建設，不能用于教師福利開支，通過講解政策，得到了學校的理解和支持。
一個新成立的影院，一切都要從頭開始。同樣對于財務工作，對于影院行業(yè)知識缺乏，財務工作做好的前提是了解行業(yè)了解業(yè)務，不斷摸索，不會的勤問，晚上自己看書，尋找解決問題的途徑和方法。。
二月份影城開始試營業(yè)，購買金蝶財務軟件開始新影城的建賬工作，在實施中與軟件銷售方的技術(shù)人員多次溝通，在數(shù)據(jù)初始化時建立了規(guī)范的施工企業(yè)帳套體系，對會計科目、核算項目、費用項目的設置均按照企業(yè)會計制度的規(guī)定進行設置完成建帳工作。為今后稅務部門、銀行部門進行賬務檢查做好前期工作，會計電算化提高工作效率，經(jīng)過建賬使自身的業(yè)務素質(zhì)也有了一定的提高，進行前期注冊資金的驗資立戶，基本戶從建行轉(zhuǎn)移到工行的手續(xù)，提高鍛煉了自己。
三月份財務部在辦理各種稅務證明、稅務資料時，由于稅務部門出于抓稅源的目的，人為制造很多阻礙、甚至刁難。通過不懈努力，多方尋求突破口，加強與稅務部門的溝通，最終獲得稅務部門的理解和支持，通過和稅局多次聯(lián)系辦理稅務發(fā)票，沒有影響到其他業(yè)務工作。
四月是一個難忘的月份，會計初次辦理員工社保，對社保知識非常缺乏，通過多次與社保機構(gòu)聯(lián)系，加入養(yǎng)老保險QQ交流群，向社保機構(gòu)工作人員請教學習社保知識，經(jīng)過四月、五月的努力，辦理下員工的養(yǎng)老、醫(yī)療、公積金保險。經(jīng)過幾個月的學習，社保方面知識日漸熟悉，但社保知識還是不夠全面。
財務部就會計和出納兩個崗位，所以就是一個人擔一份責任，影城的財務因為每天收款，現(xiàn)金流較大，業(yè)務繁瑣，財務部工作量較大，出納兼顧收付款核對系統(tǒng)工作，會計兼顧財務及社保工作，各負其責，開業(yè)初期因為出納變換工作接不上，沒有理清頭緒，經(jīng)過不斷學習研究售票系統(tǒng)，和各部門溝通，慢慢的走入正軌。
九、十月份參加集團預算編制工作，經(jīng)過和各部門負責人溝通，并結(jié)合2011年度影片，根據(jù)2010年度費用實際使用情況，按照領(lǐng)導2011年度的部署，營銷部的活動，最終編制出2011年度預算明細表，并提交編制說明報集團財務。
十二月參加用友軟件NC的培訓學習。經(jīng)過學習，熟悉了網(wǎng)絡版用友的操作和技能，但知識是學無止境的，并不是經(jīng)過學習，就一切都完成了，很多東西還需要不斷積累，不斷提高。2011年集團將通過互聯(lián)網(wǎng)進行數(shù)據(jù)歸集，并需將前期金蝶財務數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入新的用友系統(tǒng)，這對財務部來說是一個很大的挑戰(zhàn)。
2009上半年我們崇山局在市公司的正確領(lǐng)導下,在市公司財務部的具體指導下,緊緊圍繞局二屆五次職代會議精神，認真貫徹落實局長在會上所作的主題工作報告，以全年工作思路為指引，以工作目標為重點，以工作要求為內(nèi)容，以同業(yè)對標為抓手,組織全體職工，增供擴銷、增收節(jié)支，促進了財務管理再上新臺階。現(xiàn)將上半年財務工作匯報如下，講得不對的請領(lǐng)導批評指正：
一、上半年工作的簡要回顧
上半年，我局認真落實和項措施，取得了很好的效果。
（一）指標完成情況
一是完成售電量82080萬千瓦時，同比增加2169萬千瓦時，完成半年預算的100.22%,完成全年預算的46.64%；二完成營業(yè)收入萬元，同比增加1007萬元,增長率2.7%;完成半年預算的99.18%,完成全年預算的47.44%；三是完成內(nèi)部利潤萬元，同比增加106萬元,增長率3.42%;完成半年預算的98.57%,完成全年預算的47.43%；四是完成可控成本萬元，完成半年預算的99.77%,完成全年預算的39.91%；五是資金集中率完成100%,基本賬戶日均余額為11.5萬元,存貨月平均余額為5萬元,均控制較好；六是電費回收率、電費達賬率均完成100%，完成當期電費月末結(jié)零。
但是有三項指標未完成進度計劃，分別是：一是售電均價（含稅）：524.36元/千千瓦時，比進度計劃低8.1元/千千瓦時，完成進度計劃的98.48%。二是主營業(yè)務收入：9萬元，比進度計劃少453萬元，完成進度預算的98.82%。三是利潤總額：萬元，比進度計劃低465萬元，完成進度預算的98.67%。
（二）利潤未完成計劃的原因分析
結(jié)合當前國際國內(nèi)環(huán)境和我局實際，利潤未完成計劃的主要原因有二：一是售電均價是導致利潤未完成計劃的主要因素。根據(jù)我局《上半年各因素影響均價情況表》，《各因素影響均價匯總表》，《上半年售電量結(jié)構(gòu)情況表》《上半年峰谷比例情況表》所列數(shù)據(jù)可知：①電度電費：影響售電均價比計劃下降0.83元/千千瓦時；②基本電費：影響售電均價比計劃下降1.88元/千千瓦時；③峰谷電費：影響售電均價比計劃下降5.80元/千千瓦時。分析可知，我局上半年售電均價未完成進度計劃，一是由于低電價的躉售電量結(jié)構(gòu)比上升1.13個百分點，而大工業(yè)電量結(jié)構(gòu)比下降0.92個百分點，以及非居民、商業(yè)等電量結(jié)構(gòu)比也比計劃下降，即售電量結(jié)構(gòu)變化較大，導致電度電費比計劃僅增長0.05%，低于售電量的增幅，影響均價下降0.83元/千千瓦時；二是由于金融危機的影響，專變客戶報停較多（上半年我局共計報停客戶45戶，報停容量76745千伏安），而新增客戶投運緩慢，導致基本電費比計劃下降4.29%，影響均價下降1.88元/千千瓦時；三是由于金融危機的影響，鋼鐵、造紙等高耗能行業(yè)用電大戶反復、持續(xù)報停、減產(chǎn)，為了進一步降低成本，減產(chǎn)后主要集中在谷段生產(chǎn)，使谷段比例大幅上升（上半年我局谷段比例為42.75%，比計劃上升2.5個百分點），導致峰谷電費比計劃增虧478.61萬元，增長36.43%，影響均價下降5.8元/千千瓦時。
（三）扣除電量結(jié)構(gòu)變化影響的利潤分析
由于電量結(jié)構(gòu)大幅變化影響售電均價下降4.60元/千千瓦時，豐枯影響售電均價下降3.92元/千千瓦時，峰谷影響售電均價下降3.75元/千千瓦時。幾方面因素疊加，最終造成收入和利潤未按計劃完成。若扣除該影響，則我局上半年將完成售電均價（含稅）：536.63元/千千瓦時,完成計劃進度的100.78%；完成收入38965.84萬元，比進度計劃多553.84萬元；實現(xiàn)利潤32966.27萬元，比進度計劃多486.84萬元。將全面完成公司下達半年計劃。
（四）上半年主要開展的工作
上半年主要開展的工作有：一是以流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為切入點，強化資金控制。截止6月止，存貨余額4萬元、基本賬戶日均余額11.5萬元、資金集中率100%、電費達賬率100%。積極推行市公司資金內(nèi)部運作，為市公司推遲貸款，降低利息支出起到了一定的作用。二是成本預算管理推進有力，執(zhí)行效果明顯。09年成本預算本著自上而下、自下而上、上下結(jié)合的原則，進行安排和控制。上半年崇山局成本預算均按照預算均衡發(fā)生，實現(xiàn)了成本的可控、在控。三是強化執(zhí)行力建設，落實責任，確保事事有安排，件件有落實。四是規(guī)范會計檔案管理，提升會計基礎(chǔ)工作對財務部門的會計檔案統(tǒng)一管理，嚴格查閱、建立了復印制度，防止會計檔案毀損、散失和泄密，使崇山局會計檔案管理得以進一步規(guī)范。五是持續(xù)保待電費月末回收率、達賬率100%。
二、存在的問題和不足
我局上半年的工作取得了一定的成績，許多指標圓滿完成市局下達的任務，但也還有一些如利潤等重要指標未實現(xiàn)年初計劃，除國際國內(nèi)形勢的影響個，我們在工作中也還存在一些問題和不足。一是開拓市場的力度還有待進一步加大；二是遺留款項的追收力度有待進一步加大；三是搞好預算管理工作還需加強。
三、下一步的工作打算
2009年下半年，我們將再次認真研究市局局長的講話精神，針對存在問題，在增供擴銷、增收節(jié)支上下大功夫，爭取迎頭趕上，彌補好上半年利潤未完成的不足，在下半年補上來，為圓滿完成全年任務而努力奮斗。具體工作思路是：一是積極努力，認真搞好ERP的上線前的準備工作，使ERP如期上線。二是繼續(xù)搞好預算管理工作，挖潛增收，降損增效，實現(xiàn)成本的可控、在控。三是加強資金管理，進一步規(guī)范付款流程。四是積極準備，參加調(diào)考。五是加大力度、落實責任，規(guī)范的處置原電力公司的遺留款項，降低其他應收款余額。六是根據(jù)稅收自查的要求，認真做好稅收自查工作。
一、上半年開展的工作及取得的成效
2011年上半年，基建財務科（審價中心）共歸集資金13303.05萬元，撥付資金19304.31萬元，協(xié)調(diào)資金歸集53次；工程竣工財務決算5個，審定2922.64萬元，收回結(jié)余資金8.44萬元；財政預算審核工程56個，送審金額26605.4萬元，審定24627.42萬元，共審減各項不合理資金1977.98萬元，核減率7.43%；參加設計、規(guī)劃論證51次，完成25個工程的招標文件和合同審查，參加29個工程招投標工作，27個工程驗收工作；開展17次財務輔導和檢查，組織160人（次）參加培訓；參加33次協(xié)調(diào)會，工程變更現(xiàn)場踏看54次，工程變更聯(lián)合審查5次。科室（中心）進一步強化政府投資項目資金管理，提高政府投資效益，努力完成了上半年各項工作任務。現(xiàn)將上半年工作情況報告如下：
（一）建制度、抓實效，穩(wěn)步推進“規(guī)范管理”
1、進一步規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）基本建設財務管理突出一個“規(guī)”。經(jīng)十四屆政府第6次市長辦公會議審議通過，由市政府《轉(zhuǎn)發(fā)市財政局〈關(guān)于進一步規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）基本建設財務管理的若干規(guī)定〉的通知》（建政辦函〔2011〕73號）。一是《通知》從財務基礎(chǔ)工程、工程財務核算等六方面提出具體的管理意見。二是召開2次專題協(xié)調(diào)會，市府辦、紀委、財政、發(fā)改、審計、交易中心等部門參加，圍繞任務和要求，開展調(diào)研。三是于5月15日前對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）項目基建財務情況完成摸底調(diào)查，5月27日由市財政局牽頭完成今年第一期鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）基建財務培訓。培訓主要包括政府投資項目財務管理、竣工財務決算等七方面的課程。并通過《今日》、《新聞網(wǎng)》進行廣泛宣傳報道。四是已開展各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）基建財務的專項檢查工作。6月份完成對大洋鎮(zhèn)、更樓街道的兩個項目的專項檢查，對查出的問題已進行專項輔導并要求整改。
2、規(guī)范內(nèi)控機制保證質(zhì)量突出一個“嚴”。全面清理內(nèi)部業(yè)務和管理制度，理順科室直接撥付操作流程，積極協(xié)調(diào)資金歸集工作，進一步完善相關(guān)制度和建立內(nèi)控機制，確保基建財務管理工作規(guī)范、高效地運行。對評審項目情況較為復雜、評審依據(jù)模糊不清、對賬時雙方爭議較大的，建立會商會審制、匯報制等，為財政項目評審提供了客觀權(quán)威的技術(shù)保障。
3、促進效能建設內(nèi)外并舉突出一個“齊”。重新制定和完善科室（中心）內(nèi)部管理制度，提高行政執(zhí)行力和時效性；明確了資料報審的總體原則和具體要求，重申了項目資料補報程序，避免多次補送資料情況的發(fā)生，提高工作時效。
4、強化委托審核管理力度突出一個“控”。在業(yè)務不斷拓展、工作量增加的情況下，利用中介力量參與財政預算審核，對評審依據(jù)、程序、方法、內(nèi)容、進度、質(zhì)量進行全面的管理、指導和監(jiān)督，對預算審核疑難問題及時提出復審處理意見，督促協(xié)審單位落實進度和質(zhì)量，并且每周五通過電話進行聯(lián)系、督促，保證了委托工程預算審核的順利進行。
（二）提業(yè)績、保質(zhì)量，扎實開展“全面評審”
1、多舉措強化重點建設資金保障突出一個“活”。一是靈活調(diào)劑財政閑置資金。針對重點工程貸款規(guī)模居高不下與財政專戶存款資金閑置現(xiàn)狀，建立資金臨時調(diào)劑制度，解決重點建設資金臨時不足問題，減輕高額貸款利息負擔。二是積極協(xié)調(diào)相關(guān)建設單位做好歷年建設資金催欠工作，彌補建設資金不足。三是優(yōu)化資金調(diào)配撥付。根據(jù)輕重緩急安排項目資金，進一步規(guī)范資金審批流程，加快資金撥付效率，確保資金準確及時到位。四是加強資金審核把關(guān)。加強對重點項目的跟蹤審價，將項目資金審核從事后管理轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑啊⑹轮锌刂疲瑥脑搭^上規(guī)范工程造價管理，有效防止預算超概算、結(jié)算超預算的情況。五是協(xié)調(diào)歸集建設資金。對外，加強與建設單位的聯(lián)系、溝通，及時收集建設有關(guān)資料，做好項目融資對接。如：初中、洋溪大橋建設工程。對內(nèi)，積極與相關(guān)科室協(xié)調(diào)，及時歸集項目建設，半年來，協(xié)調(diào)資金歸集53次，共歸集資金13303.05萬元，撥付資金19304.31萬元。
2、以上臺階項目為抓手突出一個“重”。4月25日通過市局正式發(fā)文《關(guān)于實行重點項目月報制度的通知》（建財基建﹝2011﹞180號）。雖然我市今年60個重點項目僅有6個項目在基建科撥付資金，但科室不畏困難，將開展政府投資重點項目管理臺賬明確為上臺階項目，同時也列為科室今年重點工作。
（1）《通知》中有編報范圍、編報內(nèi)容、編報要求、起訖時間、編報時間等五方面的內(nèi)容。其中編報的內(nèi)容主要包括：項目的名稱、資金拼盤、招投標、運行模式、資金到位、撥付進度、工程進度、存在的問題及困難等方面的內(nèi)容。
（2）5-6月科室全面走訪了今年我市60個重點項目，并向各重點項目單位直接發(fā)放了《通知》，確保文件及時發(fā)放并傳達到重點項目，明確了各項目負責人及聯(lián)系人；同時，對各重點項目填表人就月報的填寫進行了輔導。
（3）科室確定人員統(tǒng)計、整理月報，保證月報及時收集、編報。
（4）經(jīng)整理、統(tǒng)計、完善后，今年政府投資重點項目基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫臺賬資料已按月份編報，為領(lǐng)導決策及相關(guān)科室安排建設資金提供信息保障。
3、拓寬直接撥付領(lǐng)域突出一個“全”。開展了壽昌垃圾填埋場二期工程等126個項目的直接撥付審核工作，實現(xiàn)了直接撥付管理的全覆蓋，累計完成直接撥付審核事項835項，招標文件審核與合同審核25項，審核直接撥付資金19304.31萬元。直撥管理過程中，及時了解工程建設情況，規(guī)范招標文件、合同、工程變更、預算的審核等工作，按規(guī)定的撥付程序嚴格審核，避免了不合理費用的支付。
4、開展基本建設財務專項檢查與輔導突出一個“傳”。上半年，基建財務科共開展17次財務輔導和檢查，組織160人（次）參加培訓；涉及的部門（單位）有交司、交通局、建設局、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）等。
5、把好工程預算審核關(guān)口突出一個“實”。不唯增、不唯減、只唯實，以預算審核為基礎(chǔ)，積極調(diào)配力量，抓進度、抓質(zhì)量，嚴把建設工程施工預算關(guān)。上半年完成了大洲溪河道改造等工程預算審核56個，送審金額26605.4萬元，審定24627.42萬元，共審減各項不合理價款1977.98萬元，核減率7.43%。
6、探索項目預算審核試點突出一個“精”。繼續(xù)總結(jié)經(jīng)驗，擴大項目預算審核范圍，完成了鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府投資項目預算審核10個工程，水利建設5個工程預算審核。充分發(fā)揮技術(shù)支撐作用，逐步提高項目支出預算安排的準確性、合理性，逐步發(fā)揮源頭控制造價的作用，確保財政資金的績效。
7、實施過程跟蹤評審管理突出一個“準”。開展對錢塘江干堤富春江庫區(qū)市梅城段堤防加固等工程的全過程跟蹤審核，參與杭州市局項目管理成本調(diào)研等重要工作。上半年，科室（中心）共參加設計、規(guī)劃論證51次，完成25個工程的招標文件和合同審查，參加29個工程招投標工作，27個工程驗收工作；參加33次協(xié)調(diào)會，工程變更現(xiàn)場踏看54次，工程變更聯(lián)合審查5次，“零節(jié)假日”服務10次。
8、開展基建項目績效評審突出一個“效”。發(fā)揮財政評審專業(yè)優(yōu)勢，開展羅村水庫除險加固工程等5個基建項目的績效評價，從工程的決策、實施、竣工使用三個階段著手，對項目建設過程中的工程管理、財務管理，項目建成后的社會效益、經(jīng)濟效益、環(huán)境效益等進行全面評價，為以后類似政府投資項目的建設提供了借鑒和參考。
9、推進上下聯(lián)動評審機制突出一個“新”。與杭州市局一起，建立評審機構(gòu)上下聯(lián)動工作長效機制。項目涵蓋概預算、工程預算、全過程跟蹤評審、工程竣工財務決算及后評價等基本建設的各關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
（三）搭平臺、促提升，積極打造“陽光評審”
1、搭建網(wǎng)絡系統(tǒng)方便高效突出一個“快”。以“陽光評審”為契機，通過電子郵件、黨政網(wǎng)、科室QQ等網(wǎng)絡平臺方式，實現(xiàn)了信息共享和協(xié)同工作，整合了工作平臺，為科室資金撥付和預算審核業(yè)務的智能化、規(guī)范化、標準化提供了技術(shù)保障，展示財政投資績效。
2、公開評審結(jié)果有理有據(jù)突出一個“透”。一是今年又增印300本政府投資項目文件選編，主要發(fā)放對象為今年重點項目管理單位和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）項目管理人員，加強各類政府投資項目文件的透明性與公開性；二是及時反饋資金撥付與預算審核情況，使各建設單位及時了解科室工作進展情況。
（四）優(yōu)服務、強隊伍，努力創(chuàng)建“和諧評審”
1、優(yōu)服務、想他人之想突出一個“圓”。積極做到換位思考，一是利用辦事指南，規(guī)范直接撥付及預算審核的送審資料要求及流程；二是利用科室現(xiàn)有的資料，幫助建設單位補充、補全及復印資料，加快撥付進度；三是幫助建設單位與各行政主管部門協(xié)調(diào)，想辦法做好事、做成事。如：今年農(nóng)歷年二十九，為將文化中心上一日剛歸集的300萬元資金及時撥付到位，基建科積極和建設單位、分管領(lǐng)導、國庫科、核算中心、銀行等做好協(xié)調(diào)工作，打破慣例安排科室人員專門傳送撥付材料，確保在過年前完成撥付，維護農(nóng)民工的利益，促進春節(jié)期間社會和諧穩(wěn)定。
2、加強學習提升隊伍素質(zhì)突出一個“勤”。利用“周學制、月講壇、季競賽、年輪訓”載體，扎實推進學習型機關(guān)、學習型科室建設。以“坐下來讀書、靜下心思考、沉下去調(diào)研、提起筆寫作”的良好習慣，提高學習意識、服務意識、創(chuàng)新意識和績效意識。將學習與能力提升相結(jié)合，講求實效。在提出“不懂業(yè)務，怎么服務”這一思考題的前提下，從財稅工作實際出發(fā)，進一步加強干部職工業(yè)務學習，以多學習、多思考來練好內(nèi)功。善于提出問題，解決問題，勇于創(chuàng)先爭優(yōu)，用心干事。同時，堅持系統(tǒng)培訓，積極參加省、市財政局及各行業(yè)主管部門舉辦的專業(yè)培訓，并創(chuàng)造施工現(xiàn)場學習、交流活動等多種機會鍛煉提高科室人員的管理及專業(yè)能力。
3、改進作風注重廉政建設突出一個“緊”。一是廉政教育不放松，通過收看典型案例等一系列主題教育方式，進一步筑起科室（中心）干部防腐拒變的思想防線；二是改進作風不放松，科室獲得“先進科室”稱號后，以“百尺竿頭，更進一步”要求每位干部必須有一個清醒的認識，查找作風建設方面存在的不足之處并加以落實整改；三是接受監(jiān)督不放松，通過接受服務對象、社會公眾的監(jiān)督，加強科室（中心）行風效能建設，提高辦事效率。
4、以“效能亮劍”為抓手和學習型城市為平臺突出一個“效”。一是科室全體成員準確把握“效能亮劍”專項行動的指導思想、工作目標和基本原則，認真落實各項工作任務，進一步明確工作要求，扎實開展“效能亮劍”專項行動。作為一線干部職工要邊學習、邊整改、邊提高，迅速將治庸治懶治散行動貫徹到工作的方方面面。二是借“效能亮劍”專項行動加強管理，做到人人參與，人人投入。通過扎實開展“效能亮劍”專項行動，努力實現(xiàn)治庸提能力、治懶增效率、治散聚合力、聚心添動力的目標。三是創(chuàng)建學習型城市從創(chuàng)建學習型組織、學習型機關(guān)、學習型干部抓起，樹立正確的學習慨念。四是通過治庸治懶治散，凝聚干部合力，激發(fā)工作熱情，營造干事創(chuàng)業(yè)氛圍，強化機關(guān)作風轉(zhuǎn)變，促進干部勤政廉政，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境。
5、以社會評價為鏡子突出一個“省”。對此次市社會評價提出的意見和問題，從反映出來的問題背后進行深入剖析，由表及里、見微知著、尋找根源。本著“有則改之，無則加勉”的態(tài)度進行積極整改，并做到立整立改，能做到的要立即付諸行動，受客觀條件制約、存在困難的，也要耐心做好群眾工作。
6、共享交流推進整體發(fā)展突出一個“動”。開展與周邊縣（市、區(qū)）交流調(diào)研工作，對各地的工作機制、業(yè)務職能、直接撥付流程等進行實地調(diào)查，對過程管理和撥付中碰到問題的處理等進行探討交流，加強地區(qū)之間的經(jīng)驗交流和信息共享。
二、下半年工作思路
按照市委、市政府總體工作要求，切實履行財政職能，促進地方經(jīng)濟、社會持續(xù)發(fā)展，加強財政管理，強化財政監(jiān)督，努力提高財政資金績效：
（一）繼續(xù)建立健全政府投資項目管理各項制度，增強工作執(zhí)行力
一是適時修訂完善《市政府投資項目資金直接撥付管理辦法》、《市政府投資項目變更管理實施細則》等；二是完善內(nèi)部監(jiān)控體系和工作職責，著力提高服務和管理水平；三是將2011年出臺的文件進行補充后再次匯編成冊。
（二）積極開展竣工財務決算審查，強化基建財務管理
1、以基建財務檢查和財務輔導為契機，糾正項目資金管理中不規(guī)范行為及存在的問題。擬發(fā)文由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）組織開展基建財務自查工作，并組織進行專項檢查，切實提高財政資金使用績效。
2、繼續(xù)積極開展以強化項目竣工財務決算工作為重點的政府投資項目資金管理自查工作，對近年來項目竣工情況進行調(diào)查梳理，對未按照規(guī)定編報竣工財務決算的要求補報，經(jīng)審查審批后及時轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)管理。
（三）進一步加強和完善對協(xié)審機構(gòu)的管理，提高項目審核質(zhì)量
一要通過專項檢查、單項評價、實地考察、質(zhì)量稽核等機制，確保項目評審質(zhì)量；二要積極做好2012-2013年預算審核協(xié)審機構(gòu)政府采購的前期工作；三要完善中介評審機構(gòu)信息檔案；四要強化完善財政、被委托評審機構(gòu)和項目業(yè)主之間的銜接溝通機制。
（四）以“財政衛(wèi)士”的職責形象打造為標桿，夯實審核基礎(chǔ)，營造和諧審核與撥付的良好環(huán)境
1、抓好宣傳引導。一是要充分利用媒體廣泛宣傳，在全社會形成共識，營造開展政府投資項目規(guī)范管理的良好氛圍；二是要通過主動匯報和專題報告等形式，積極爭取自身工作能得到各級領(lǐng)導的重視、關(guān)心和支持，成為強化政府投資項目管理的堅強后盾；三是通過主動溝通協(xié)調(diào)，與相關(guān)部門共同配合做好政府投資項目管理工作；四是繼續(xù)開展政府投資項目管理業(yè)務培訓和輔導，將政策宣傳結(jié)合到業(yè)務培訓工作中。
2、抓好文化建設。一是結(jié)合創(chuàng)先爭優(yōu)活動，激發(fā)干部職工立足本職、勤奮工作，鞏固兩種意識、發(fā)揚兩種精神，即：大局意識和服務意識、團隊精神和協(xié)作精神。二是推進快樂工作理念，營造良好發(fā)展氛圍。
（五）廉潔高效地開展作風建設，深入推進文化建設工作，進一步推進政府投資項目管理上臺階
現(xiàn)將半年來的財務工作簡要匯報如下：
一、加強預算管理，建立財務收支預算管理機制
1、嚴格財務收支預算管理。遵照中央行政單位銀行賬戶管理規(guī)定，我局機關(guān)只設立了一個基本存款賬戶，基層農(nóng)村分局則設立了稅務經(jīng)費備用金賬戶。本單位所有資金、各項收支均歸口到縣局計征股(財務)統(tǒng)一管理和核算，不存在“小金庫”。
2、嚴格執(zhí)行財務收支預算。半年來，我股嚴格執(zhí)行了縣局年度經(jīng)費收支“二上二下”預算方案，各項支出預算運行良好。
3、嚴格執(zhí)行預算方案。半年來，我股嚴格執(zhí)行經(jīng)局黨組會議審查批準的財務收支預算方案，各預算項目執(zhí)行情況良好。
二、規(guī)范財務管理，嚴格按照規(guī)章制度進行財務核算
1、嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，進一步完善我局財務管理各項制度，明確了經(jīng)費支出審批權(quán)限，勤儉節(jié)約，有效地杜絕了稅務經(jīng)費開支的隨意性和鋪張浪費。
2、以縣局為財務會計核算單位，所屬基層分局為報帳制單位，其發(fā)生的各項收入(含鄉(xiāng)鎮(zhèn)撥入征管經(jīng)費、房租收入等)和所有支出的原始憑證一律上交縣局統(tǒng)一核算并歸檔。
3、規(guī)范經(jīng)費開支審批手續(xù)和收支憑證。對不符合開支規(guī)定，如未經(jīng)領(lǐng)導審批簽字或沒有經(jīng)手人簽字、驗收等不合手續(xù)的經(jīng)費單據(jù)，一律不予報銷。從而保證了稅收征管及各項工作的順利開展。
4、及時準確地編報各種財務報表。
三、健全固定資產(chǎn)制度，確保國有資產(chǎn)的安全和完整
為了保障固定資產(chǎn)的安全與完整，我局健全和完善了固定資產(chǎn)管理制度，明確了固定資產(chǎn)核算部門、固定資產(chǎn)管理部門、固定資產(chǎn)使用部門的主要職責，做到相互配合、相互制約和共同管理。對固定資產(chǎn)的毀損、報廢等處置嚴格按照審批權(quán)限上報有權(quán)審批機關(guān)審批。及時核算增加或減少的固定資產(chǎn)，建立固定資產(chǎn)登記卡，做到帳簿相符、帳實相符、帳卡相符。
四、認真做好以下幾項工作
1、全面完成2008年度國稅系統(tǒng)財務結(jié)算、基建和政府采購等年報的編制上報工作。
2、加強政府采購日常工作，編報了我局2009年政府采購工作實施計劃。
3、對我局離退休人員發(fā)生的06—08年經(jīng)費情況進行測算，上報有關(guān)材料。
4、組織有關(guān)部門對本單位治理“小金庫”的自查自糾工作，按時上報材料。
5、組織各分局、稅源科、辦稅大廳清理虛假多繳稅金，并按時上報情況匯報。
6、對稅務制服的質(zhì)量和配況進行調(diào)查并按時上報有關(guān)材料。
7、做好2008年度財務資料的歸檔工作。
8、上報我局2008年銀行帳戶年檢資料。
但是，隨著政府借債規(guī)模日漸增長，政府債務管理及其風險問題應當引起更大的重視。如何加強財政監(jiān)管，防范政府債務風險，是我們現(xiàn)階段工作的重點。具體工作如下：
1、摸清底數(shù)，分類管理。我們將政府各類債務分類管理，不論是外國政府貸款（日元貸款植樹造林項目）、世界銀行貸款（結(jié)核病預防項目），還是國債專項貸款、清理整頓農(nóng)村合作基金會再貸款、地方政府債券（用于社區(qū)衛(wèi)生服務中心、二級公路網(wǎng)化工程項目）以及區(qū)政府與我區(qū)投資公司簽訂BT協(xié)議所需支付的回購資金等都分別建賬管理，并按相關(guān)要求還本付息。同時，對各類項目資金的使用進行監(jiān)督。
2、堅持實行政府性債務季報告制度，負債單位按要求對政府性債務進行分類統(tǒng)計，按季報告?zhèn)鶆张e借情況、使用情況、效益發(fā)揮情況以及償債計劃的落實情況等，為及時掌握政府信用資金的借、用、還情況奠定基礎(chǔ)。
3、建立地方政府債務監(jiān)督制約機制，使政府債務與財政收入、政府可支配財力基本相適應，使用規(guī)范合理、還本付息及時。使用市局搭建的政府債務實時監(jiān)控計算機系統(tǒng)，建立債務風險預警機制。建立政府性債務風險預警與債務風險監(jiān)測指標體系，以負債率、債務率、債務風險度值等指標，對全區(qū)政府性債務的規(guī)模、結(jié)構(gòu)和安全性進行動態(tài)監(jiān)測和評估，據(jù)此對政府性債務規(guī)模實行總額控制，確定當期可舉借債務的最高限額，禁止超規(guī)模、超限額舉借債務。
