時間：2023-07-02 08:23:46
緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛發表網為您精選了8篇項目資金籌措的基本要求，愿這些內容能夠啟迪您的思維，激發您的創作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
一、項目立項、投資決策階段的控制
(一)項目立項的可行性分析
項目的可行性分析是立項的最基本要求。加強可行性研究，對不同建設和方案進行技術、經濟的比較和選擇，作出判斷和決定。項目決策正確與否，直接關系到工程造價的高低及投資效果的好壞。正確決策是合理確定與控制工程造價的前提，正確的項目投資行動來源于正確的項目投資決策。做好項目可行性研究報告，根據市場需求及發展前景，合理確定工程的規模及建筑標準，并從客觀和微觀兩個方面對投資項目的風險進行認真分析。
客觀分析主要是從宏觀上評價社會政治形勢、國家政策法規、市場需求和資源情況，從而正確選擇投資機會；微觀分析是根據單位發展戰略和項目開發的需要，組織專家或委托咨詢機構，從技術、經濟和環境保護等方面，全面地、系統地論證擬建項目的必要性和可行性，對擬建項目的建設規模、資源條件、市場預測、工程技術和財務經濟評價等的真實性、客觀性、可靠性進行全面評價，作出投資決策。運用科學的風險投資決策分析方法，如差量分析法、量本利分析法、凈現值法、回收期法、銷售無差別點等測算不同方案的凈現金流量、期望收益率等，從而正確選擇投資方案，避免因決策失誤而造成損失。
(二)投資估算控制
投資估算對立項具有決定意義。項目立項前。除進行可行性分析外，還要科學地進行工程項目的效益分析、編制工程投資估算。
項目投資估算是項目主管部門審批項目建議書的依據之一，并對項目的規劃、規模起參考作用；是項目投資決策的重要依據，也是研究、分析、計算項目投資經濟效果的重要條件，并對工程設計概算起控制作用。投資估算是項目資金籌措及制訂建設貸款計劃的依據，是核算建設項目固定資產投資需要額和編制固定資產投資計劃的重要依據。項目投資的估算包括固定資產投資估算和流動資金估算兩部分。
固定資產投資估算的內容按照費用的性質劃分為：建筑安裝工程費、設備及工器具購置費、工程建設其他費用(此時不含流動資金)、基本預備費、漲價預備費、建設期貸款利息、固定資產投資方向調節稅等。其中，建筑安裝工程費、設備及工器具購置費形成固定資產；工程建設其他費用可分別形成固定資產、無形資產及其他資產。基本預備費、漲價預備費、建設期利息，在可行性研究階段為簡化計算，一并計入固定資產。
固定資產投資可分為靜態部分和動態部分。漲價預備費、建設期利息和固定資產投資方向調節稅構成動態投資部分；其余部分為靜態投資部分。
流動資金是指生產經營性項目投產后，用于購買原材料、燃料，支付工資及其他經營費用等所需的周轉資金。它是伴隨著固定資產投資而發生的長期占用的流動資產投資，流動資金=流動資產-流動負債。其中，流動資產主要考慮現金、應收賬款和存貨；流動負債主要考慮應付賬款。因此，流動資金的概念實際上就是財務中的營運資金。
投資估算編制盡可能細致、全面，從現實出發，充分考慮到施工過程中可能出現的各種情況及不利因素對工程造價的影響?？紤]市場情況及建設期間預留價格浮動系數。使投資基本上符合實際并留有余地。在規劃階段的投資估算誤差允許大于±30％；建議書階段的投資估算控制在±30％以內；初步可行性研究階段的投資估算控制在±20％以內；詳細可行性研究階段的投資估算控制在±10％以內。使投資估算真正起到控制項目總投資的作用。
二、招標過程控制
在招標階段，一定要嚴格執行國家規定的有關招標投標制度，擇優選擇施工隊伍。招標成功的關鍵取決于建設單位對市場價的掌握程度。在建筑市場上。各施工單位在管理水平、施工工藝、組織方案及工效等方面存在著差異，對于同一個工程項目，其造價離散性很大。項目管理者在招標中可采取的辦法：一是設定標底但不唯標底，評標時，對商務標上下封頂，低于底線的。
必須有可行的降價措施；二是推行國際通行的工程量潔單報價，可使真實的價格更加明朗化；三是用獎勵的辦法鼓勵承包商使用新技術來降低工程造價；四是引導承包商在費率上進行競爭，對有些主材料占比例大的項目，大幅度進行總價降點對承包商顯失公平，可采用綜合費率降點招標。
在目前不很規范的市場機制下，工程招、投標管理沒有完全法制化、規范化，不正當的競爭依然存在，工程投標依然采取各種手段進行競爭。施工企業為了爭取施工項目，通常是以降低標價、提高標準、縮短工期或減少應有的費用項目等為代價，造成施工項目到手后降低施工質量，或者盲目超概，造成投資損失。因此，在招標過程中要進行嚴格評標。
一、項目立項、投資決策階段的控制
(一)項目立項的可行性分析
項目的可行性分析是立項的最基本要求。加強可行性研究，對不同建設和方案進行技術、經濟的比較和選擇，作出判斷和決定。項目決策正確與否，直接關系到工程造價的高低及投資效果的好壞。正確決策是合理確定與控制工程造價的前提，正確的項目投資行動來源于正確的項目投資決策。做好項目可行性研究報告，根據市場需求及發展前景，合理確定工程的規模及建筑標準，并從客觀和微觀兩個方面對投資項目的風險進行認真分析。
客觀分析主要是從宏觀上評價社會政治形勢、國家政策法規、市場需求和資源情況，從而正確選擇投資機會；微觀分析是根據單位發展戰略和項目開發的需要，組織專家或委托咨詢機構，從技術、經濟和環境保護等方面，全面地、系統地論證擬建項目的必要性和可行性，對擬建項目的建設規模、資源條件、市場預測、工程技術和財務經濟評價等的真實性、客觀性、可靠性進行全面評價，作出投資決策。運用科學的風險投資決策分析方法，如差量分析法、量本利分析法、凈現值法、回收期法、銷售無差別點等測算不同方案的凈現金流量、期望收益率等，從而正確選擇投資方案，避免因決策失誤而造成損失。
(二)投資估算控制
投資估算對立項具有決定意義。項目立項前。除進行可行性分析外，還要科學地進行工程項目的效益分析、編制工程投資估算。
項目投資估算是項目主管部門審批項目建議書的依據之一，并對項目的規劃、規模起參考作用；是項目投資決策的重要依據，也是研究、分析、計算項目投資經濟效果的重要條件，并對工程設計概算起控制作用。投資估算是項目資金籌措及制訂建設貸款計劃的依據，是核算建設項目固定資產投資需要額和編制固定資產投資計劃的重要依據。項目投資的估算包括固定資產投資估算和流動資金估算兩部分。
固定資產投資估算的內容按照費用的性質劃分為：建筑安裝工程費、設備及工器具購置費、工程建設其他費用(此時不含流動資金)、基本預備費、漲價預備費、建設期貸款利息、固定資產投資方向調節稅等。其中，建筑安裝工程費、設備及工器具購置費形成固定資產；工程建設其他費用可分別形成固定資產、無形資產及其他資產。基本預備費、漲價預備費、建設期利息，在可行性研究階段為簡化計算，一并計入固定資產。
固定資產投資可分為靜態部分和動態部分。漲價預備費、建設期利息和固定資產投資方向調節稅構成動態投資部分；其余部分為靜態投資部分。流動資金是指生產經營性項目投產后，用于購買原材料、燃料，支付工資及其他經營費用等所需的周轉資金。它是伴隨著固定資產投資而發生的長期占用的流動資產投資，流動資金=流動資產-流動負債。其中，流動資產主要考慮現金、應收賬款和存貨；流動負債主要考慮應付賬款。因此，流動資金的概念實際上就是財務中的營運資金。
投資估算編制盡可能細致、全面，從現實出發，充分考慮到施工過程中可能出現的各種情況及不利因素對工程造價的影響?？紤]市場情況及建設期間預留價格浮動系數。使投資基本上符合實際并留有余地。在規劃階段的投資估算誤差允許大于±30％；建議書階段的投資估算控制在±30％以內；初步可行性研究階段的投資估算控制在±20％以內；詳細可行性研究階段的投資估算控制在±10％以內。使投資估算真正起到控制項目總投資的作用。
二、招標過程控制
在招標階段，一定要嚴格執行國家規定的有關招標投標制度，擇優選擇施工隊伍。招標成功的關鍵取決于建設單位對市場價的掌握程度。在建筑市場上。各施工單位在管理水平、施工工藝、組織方案及工效等方面存在著差異，對于同一個工程項目，其造價離散性很大。項目管理者在招標中可采取的辦法：一是設定標底但不唯標底，評標時，對商務標上下封頂，低于底線的。
必須有可行的降價措施；二是推行國際通行的工程量潔單報價，可使真實的價格更加明朗化；三是用獎勵的辦法鼓勵承包商使用新技術來降低工程造價；四是引導承包商在費率上進行競爭，對有些主材料占比例大的項目，大幅度進行總價降點對承包商顯失公平，可采用綜合費率降點招標。
在目前不很規范的市場機制下，工程招、投標管理沒有完全法制化、規范化，不正當的競爭依然存在，工程投標依然采取各種手段進行競爭。施工企業為了爭取施工項目，通常是以降低標價、提高標準、縮短工期或減少應有的費用項目等為代價，造成施工項目到手后降低施工質量，或者盲目超概，造成投資損失。因此，在招標過程中要進行嚴格評標。
1.1水價分析
1.1.1供水現狀中心城區用水現狀主要以生活及服務業用水為主。城區地下水和牟家溝年供水量共計300×104m3，供水人口約9萬人，人均日用水毛定額91L/d，用水定額較低。
1.1.2現狀水價綏陽縣城現狀供水水價(含污水處理費0.65元/m3)為生活用水1.60元/m3、工業用水為2.20元/m3、行政事業用水為2.00元/m3、經營服務業用水為2.20元/m3、特種行業用水為4.00元/m3?？h城現狀需水調查，現狀用水量占用比重較大的主要是綜合生活用水(包括生活用水、行政事業用水、服務行業用水、特種行業用水)，綜合生活用水比例約為79%，工業用水比例約為21%。依據資料分析，其他行業用水占綜合生活用水比例為18.75%(含行政事業用水15.2%、經營服務業用水71.5%、特種行業用水13.3%)。依次測算，現狀生活用水水價為1.60元/m3，工業用水為2.20元/m3，其他行業用水綜合水價為2.41元/m3，綜合生活用水價為1.75元/m3，綜合水價為1.84元/m3。
1.1.3市場需水分析根據綏陽縣城人口、經濟發展預測，2015年綏陽縣中心城區人口為30萬，預測城市用水需水量為6528×104m3，現有供水水源工程(在考慮在建的后水河水庫正常供水的情況下)供水能力為1680×104m3，缺水量為5150×104m3，缺水率79%;2030年中心城市人口為45萬人，預測城市用水需水量為9617×104m3，缺水量達8239×104m3，缺水率86%。若不新建新的供水水源工程，綏陽中心城區的供水安全將受到嚴重威脅，社會穩定和經濟發展將受到嚴重影響。
1.1.4供水水價預測初步考慮水價預測水平年取2030年。依據綏陽縣城經濟社會發展規劃及水資源規劃、水資源供求關系緊張的事實，同時，全國各城鎮供水水價正處于加價周期，因而外部環境好，現狀水價將有較大提升空間［4］。1)綜合生活可承受水價分析。根據綏陽縣城城市居民2012年人均可支配收入13000萬元，年均增長率按4%計算，經測算，到2030年人均可支配收入26336元。水價定價按高于成本、低利潤、用戶能承受的原則，以2030年可承受價作為計算期平均供水水價，參照大中型城鎮居民水費投入占人均可支配收入比重的相關研究成果，結合綏陽縣城實際，居民可承受水價范圍為年可支配收入的1.7%～2.1%，規劃2030年綏陽縣城綜合生活用水定額按169m3/人•a計算。經計算，可承受水價為2.65～3.27元/m3，考慮到綏陽縣城缺水嚴重，最大可承受水價可靠上限取值;綜合考慮對水價的承受能力，因而評價中計算期綜合生活水價取3.10元/m3。若用水結構達到預測水平及服務、特種行業水價與居民水價上漲率相同，預測居民生活水價實際為2.83元/m3，比現狀居民生活水價多1.23元/m3，執行預測水價有可行性。2)企業可承受水價分析。綏陽縣城企業用水水價偏低，考慮到供水區水資源緊缺，水費支出占工業總產值的比重較大，有利于促進企業合理用水，采取節水措施，提高用水效率。同時，企業用水水價宜與地區影子水價格相當，從促進企業合理利用水資源角度出發，還可在一定幅度內高于其影子價格，因而計算期采用價格提高，取3.20元/m3。3)成本水價分析。工程總投資為26244.89萬元，年供水量為592.80×104m3(其中城市供水量582×104m3/a、農田灌溉供水量10.80×104m3/a)，依據工程總成本費用分析，年均總成本費用為998.83萬元，經測算，原水工程成本水價為1.68元/m3。4)水價格確定。依據現狀水價調查分析，綏陽縣城現狀水價1.84元/m3，大于工程成本水價，小于可承受水價。故依據水庫供水規模，考慮水價既要具備杠桿調節作用，又要用戶能承受的原則，推薦設計水平年城市供水綜合水價按1.80元/m3(扣除管網分攤水價、不含污水處理費)計。
1.2流動資金流動資金按兩個月的年運行費計算為63.23萬元。流動資金在第四年初投入，本金在計算期末一次收回。
1.3資金籌措分析鑒于該項目投資較大、對地方經濟發展重要以及地方財政能力有限等實際情況，結合避免出現較高水價加重企業負擔、利于地方經濟可持續發展原則［5］，依據業主資金籌措意向，推薦項目資金籌措方案如下:工程估算總投資26244.89萬元，工程資金來源為中央補助及地方匹配。
1.4財務分析工程灌溉面積17.466hm2，屬歸還壩址至下游桶腳坡河段的生產(灌溉)用水，不考慮其收入。綏陽縣城年供水量為588×104m3，原水綜合水價1.80元/m3，正常年份原水年供水收入為1058.40萬元。工程供水收入1058.40萬元，大于年運行費用341.23萬元，約大于工程總成本費用998.83萬元，能保證工程正常運行。工程不具有貸款能力，工程建設所需資金需政府扶持。
2國民經濟評價
團山水庫工程開發任務以城市供水為主兼顧灌溉，因此該項目的效益主要來自于城市供水。工程費用主要包括固定資產投資、年運行費和流動資金。
2.1費用組成工程影子投資調整系數為0.90，固定資產影子投資23620.40萬元。調整后影子投資計劃仍按調整前計劃執行，即:第一年為11554.07萬元、第二年為7600.74萬元、第三年為4465.59萬元。年均基本折舊費為584.60萬元年運行費合計1077萬元;流動資金按經營成本的10%計列，為108萬元。折舊費依據綜合殘值率取1%，綜合折舊年限按40年計算，年均基本折舊費為584.60萬元;年運行費按調整系數為0.90，調整經營成本為341.43萬元;流動資金按兩個月的年運行費計算為56.91萬元。工程年總費用為折舊費加年運行費為926.03萬元。流動資金在第四年初投入，本金在計算期末一次收回。
2.2經濟效益分析依據工程任務及規模，工程建成后每年可向綏陽縣城供水582×104m3。綏陽縣城現狀單位方水量創造工業產值為185元，通過實施節水措施，依據工業需水相關預測，結合綏陽縣城工業發展現狀，預測到2030年，單位水量可創造工農業產值的貢獻程度，預測綜合用水平均影子價格為4.50元/m3。按影子水價4.50元/m3、供水量588×104m3計算，正常年份供水效益為2646.00萬元。
2.3國民經濟評價指標根據項目費用與效益分析，測算項目國民經濟相關指標見表1。經計算，工程經濟內部收益率8.31%大于8%;經濟凈現值769萬元大于零;投資回收期13.4年，故項目經濟指標可行。
2.4經營、財務風險分析水作為綏陽縣城當前緊缺資源，隨著社會的發展，人口增加，區域水量需求不斷增加，而該地區水資源開發有限，采用節水設施的節水量不可能替代水源水量，因此團山水庫水量需求受影響的可能性較小。從政策對水價的影響上看，目前國家對供水企業稅、費收取已較高，稅、費改革政策將不會對水價造成較大影響，因而項目經營風險不大。
3結語
