時(shí)間：2022-03-22 19:28:46
緒論：在尋找寫(xiě)作靈感嗎？愛(ài)發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇農(nóng)商行董事履職報(bào)告，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
戰(zhàn)略定位“跑偏”，服務(wù)“三農(nóng)”的定力不足
一是追逐短期利潤(rùn)，導(dǎo)致縣域資金外流。少數(shù)農(nóng)商行為加大盈利、做大規(guī)模，或參與異地銀團(tuán)、社團(tuán)貸款，或承接外地銀行票據(jù)、存放同業(yè)及在銀行間債券市場(chǎng)買(mǎi)賣(mài)債券，甚至直接向異地企業(yè)發(fā)放貸款，造成大量資金流出縣域。二是服務(wù)項(xiàng)目偏離本土，削弱了農(nóng)商行賴(lài)以生存的區(qū)域發(fā)展基礎(chǔ)。少數(shù)農(nóng)商行不注重培植和發(fā)展本土客戶(hù)，資金離鄉(xiāng)，項(xiàng)目離土，一定程度上使所處縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展受到影響。三是業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)畸形，客戶(hù)忠誠(chéng)度呈下降趨勢(shì)。個(gè)別農(nóng)商行大量資金空轉(zhuǎn)，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和債券業(yè)務(wù)在資產(chǎn)中占比高，部分客戶(hù)轉(zhuǎn)投他行，導(dǎo)致在縣域市場(chǎng)的份額越來(lái)越少，客戶(hù)忠誠(chéng)度有所下降。
農(nóng)商行偏離戰(zhàn)略定位、追逐短期利潤(rùn)的做法，得不償失、不可持續(xù)，背離了改制的初衷。農(nóng)商行應(yīng)從網(wǎng)點(diǎn)布局、金融創(chuàng)新、科技服務(wù)、柜面改進(jìn)等多方面入手，堅(jiān)持深耕縣域和“三農(nóng)”，保持并不斷擴(kuò)大差異化競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，力求可持續(xù)發(fā)展。
股東異地化、非農(nóng)化
少數(shù)農(nóng)商行由于所處縣域經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)、本土企業(yè)缺乏入股意愿，遂到中心城市或經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的區(qū)縣尋找法人股東。這些異地股東入股金額大、股權(quán)占比高，較易當(dāng)選為農(nóng)商行董（監(jiān)）事，有的還同時(shí)入股轄區(qū)內(nèi)多家銀行。異地股東一般并非涉農(nóng)企業(yè)，看中的是投資銀行的高回報(bào)，往往利用其董（監(jiān)）事身份影響農(nóng)商行經(jīng)營(yíng)決策，鼓勵(lì)超速發(fā)展，對(duì)銀行審慎合規(guī)經(jīng)營(yíng)、服務(wù)“三農(nóng)”和小微的戰(zhàn)略定位則缺乏關(guān)心。
解決股東異地化問(wèn)題，可以從“兩個(gè)引進(jìn)”入手。一是在今后增資擴(kuò)股的過(guò)程中重點(diǎn)引進(jìn)本地企業(yè)，特別是涉農(nóng)企業(yè)；二是動(dòng)員異地法人股東到入股農(nóng)商行所在地發(fā)展實(shí)業(yè)，把股東利益與地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展緊緊捆綁在一起。
誠(chéng)信缺失，股東魚(yú)龍混雜
一些股東對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)和資本管理措施不理解，苛求利潤(rùn)分配，個(gè)別股東甚至鼓動(dòng)其他股東在股東大會(huì)上向高管層施壓，提出過(guò)度分配的不合理要求。個(gè)別董（監(jiān)）事股東違規(guī)將股權(quán)對(duì)外質(zhì)押，或利用同時(shí)持有多家銀行股權(quán)的便利，鉆空子套取銀行資金；個(gè)別股東通過(guò)集團(tuán)子公司或關(guān)聯(lián)企業(yè)，以互保形式，或采取“員工貸款，企業(yè)用款”的方式，造成事實(shí)上的關(guān)聯(lián)交易過(guò)度。
農(nóng)商行必須強(qiáng)化股東資質(zhì)審核，嚴(yán)格規(guī)范股權(quán)管理，嚴(yán)防股東利用股權(quán)套取銀行貸款。關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)必須充分盡責(zé)，一旦發(fā)現(xiàn)關(guān)聯(lián)方不能及時(shí)、準(zhǔn)確提供關(guān)聯(lián)信息，或弄虛作假欺騙銀行，要及時(shí)向經(jīng)營(yíng)層提出中止貸款發(fā)放、提前收貸、限制股東權(quán)利等措施。
股東大會(huì)流于形式，股東議事能力弱化
在少數(shù)農(nóng)商行，“讀報(bào)告，舉舉手，吃頓飯”成了股東大會(huì)的“標(biāo)準(zhǔn)流程”，沒(méi)有認(rèn)真執(zhí)行股東大會(huì)議事規(guī)則，沒(méi)有充分安排時(shí)間讓股東對(duì)議案進(jìn)行了解和討論，匆忙表決，股東大會(huì)作為最高權(quán)力機(jī)構(gòu)的作用沒(méi)有得到真正體現(xiàn)。
此外，董（監(jiān)）事缺乏專(zhuān)業(yè)知識(shí)而不能履職、缺乏銀行從業(yè)經(jīng)驗(yàn)而不會(huì)履職、缺乏管理能力而不敢履職，也是當(dāng)前農(nóng)商行普遍面臨的尷尬困境。
信息披露行為不規(guī)范
一是披露范圍過(guò)窄。一些農(nóng)商行僅在股東大會(huì)上披露有關(guān)信息，報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)在董事會(huì)辦公室，未按規(guī)定建立信息披露網(wǎng)頁(yè)向社會(huì)公開(kāi)披露，也未將年度報(bào)告置放在主要營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，方便公眾查閱。
二是披露內(nèi)容不充分。部分農(nóng)商行信息披露存在嚴(yán)重“缺口”，信息披露動(dòng)機(jī)和質(zhì)量存疑。有的僅披露資產(chǎn)負(fù)債主要指標(biāo)表、經(jīng)營(yíng)成果指標(biāo)表和財(cái)務(wù)分析說(shuō)明書(shū)，未披露資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表及其他有關(guān)附表，報(bào)表附注、薪酬信息和會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告都未披露。核心資本、附屬資本、資本凈額等指標(biāo)只是籠統(tǒng)披露，對(duì)外投資情況大都未按要求并表計(jì)算資本充足率并進(jìn)行披露，也未披露被投資機(jī)構(gòu)的基本情況。
三是披露時(shí)間不符合要求。關(guān)于按季度披露核心資本總額、附屬資本總額、資本充足率、核心資本充足率等重要信息，及半年披露資本充足率并表范圍、信用風(fēng)險(xiǎn)暴露總額、操作風(fēng)險(xiǎn)情況、銀行賬戶(hù)利率風(fēng)險(xiǎn)情況等重要相關(guān)信息的規(guī)定，在一些農(nóng)商行基本未得到執(zhí)行。
筆者參與了廣饒和利津兩家縣級(jí)聯(lián)社的銀行化改革，特別是利津農(nóng)商行的改制由筆者提出，并全程參與和推進(jìn)，是全省范圍內(nèi)第十五家農(nóng)村商業(yè)銀行。農(nóng)信社的改革遵循了量變質(zhì)變的規(guī)律，諸如省聯(lián)社的成立、銀行化改革是質(zhì)變，一項(xiàng)新的制度代替舊的制度是量變，無(wú)論量變和質(zhì)變，動(dòng)力都來(lái)源于不斷變化的外部環(huán)境。“變則通、通則久”，我們主動(dòng)的進(jìn)行變革，適應(yīng)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，將比較優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)，不斷提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。改革不能停止，為了應(yīng)對(duì)新的情況，我們每天都在研究新的方法，制定新的制度，不斷地進(jìn)行自我否定和新的探索。筆者整理了利津農(nóng)村商業(yè)銀行改革和經(jīng)營(yíng)管理中的一些做法，并就農(nóng)信社的改革和管理談一些膚淺的看法。
以改革促發(fā)展，挑戰(zhàn)發(fā)展的新高度
利津農(nóng)村商業(yè)銀行自2011年12月掛牌成立以來(lái)，堅(jiān)持在“轉(zhuǎn)型中求發(fā)展”的發(fā)展戰(zhàn)略，在業(yè)務(wù)創(chuàng)新、體制創(chuàng)新、管理創(chuàng)新等方面進(jìn)行了一系列的改革優(yōu)化，為企業(yè)在積累的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。在新形勢(shì)下，我們對(duì)農(nóng)商行轉(zhuǎn)型發(fā)展有著深刻的理解：農(nóng)商行的轉(zhuǎn)型，就是改變傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)和管理模式，有明確的戰(zhàn)略目標(biāo)，健全的治理結(jié)構(gòu)，準(zhǔn)確的市場(chǎng)定位，豐富的金融產(chǎn)品，完善的風(fēng)險(xiǎn)防控體系，良好的品牌形象和先進(jìn)的科技網(wǎng)絡(luò).
（一）打造法人治理新模式，夯實(shí)發(fā)展根基。
為了防止“新瓶裝老酒”，利津農(nóng)商行在籌建之初，就以現(xiàn)代化商業(yè)銀行標(biāo)準(zhǔn)，在法人治理結(jié)構(gòu)和股權(quán)結(jié)構(gòu)上進(jìn)行了調(diào)整。銀行化改革過(guò)程中，對(duì)股金結(jié)構(gòu)進(jìn)行了調(diào)整，總股本2.3億元，自然人股和法人股分別占48.11%和51.89%，法人股、自然人股和職工股占比合規(guī)。鼓勵(lì)5萬(wàn)元以下的自然人股東進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)m當(dāng)集中股權(quán)，提高了股東參與農(nóng)商行改革發(fā)展的積極性。在治理結(jié)構(gòu)上，充分發(fā)揮股東在決策中的作用，股東大會(huì)依法對(duì)各類(lèi)重大決策進(jìn)行民主表決，股東積極對(duì)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理工作建言獻(xiàn)策。董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)班子分工明確，各負(fù)其責(zé)。董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，研究企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，每季度召開(kāi)一次例行會(huì)議，全面聽(tīng)取經(jīng)營(yíng)層工作匯報(bào)，確定一個(gè)時(shí)期的工作重點(diǎn)；高級(jí)管理層負(fù)責(zé)日常的經(jīng)營(yíng)管理，每周召開(kāi)一次辦公會(huì)，具體抓董事會(huì)確定的工作落實(shí)；監(jiān)事會(huì)每季度提交一次監(jiān)事報(bào)告，對(duì)董事會(huì)、高級(jí)管理層履職情況進(jìn)行監(jiān)督。“三會(huì)一層”協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)，既各有分工、又相互監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)了和諧運(yùn)轉(zhuǎn)。
（二）積極推進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)規(guī)范化服務(wù)建設(shè)。
利津農(nóng)商行把握改制后發(fā)展的大好形勢(shì)，著眼于長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，著眼于樹(shù)立品牌，下決心、高起點(diǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)地打造一批具有農(nóng)商行特色和優(yōu)勢(shì)的精品營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。2012年，共進(jìn)行網(wǎng)點(diǎn)改造項(xiàng)目6個(gè)，占網(wǎng)點(diǎn)總數(shù)的33%。在改造過(guò)程中堅(jiān)持做到三個(gè)結(jié)合，即：與電子化建設(shè)相結(jié)合，新改造營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)全部安裝自助設(shè)備，全行累計(jì)安裝自動(dòng)存款機(jī)13臺(tái)，存取款一體機(jī)6臺(tái)，自助設(shè)備覆蓋率達(dá)85%；與改善服務(wù)環(huán)境相結(jié)合，4月份，組織班子成員分頭對(duì)網(wǎng)點(diǎn)規(guī)范化服務(wù)進(jìn)行了全面清查和集中整改，6月份組織了四場(chǎng)規(guī)范化服務(wù)導(dǎo)入全員培訓(xùn)，三名內(nèi)訓(xùn)師集中開(kāi)展規(guī)范化導(dǎo)入工作；與農(nóng)民自助服務(wù)終端推廣相結(jié)合，目前全行已安裝26臺(tái)，計(jì)劃年內(nèi)安裝36臺(tái)。
（三）切實(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
改制以來(lái)，利津農(nóng)商行更新風(fēng)險(xiǎn)防控理念，積極開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)防控業(yè)務(wù)創(chuàng)新，認(rèn)真研究制定風(fēng)險(xiǎn)防控的措施和辦法，在原有制度的基礎(chǔ)上，制定修改了《貸款管理制度匯編》、《利津農(nóng)商行緊急情況處置預(yù)案》等制度；成立了風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理和審核；組織相關(guān)人員開(kāi)展了兩次法律法規(guī)知識(shí)培訓(xùn)和警示教育；定期選定某一時(shí)段日常營(yíng)業(yè)期間監(jiān)控錄像，組織部分員工集中觀看，引導(dǎo)他們查找存在的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，及時(shí)對(duì)錯(cuò)誤操作進(jìn)行更正，在幫助員工全面掌握業(yè)務(wù)流程的同時(shí)，樹(shù)立了“內(nèi)控?zé)o小事”的合規(guī)操作意識(shí)，提高了全員業(yè)務(wù)操作水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力；制定了《利津農(nóng)商行不良資產(chǎn)管理辦法》，加大不良貸款的調(diào)度、監(jiān)測(cè)、管理力度；合理確定各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的貸款權(quán)限。今年來(lái)，利津農(nóng)商行根據(jù)各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)規(guī)模、貸款質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)狀況對(duì)全轄20家營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的貸款權(quán)限進(jìn)行了重新調(diào)整，三家貸款質(zhì)量較差的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)貸款審批權(quán)限由原來(lái)的10萬(wàn)元調(diào)整為5萬(wàn)元；扎實(shí)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)排查活動(dòng)。對(duì)內(nèi)控環(huán)節(jié)、大額業(yè)務(wù)、信貸制度執(zhí)行、信貸業(yè)務(wù)管理、銀行卡、重要崗位人員行為、合規(guī)、資金清算、電子銀行、柜臺(tái)操作行為等方面進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)排查；嚴(yán)格執(zhí)行重大事項(xiàng)報(bào)告、案件風(fēng)險(xiǎn)信息、案件確認(rèn)信息和啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案的有關(guān)規(guī)章制度；審計(jì)監(jiān)督力度進(jìn)一步加大，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)情況變化，轉(zhuǎn)變?cè)瓉?lái)的“點(diǎn)多面廣”的審計(jì)檢查方式為“小而精、深而嚴(yán)”的審計(jì)方式，提高了審計(jì)監(jiān)督的有效性和針對(duì)性。上半年重點(diǎn)開(kāi)展了借新還舊貸款管理情況專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)、支行行長(zhǎng)與分理處主任離任審計(jì)、飛行檢查和201度審計(jì)項(xiàng)目后續(xù)審計(jì)等四個(gè)方面的審計(jì)工作。
一、銀行業(yè)公司治理存在的問(wèn)題
江西銀監(jiān)局成立以來(lái)，認(rèn)真貫徹銀監(jiān)會(huì)“管風(fēng)險(xiǎn)、管法人、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念，緊緊抓住法人監(jiān)管核心，圍繞產(chǎn)權(quán)制度改革，積極推動(dòng)法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)完善公司治理體系。目前轄內(nèi)法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)已初步建立了“三會(huì)一層”的公司治理基礎(chǔ)架構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)管理能力得到顯著增強(qiáng)，各項(xiàng)業(yè)務(wù)快速發(fā)展，以改革促發(fā)展取得了階段性成果。但在實(shí)際運(yùn)行中，各治理主體獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡、科學(xué)決策的公司治理機(jī)制仍未真正建立，其中還存在一些亟待解決的問(wèn)題。
（一）公司治理架構(gòu)不夠完善，基礎(chǔ)保障作用未發(fā)揮。健全的組織架構(gòu)是公司治理發(fā)揮效能的基礎(chǔ)和保障。目前江西銀監(jiān)局轄內(nèi)部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)尚未完全建立科學(xué)的分權(quán)制衡公司治理架構(gòu)。如農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)管理中實(shí)行對(duì)省聯(lián)社和股東大會(huì)的雙線負(fù)責(zé)制，弱化了機(jī)構(gòu)以市場(chǎng)為導(dǎo)向的自主經(jīng)營(yíng)理念。
（二）主體運(yùn)作不夠規(guī)范，影響制衡有效性。目前轄內(nèi)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化帶來(lái)的制衡作用仍不明顯，部分銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在實(shí)際運(yùn)作中各治理主體履職缺位、越位、不到位，職責(zé)邊界模糊的現(xiàn)象依然存在。如部分銀行業(yè)機(jī)構(gòu)董事會(huì)專(zhuān)業(yè)委員會(huì)形同虛設(shè)，該開(kāi)的會(huì)不開(kāi)，董事履職意愿不足或缺乏專(zhuān)業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，難以在董事會(huì)或?qū)I(yè)委員會(huì)上提出建設(shè)性意見(jiàn)，影響董事會(huì)決策有效性。
（三）激勵(lì)約束機(jī)制不夠健全，削弱決策科學(xué)性。目前轄內(nèi)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)普遍存在經(jīng)營(yíng)目標(biāo)制定不科學(xué)，考核指標(biāo)未落實(shí)合規(guī)優(yōu)先、風(fēng)險(xiǎn)掛鉤理念，績(jī)效薪酬延期支付制度落實(shí)不到位，考核機(jī)制未充分體現(xiàn)激勵(lì)相容原則等問(wèn)題，使得機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略有失審慎，重發(fā)展、輕管理，間接導(dǎo)致不規(guī)范經(jīng)營(yíng)。
（四）內(nèi)部監(jiān)督不夠到位，制約公司治理質(zhì)效提升。目前因提名機(jī)制、薪酬機(jī)制、人員素養(yǎng)等原因，轄內(nèi)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事沒(méi)有行之有效地發(fā)揮監(jiān)督職能。
二、推進(jìn)公司治理建設(shè)，力促全面轉(zhuǎn)型發(fā)展
當(dāng)前轄內(nèi)銀行業(yè)正處于改革發(fā)展的重要戰(zhàn)略機(jī)遇期，對(duì)公司治理提出了更高的要求。
（一）健全治理架構(gòu)，夯實(shí)發(fā)展根基。銀行業(yè)機(jī)構(gòu)要立足戰(zhàn)略高度，將公司治理建設(shè)作為改革發(fā)展中的一項(xiàng)基礎(chǔ)工程常抓不懈，對(duì)照銀監(jiān)會(huì)新頒布的《商業(yè)銀行公司治理指引》，認(rèn)真評(píng)估現(xiàn)有公司治理架構(gòu)存在的不足，明確整改措施和時(shí)間，在建立獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡、科學(xué)決策的公司治理架構(gòu)上不斷體現(xiàn)進(jìn)步度，夯實(shí)發(fā)展基礎(chǔ)。城商行要加快推進(jìn)董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)分設(shè)，構(gòu)建分權(quán)制衡的公司治理基礎(chǔ)；農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步明確法人權(quán)利和層級(jí)委托關(guān)系，逐步推進(jìn)省聯(lián)社行政管理職能的淡化，消除公司治理中的體制。
（二）優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，規(guī)范主體運(yùn)作。要進(jìn)一步清晰界定并通過(guò)制度安排來(lái)明確各治理主體的職責(zé)邊界，尤其是董事會(huì)和高管層的職責(zé)邊界，明確董事會(huì)負(fù)責(zé)制定機(jī)構(gòu)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理、資本管理等重大戰(zhàn)略并對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，高管層負(fù)責(zé)具體執(zhí)行戰(zhàn)略和日常業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理，使各項(xiàng)制度真正落到實(shí)處，確保做到公司治理邊界清晰、權(quán)責(zé)明確、制衡有效。要通過(guò)市場(chǎng)化機(jī)制和手段來(lái)優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，規(guī)范股東權(quán)力義務(wù)，從而推進(jìn)各治理主體厘清職責(zé)邊界。要進(jìn)一步完善“三會(huì)一層”的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制。從股東大會(huì)到董事會(huì)、董事會(huì)到高管層的決策傳導(dǎo)機(jī)制要在實(shí)踐中逐步理順，層層建立明確的報(bào)告路線，確保決策層及時(shí)、準(zhǔn)確地獲取執(zhí)行情況的信息。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)要以增資擴(kuò)股為契機(jī)，選擇性引進(jìn)當(dāng)?shù)厣孓r(nóng)龍頭企業(yè)和支持認(rèn)同“三農(nóng)”戰(zhàn)略的民營(yíng)企業(yè)投資入股，適度提高股權(quán)集中度，改善股東結(jié)構(gòu)和質(zhì)量，弱化內(nèi)部人控制。
（三）改進(jìn)考核體系，強(qiáng)化激勵(lì)約束。要結(jié)合市場(chǎng)定位和戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，建立各治理主體長(zhǎng)、中、短期利益相融，多種類(lèi)、多層次的激勵(lì)約束機(jī)制，并在適當(dāng)?shù)臈l件下推行股權(quán)激勵(lì)。充分發(fā)揮績(jī)效考評(píng)對(duì)轉(zhuǎn)變發(fā)展理念、樹(shù)立合規(guī)意識(shí)、提升風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的“指揮棒”作用，重點(diǎn)解決高管人員薪酬短期化的問(wèn)題。要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)暴露期因素嚴(yán)格設(shè)定高管人員績(jī)效薪酬分期支付和重大風(fēng)險(xiǎn)損失扣回制度，將薪酬與風(fēng)險(xiǎn)緊密掛鉤，約束高管人員承擔(dān)其任職期間造成的風(fēng)險(xiǎn)和損失；科學(xué)設(shè)定考核指標(biāo)，弱化利潤(rùn)增長(zhǎng)和業(yè)務(wù)發(fā)展速度等考核指標(biāo)，提高風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)類(lèi)指標(biāo)占比，逐步建立以經(jīng)濟(jì)資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)和效益約束機(jī)制，從而切實(shí)轉(zhuǎn)變風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)增長(zhǎng)方式，真正體現(xiàn)績(jī)效考評(píng)對(duì)走內(nèi)涵式發(fā)展道路的導(dǎo)向作用。
2009〜2010年農(nóng)村銀行金融機(jī)構(gòu)總體發(fā)展情況
2009年農(nóng)村銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)展背景
2009年,各國(guó)此前針對(duì)全球金融危機(jī)的刺激政策發(fā)揮了效用,世界多數(shù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)增勢(shì)出現(xiàn)明顯回升。其中,美國(guó)作為全球經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的引擎實(shí)現(xiàn)了逐步復(fù)蘇,日本和歐盟等國(guó)經(jīng)濟(jì)衰退的勢(shì)頭則得到了明顯緩解,其他經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)也企穩(wěn)回升。在新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家,中國(guó)以迅猛的勢(shì)頭實(shí)現(xiàn)了率先復(fù)蘇。2009年中國(guó)GDP增速達(dá)到9.1%。經(jīng)濟(jì)的高速增長(zhǎng)必然惠及銀行業(yè)。2009年我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額達(dá)到78.8萬(wàn)億元,比2008年同期增長(zhǎng)26.3%,所有者權(quán)益則達(dá)到4.4萬(wàn)億元,同比增長(zhǎng)17%。
但值得注意的是,中國(guó)銀行業(yè)在整體實(shí)現(xiàn)大發(fā)展的同時(shí),農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)整體發(fā)展卻基本上呈現(xiàn)原地踏步的狀態(tài)。數(shù)據(jù)顯示,2009年農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)占全部銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的11%,相比2008年同期下降了0.48個(gè)百分點(diǎn)。近年來(lái),中央政府層面加大了對(duì)農(nóng)村金融領(lǐng)域的支持力度,監(jiān)管部門(mén)也引導(dǎo)社會(huì)各方在農(nóng)村設(shè)立分支服務(wù)機(jī)構(gòu),并對(duì)其實(shí)施針對(duì)性考核。在政策的指引下,各類(lèi)銀行紛紛在農(nóng)村地區(qū)采取多種方式新設(shè)機(jī)構(gòu),加大對(duì)農(nóng)村地區(qū)的信貸投入。但由于我國(guó)城鄉(xiāng)固有的二元經(jīng)濟(jì)的影響,農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展處于弱勢(shì)狀態(tài),信貸收益難以覆蓋風(fēng)險(xiǎn)等原因,長(zhǎng)期以來(lái)農(nóng)村金融服務(wù)的供給仍顯得不足。這體現(xiàn)在農(nóng)村地區(qū)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低、競(jìng)爭(zhēng)不充分、服務(wù)能力不足、金融服務(wù)空白的問(wèn)題仍然非常明顯。截至2009年末,我國(guó)仍有金融網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)2792個(gè),服務(wù)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)342個(gè)。但隨著政府部門(mén)的引導(dǎo)和銀行自身戰(zhàn)略理念的變化,這一數(shù)字已經(jīng)比2008年同期大幅減少。隨著農(nóng)村金融改革的不斷深化,2009年我國(guó)農(nóng)村銀行金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)也出現(xiàn)了一些新的變化,依然有許多亮麗之處。
2009年,監(jiān)管部門(mén)針對(duì)我國(guó)農(nóng)村金融的實(shí)際,穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)村金融體制機(jī)制改革,積極完善法人治理機(jī)制,大力培育新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu),加強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù)。監(jiān)管部門(mén)從支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈各市場(chǎng)主體生產(chǎn)發(fā)展出發(fā),先后出臺(tái)一系列針對(duì)性強(qiáng)的政策措施。如探索擴(kuò)大信貸抵押物的范圍,并進(jìn)行擔(dān)保手段的改進(jìn)。這使得農(nóng)村金融服務(wù)中存在抵押物缺失的情況得到緩解,促進(jìn)了農(nóng)村銀行金融機(jī)構(gòu)放貸的積極性。2009年,銀監(jiān)會(huì)明確提出“兩個(gè)不低于”的工作要求,即“支農(nóng)貸款增速不低于貸款平均增速、增量不低于上年”。各家銀行紛紛從產(chǎn)品創(chuàng)新入手,加大農(nóng)村小額信用貸款、聯(lián)保貸款等無(wú)抵押擔(dān)保貸款的推廣力度,實(shí)行差別化授信和分類(lèi)政策,研發(fā)和引入適應(yīng)于農(nóng)村和農(nóng)戶(hù)實(shí)際的特色金融產(chǎn)品,全方位實(shí)施對(duì)于農(nóng)村的信貸支持,支農(nóng)服務(wù)力度明顯加大。截至2009年末,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款余額達(dá)到9.1萬(wàn)億元,比2009年年初增長(zhǎng)34.8%。其中,農(nóng)戶(hù)貸款余額2萬(wàn)億元,比年初增長(zhǎng)32.8%(見(jiàn)圖1)。
2009〜2010年農(nóng)村銀行金融機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)狀況
主要涉農(nóng)銀行金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)現(xiàn)狀。經(jīng)過(guò)多年的努力,目前農(nóng)村金融市場(chǎng)的機(jī)構(gòu)組織體系已經(jīng)基本建立,農(nóng)村金融呈現(xiàn)商業(yè)性金融、政策性金融、郵政儲(chǔ)蓄、農(nóng)村合作金融、新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)等多家機(jī)構(gòu)百花齊放的局面。國(guó)內(nèi)許多商業(yè)銀行也一改此前收縮農(nóng)村業(yè)務(wù),撤出農(nóng)村地區(qū)的做法,“下鄉(xiāng)設(shè)點(diǎn)”,大力擴(kuò)展地盤(pán),布點(diǎn)范圍不斷擴(kuò)大。
如2009年幾家國(guó)有銀行紛紛實(shí)施縣域金融發(fā)展戰(zhàn)略,通過(guò)設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的形式進(jìn)行金融服務(wù)下鄉(xiāng),為農(nóng)村地區(qū)客戶(hù)提供全方位服務(wù)。其他股份制銀行和城市商業(yè)銀行積極在農(nóng)村地區(qū)籌建銀行和小額貸款機(jī)構(gòu)。2009年各類(lèi)商業(yè)銀行出現(xiàn)下鄉(xiāng)的熱烈勢(shì)頭,一方面是處于競(jìng)爭(zhēng)需要,擴(kuò)展經(jīng)營(yíng)地域,希望通過(guò)發(fā)展農(nóng)村地區(qū)業(yè)務(wù)來(lái)培育城區(qū)業(yè)務(wù)之外新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)。另一方面則主要是順應(yīng)國(guó)家政策號(hào)召之舉。近年來(lái),為解決農(nóng)村金融服務(wù)不足的問(wèn)題,銀行監(jiān)管層面一直鼓勵(lì)各類(lèi)商業(yè)銀行回歸農(nóng)村市場(chǎng),服務(wù)農(nóng)業(yè)和農(nóng)民,這客觀上促進(jìn)了各類(lèi)商業(yè)銀行回歸農(nóng)村的步伐。同時(shí),近幾年來(lái)社會(huì)各界紛紛強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任,銀監(jiān)會(huì)也將其作為各家銀行信息披露的重要內(nèi)容。應(yīng)該說(shuō),各類(lèi)商業(yè)銀行回歸農(nóng)村,加大對(duì)“三農(nóng)”發(fā)展扶持力度,也具有重塑社會(huì)形象之考量。
在經(jīng)營(yíng)定位上,工、農(nóng)、中、建等國(guó)有大型銀行進(jìn)入農(nóng)村地區(qū)開(kāi)展金融服務(wù),在服務(wù)領(lǐng)域和支持重點(diǎn)反映在經(jīng)營(yíng)理念上有其特點(diǎn)。即主要圍繞地方政府有關(guān)經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策,進(jìn)行中小企業(yè)、扶貧開(kāi)發(fā)、縣域消費(fèi)等信貸服務(wù)工作。而股份制商業(yè)銀行開(kāi)展農(nóng)村金融服務(wù),則主要在縣域地區(qū)吸收存款,發(fā)放中小企業(yè)和消費(fèi)貸款,拓展其業(yè)務(wù)領(lǐng)域。統(tǒng)計(jì)結(jié)果顯示,2009年全口徑涉農(nóng)貸款新增2.36萬(wàn)億元,占全部新增貸款的22.4%,年內(nèi)呈持續(xù)走高態(tài)勢(shì)。2009年12月末,全口徑涉農(nóng)貸款余額9.14萬(wàn)億元,占同期各項(xiàng)貸款余額的21.5%,余額同比增長(zhǎng)32.3%,比2008年末高11.5個(gè)百分點(diǎn)(見(jiàn)圖2)。
作為商業(yè)性金融的代表,中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行按照其經(jīng)營(yíng)定位繼續(xù)開(kāi)展面向“三農(nóng)”的金融服務(wù)試點(diǎn)工作。目前,各類(lèi)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)縣級(jí)支行在縣域農(nóng)村地區(qū)的服務(wù)領(lǐng)域和支持重點(diǎn)各不相同,支農(nóng)作用各有大小。2009年中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行重構(gòu)了“三農(nóng)”經(jīng)營(yíng)管理制度,調(diào)整業(yè)務(wù)流程,其面向“三農(nóng)”經(jīng)營(yíng),商業(yè)運(yùn)作的體制機(jī)制建設(shè)繼續(xù)穩(wěn)步推進(jìn)。2009年,中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行在董事會(huì)層面組建了“三農(nóng)”金融發(fā)展委員會(huì),經(jīng)營(yíng)層面組建了“三農(nóng)金融事業(yè)部管理委員會(huì)”,在全行各層級(jí)建立了垂直的條線型經(jīng)營(yíng)管理架構(gòu)。2009年中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行不斷強(qiáng)化面向“三農(nóng)”的市場(chǎng)定位和責(zé)任,在有效防控風(fēng)險(xiǎn)的前提下,充分發(fā)揮自身資金、網(wǎng)絡(luò)、專(zhuān)業(yè)等優(yōu)勢(shì),不斷創(chuàng)新服務(wù)“三農(nóng)”的產(chǎn)品、服務(wù)、機(jī)制和流程,“三農(nóng)”金融服務(wù)試點(diǎn)取得了明顯成效。中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為農(nóng)村政策性金融的執(zhí)行者,由過(guò)去單一支持糧棉油購(gòu)銷(xiāo)儲(chǔ)業(yè)務(wù),逐步形成了以糧棉油收購(gòu)貸款業(yè)務(wù)為主體,農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款和新農(nóng)村建設(shè)中長(zhǎng)期貸款業(yè)務(wù)為兩翼,中間業(yè)務(wù)為補(bǔ)充的多方位寬領(lǐng)域支農(nóng)格局。作為政策性銀行,中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行近年來(lái)在鞏固和發(fā)展現(xiàn)有糧棉油購(gòu)銷(xiāo)貸款業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上,大力支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、農(nóng)副產(chǎn)品加工企業(yè)和農(nóng)村小企業(yè)發(fā)展以及農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化與推廣應(yīng)用、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料流通體系建設(shè)。2009年中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行加大在農(nóng)村地區(qū)金融資源配置力度,積極拓展支農(nóng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域和資金來(lái)源渠道,開(kāi)辦了縣域城鎮(zhèn)建設(shè)貸款,擴(kuò)大了存款業(yè)務(wù)范圍,增強(qiáng)了其作為農(nóng)村金融骨干的支柱作用。
中國(guó)郵儲(chǔ)銀行作為農(nóng)村金融的后起之秀,2009年郵政儲(chǔ)蓄公司治理改革取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展,“三會(huì)一層”的公司治理機(jī)制基本建立,同時(shí)郵儲(chǔ)銀行與郵政集團(tuán)的關(guān)系也在逐步理順。2009年,郵儲(chǔ)銀行建立了資本約束機(jī)制和資本補(bǔ)充渠道,郵儲(chǔ)銀行增加了100億元資本金以增強(qiáng)資本實(shí)力,其商業(yè)化運(yùn)營(yíng)逐漸進(jìn)入正軌。2009年郵儲(chǔ)銀行圍繞自身特色定位,以小額信貸為突破口,積極擴(kuò)大涉農(nóng)業(yè)務(wù)貸款品種和范圍,著力加強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù),取得了一定的成效。但目前郵儲(chǔ)銀行的大部分精力仍放在分支機(jī)構(gòu)改革、業(yè)務(wù)重組和理順一些基本規(guī)章制度的事情當(dāng)中,這直接導(dǎo)致其農(nóng)村金融領(lǐng)域的業(yè)務(wù)擴(kuò)張一定程度上處于較為緩慢的狀態(tài),農(nóng)村金融“三農(nóng)”主力軍的地位仍未得到充分體現(xiàn)。目前,郵儲(chǔ)銀行主要通過(guò)通暢的業(yè)務(wù)渠道和眾多的服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)為農(nóng)村地區(qū)居民提供方便、快捷的存取款和結(jié)算服務(wù)。而對(duì)于郵儲(chǔ)銀行的未來(lái)發(fā)展定位,銀監(jiān)會(huì)主席劉明康主張將其改造成為社區(qū)銀行。考慮到郵儲(chǔ)銀行超過(guò)70%的網(wǎng)點(diǎn)在縣及縣以下,且資產(chǎn)質(zhì)量較高,如果將郵儲(chǔ)銀行定位于零售銀行,主要面向廣大農(nóng)戶(hù)和小業(yè)主提供金融服務(wù),如規(guī)定將其存款的一定比例用于扶持農(nóng)戶(hù),這將有助于郵儲(chǔ)銀行涉農(nóng)業(yè)務(wù)范圍的進(jìn)一步擴(kuò)大,鞏固其作為“三農(nóng)”的新的生力軍的地位。
農(nóng)村中小銀行金融機(jī)構(gòu)的營(yíng)運(yùn)狀況。除以上幾類(lèi)農(nóng)村銀行金融機(jī)構(gòu)之外,目前在農(nóng)村履行金融服務(wù)職能的還有農(nóng)村中小銀行金融機(jī)構(gòu)。按照銀監(jiān)會(huì)的分類(lèi)方法,農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)主要包括農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社和新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。目前,在眾多的金融機(jī)構(gòu)中,農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)信社等農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)是農(nóng)村金融的“主力軍”,是縣域農(nóng)村地區(qū)信貸投放和金融服務(wù)的主要提供者。農(nóng)村信用社長(zhǎng)期在農(nóng)村金融領(lǐng)域耕耘,但歷史包袱和管理體制問(wèn)題一直成為困擾其發(fā)展的主要障礙。2003年啟動(dòng)的以管理體制和產(chǎn)權(quán)改革為重點(diǎn)的新一輪改革,目的是增強(qiáng)其服務(wù)能力,改進(jìn)和提高服務(wù)水平,但目前對(duì)這一改革的戰(zhàn)略和路徑仍存在一些爭(zhēng)論。目前,各地農(nóng)村信用社的管理和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任已順利移交至省級(jí)政府承擔(dān),北京、上海、重慶等地成立了農(nóng)商行,天津等地成立了農(nóng)合行。全國(guó)許多省份則成立了省聯(lián)社,作為政府的管理平臺(tái)。2009年農(nóng)村信用社體制機(jī)制改革不斷深化,法人治理機(jī)制日益健全。省聯(lián)社的履職行為逐步規(guī)范,股份制產(chǎn)權(quán)改革加速推進(jìn)。農(nóng)村信用社在支農(nóng)服務(wù)中具有網(wǎng)絡(luò)和經(jīng)驗(yàn)等不可替代的優(yōu)勢(shì),監(jiān)管部門(mén)多次強(qiáng)調(diào)進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)村信用社的改革,扎實(shí)做好支農(nóng)信貸工作。2009年各地探索和實(shí)踐了股份制和股份合作制等新的產(chǎn)權(quán)模式,新組建了62家農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行。通過(guò)中央和地方的政策扶持以及自身努力,農(nóng)村信用社歷史包袱有所化解,經(jīng)營(yíng)機(jī)制逐步健全,主要監(jiān)管指標(biāo)得到明顯改善。
2009年,全球主要國(guó)家經(jīng)濟(jì)在金融危機(jī)后觸底回升,我國(guó)盡管一直在強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的轉(zhuǎn)型,但經(jīng)濟(jì)仍舊保持了高速發(fā)展,農(nóng)村金融市場(chǎng)依然保持了穩(wěn)步的發(fā)展。2009年,在農(nóng)村中小銀行金融機(jī)構(gòu)中,就資產(chǎn)規(guī)模而言,農(nóng)村商業(yè)銀行資產(chǎn)總額達(dá)到18661.2億元,農(nóng)村合作銀行達(dá)到12791.2億元,農(nóng)信社更是達(dá)到54925億元,均較2008年同期保持了穩(wěn)步增長(zhǎng)。就負(fù)債情況而言,農(nóng)村商業(yè)銀行達(dá)到17545.7億元,農(nóng)村合作銀行為11940.3億元,農(nóng)信社為52580.6億元,也保持了平穩(wěn)增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)(見(jiàn)圖3)。
2009年,在稅后凈利潤(rùn)這一重要的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)上,農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)表現(xiàn)參差不齊。既有較為搶眼的機(jī)構(gòu),也有相對(duì)平淡的機(jī)構(gòu)。如農(nóng)村商業(yè)銀行2009年取得149億元的稅后利潤(rùn),較同期大幅增長(zhǎng)43.8%。農(nóng)村合作銀行也取得134.9億元的稅后利潤(rùn),比同期增長(zhǎng)30.2%。這顯示出這兩類(lèi)機(jī)構(gòu)的改革重組激發(fā)了它們的增長(zhǎng)潛力。而長(zhǎng)期以來(lái)在農(nóng)村金融市場(chǎng)“占山為王”的農(nóng)村信用社,雖然以227.9億元的利潤(rùn)在農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)中拔得頭籌,但4.02%的增長(zhǎng)率還是與其擁有的大量資源顯得不太相稱(chēng),這或許與其處于改革發(fā)展過(guò)程中體制未完全理順,經(jīng)營(yíng)受到影響有關(guān)(見(jiàn)圖4)。
應(yīng)該承認(rèn),因?yàn)檗r(nóng)村經(jīng)濟(jì)的相對(duì)弱質(zhì)性,農(nóng)村金融市場(chǎng)客觀上還是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高的市場(chǎng)。這反映到資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)上,農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的不良貸款率相對(duì)來(lái)說(shuō)仍然較高,風(fēng)險(xiǎn)管理的任務(wù)顯得較為艱巨。2009年,我國(guó)商業(yè)銀行總體不良貸款率為1.6%,但農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款率高達(dá)2.83%,遠(yuǎn)超過(guò)平均水平(見(jiàn)圖5)。總之,農(nóng)村中小銀行金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)模式和風(fēng)險(xiǎn)管理仍需要根據(jù)農(nóng)村金融的實(shí)際不斷探索。
2009〜2010年農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力狀況
2009年底,中國(guó)銀行業(yè)總資產(chǎn)為78.8萬(wàn)元,比2009年年初增長(zhǎng)26.2%。其中農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)在銀行業(yè)資產(chǎn)中的份額占比為11%,比2008年略有下降。作為中央政府針對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)政策措施,2009年中央專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)發(fā)行兌付考核工作取得重要進(jìn)展,截至2009年年底,全國(guó)2340家農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)兌付專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)1640.7億元,分別占應(yīng)兌付家數(shù)和應(yīng)兌付額度的97.2%和96.8%,其中浙江、山東、江西、上海等15個(gè)省(直轄市、自治區(qū))全部完成專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)兌付工作。2009年,全國(guó)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)累計(jì)處置不良資產(chǎn)915.8億元,其中,采取投資者購(gòu)買(mǎi)不良資產(chǎn)方式消化了不良資產(chǎn)181.3億元。作為農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的主要代表,農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行的發(fā)展也取得較大的成就。
農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展迅速,經(jīng)營(yíng)狀況與所處地域密切相關(guān)。農(nóng)村商業(yè)銀行由農(nóng)村信用社改制而來(lái),在2003年以來(lái)的農(nóng)信社改革過(guò)程中,北京、上海、蘇南、浙江、廣東等地的農(nóng)商行實(shí)現(xiàn)了飛速的發(fā)展。從資產(chǎn)規(guī)模上來(lái)看,2009年我國(guó)農(nóng)商行的規(guī)模較2008年增加50%以上,尤其是發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)商行抓住經(jīng)濟(jì)發(fā)展的時(shí)機(jī)壯大了自身。2009年,經(jīng)濟(jì)形勢(shì)較以往更為復(fù)雜,經(jīng)濟(jì)回升過(guò)程中的不穩(wěn)定性、不鞏固性、不平衡性,進(jìn)一步加大了銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管難度。2009年年初銀監(jiān)會(huì)明確提出“支農(nóng)貸款增速不低于貸款平均增速、增量不低于上年”的“兩個(gè)不低于”工作要求,督促農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行牢固樹(shù)立支農(nóng)服務(wù)宗旨,鞏固和提升支農(nóng)主力軍地位。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)合理地把握了金融與地方政府關(guān)系的尺度,緊緊依托于地方工業(yè)或服務(wù)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,取得了很大的發(fā)展。
2009年,我國(guó)國(guó)內(nèi)42家農(nóng)商行資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到18661億元,增長(zhǎng)超過(guò)50%。其中北京農(nóng)商行、上海農(nóng)商行、重慶農(nóng)商行占據(jù)資產(chǎn)規(guī)模的前三甲。廣州農(nóng)商行、成都農(nóng)商行、東莞農(nóng)商行和順德農(nóng)商行資產(chǎn)規(guī)模均超過(guò)千億元大關(guān)。按照實(shí)收資本規(guī)模上看,42家農(nóng)合行總實(shí)收資本為572億元,廣州、重慶、成都三家農(nóng)商行則位于前三位。這顯示發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)村商業(yè)銀行較為容易占據(jù)發(fā)展中的先機(jī)做大做強(qiáng),但重慶和成都兩地的農(nóng)商行地理位置并不占優(yōu),資產(chǎn)規(guī)模仍然排名前列,顯示出其良好的業(yè)務(wù)拓展能力和發(fā)展?jié)撡|(zhì)(見(jiàn)圖6)。
就存貸款情況來(lái)看,2009年42家農(nóng)商行存款規(guī)模為15951億元,其中北京、上海、重慶、廣州和成都占據(jù)前五位(見(jiàn)圖7)。貸款情況則有所變化,42家農(nóng)商行貸款規(guī)模為9794億元,北京、上海、重慶、廣州和成都依然占據(jù)前五名的位置。東莞農(nóng)商行和和順德農(nóng)商行則緊隨其后。值得注意的是,深圳作為發(fā)達(dá)地區(qū),其農(nóng)商行的步伐似乎邁得不太快,在存款和貸款規(guī)模上深圳不敵同為廣東省內(nèi)的順德農(nóng)商行,與前三名農(nóng)商行的差距則更大,這與其地理位置和經(jīng)濟(jì)環(huán)境不太相稱(chēng)對(duì)等,表明許多發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)商行還具有較大的空間可以挖掘。
考慮農(nóng)村商業(yè)銀行的凈利潤(rùn)情況,2009年?yáng)|莞農(nóng)商行實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)排名第一,其后為上海農(nóng)商行、重慶農(nóng)商行、成都農(nóng)商行和佛山順德農(nóng)商行(見(jiàn)圖8)。
需要關(guān)注的一個(gè)問(wèn)題是,雖然農(nóng)商行對(duì)“三農(nóng)”領(lǐng)域的資金投入總量在逐年增長(zhǎng),但增長(zhǎng)幅度遠(yuǎn)不及對(duì)其他行業(yè)資金投入的增長(zhǎng)幅度。如2009年許多農(nóng)商行的貸款領(lǐng)域集中在房地產(chǎn)業(yè)、制造業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)。雖然農(nóng)商行服務(wù)“三農(nóng)”的市場(chǎng)定位短期內(nèi)難有大的改變,但作為商業(yè)銀行的一份子,農(nóng)村商業(yè)銀行本身有服務(wù)于風(fēng)險(xiǎn)程度低、利潤(rùn)率高的客戶(hù)的趨利性。改制之前農(nóng)信社的客戶(hù)范圍受到政策限制,只能服務(wù)低端客戶(hù),但改制為商業(yè)銀行后,面對(duì)城鎮(zhèn)高端客戶(hù)帶來(lái)的收益,農(nóng)商行信貸資金的分配與流向自然會(huì)受到影響。考慮到成本和風(fēng)險(xiǎn)因素,既考慮如何不違背農(nóng)商行改制的初衷,安心服務(wù)于“三農(nóng)”領(lǐng)域,又合理反映經(jīng)營(yíng)中追逐利潤(rùn)的訴求,處理好發(fā)展中的戰(zhàn)略定位和業(yè)務(wù)模式,是農(nóng)商行群體需要認(rèn)真思考的問(wèn)題。
農(nóng)村合作銀行公司治理取得成效,促進(jìn)了經(jīng)營(yíng)上的穩(wěn)健發(fā)展。現(xiàn)有農(nóng)村合作銀行也基本由農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)制而來(lái),產(chǎn)權(quán)改革后各界較為擔(dān)心的是,農(nóng)合行是否會(huì)遺留原有農(nóng)信社的一些弊病,是否能夠建立自身的盈利模式等等。從2009年來(lái)看,大部分農(nóng)村合作銀行基本上均能按照現(xiàn)代金融企業(yè)制度要求,借助于產(chǎn)權(quán)改革的機(jī)會(huì)建立了規(guī)范的公司治理機(jī)制,保證法人治理結(jié)構(gòu)的相互制衡和有效運(yùn)作,以此促進(jìn)經(jīng)營(yíng)上的穩(wěn)健發(fā)展。2009年,各農(nóng)商行始終堅(jiān)持以服務(wù)“三農(nóng)”為方向的戰(zhàn)略定位,立足地方,在強(qiáng)化內(nèi)部管理,完善內(nèi)控機(jī)制,提高經(jīng)營(yíng)管理水平上下了功夫,并發(fā)展壯大了自己。2009年,按照資產(chǎn)規(guī)模排名,杭州聯(lián)合農(nóng)村合作銀行、浙江蕭山農(nóng)村合作銀行、寧波鄞州農(nóng)村合作銀行分居前三名(見(jiàn)圖9)。而按照實(shí)收資本情況,杭州聯(lián)合、浙江蕭山、浙江義烏三家農(nóng)合行排名最靠前。
如果按照存貸款情況排名,杭州聯(lián)合農(nóng)村合作銀行、浙江蕭山農(nóng)村合作銀行、寧波鄞州農(nóng)村合作銀行、浙江紹興縣農(nóng)村合作銀行、寧波慈溪農(nóng)村合作銀行位居前五名(見(jiàn)圖10)。值得注意的是,寧波共有鄞州和慈溪兩家農(nóng)村合作銀行憑借其業(yè)務(wù)拓展能力進(jìn)入前五的位置,顯示了這一地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的蓬勃活力。
考慮農(nóng)村合作銀行的凈利潤(rùn)情況,2009年浙江蕭山農(nóng)合行、杭州聯(lián)合農(nóng)合行、浙江紹興農(nóng)合行分列前三名。浙江省包攬了農(nóng)合行凈利潤(rùn)的前五名,這與其處于發(fā)達(dá)地區(qū),農(nóng)合行改制較為規(guī)范,社會(huì)信用環(huán)境良好,民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展較好等因素有關(guān)(見(jiàn)圖11)。
異地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)取得重大突破,經(jīng)營(yíng)地域在省內(nèi)和省際間進(jìn)一步拓展。2009年,農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)紛紛采取各種方式進(jìn)行跨區(qū)域設(shè)點(diǎn),多家農(nóng)村商業(yè)銀行走出注冊(cè)地開(kāi)設(shè)異地分支機(jī)構(gòu),進(jìn)行經(jīng)營(yíng)地域上的擴(kuò)張。如江蘇省16家農(nóng)村商業(yè)銀行省內(nèi)異地支行和2家農(nóng)村商業(yè)銀行省外異地支行開(kāi)業(yè),經(jīng)營(yíng)地域跨越省內(nèi)和省外。安徽省3家農(nóng)商行省內(nèi)異地支行,天津市2家農(nóng)商行省外異地支行獲得批準(zhǔn)開(kāi)業(yè)。自從2008年銀監(jiān)會(huì)頒布實(shí)施《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》,放開(kāi)農(nóng)商行和農(nóng)合行跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)之后,農(nóng)村商業(yè)銀行抓住這一政策調(diào)整的機(jī)會(huì)大力開(kāi)設(shè)異地支行,通過(guò)異地進(jìn)行入股和設(shè)立支行等形式進(jìn)行經(jīng)營(yíng)地域的擴(kuò)展。在具體形式上,一些農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)通過(guò)發(fā)起人的形式設(shè)立村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入異地,以此實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)布局的擴(kuò)張。
管理體制和產(chǎn)權(quán)制度改革加快推進(jìn),經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)一步規(guī)范。2009年,農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)繼續(xù)加強(qiáng)管理體制和機(jī)制創(chuàng)新,管理體制和產(chǎn)權(quán)制度改革深入推進(jìn)。按照監(jiān)管部門(mén)的要求,農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)繼續(xù)推進(jìn)以股份制為主導(dǎo)的產(chǎn)權(quán)改革和完善法人治理,加快向現(xiàn)代農(nóng)村金融制度過(guò)渡。銀監(jiān)會(huì)要求農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)堅(jiān)持走以股份制為主導(dǎo)的產(chǎn)權(quán)道路,實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)改革多元化。此外,要求各地繼續(xù)規(guī)范省聯(lián)社的履職行為,根據(jù)本地實(shí)際深化省聯(lián)社改革。在這一思路的指引下,農(nóng)村信用社向農(nóng)村合作銀行轉(zhuǎn)制,農(nóng)村合作銀行向農(nóng)村商業(yè)銀行演變的路徑已經(jīng)成為各方承認(rèn)的模式。福建省2009年組建了第一家農(nóng)村商業(yè)銀行――上杭農(nóng)村商業(yè)銀行,其他省份農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)也加快了轉(zhuǎn)制的步伐。總體來(lái)看,2009年底共有43家農(nóng)村商業(yè)銀行和196家農(nóng)村合作銀行實(shí)現(xiàn)改制后開(kāi)業(yè)。2009年中國(guó)經(jīng)濟(jì)中出現(xiàn)的地方融資平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題使農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)面臨一定的挑戰(zhàn)。為嚴(yán)控信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn),規(guī)范農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng),2009年12月銀監(jiān)會(huì)頒布了《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)指引》,從風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)管理的制度體系和風(fēng)險(xiǎn)管理文化等方面為農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)進(jìn)行了制度規(guī)范。2009年,農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)也始終注意控制信貸風(fēng)險(xiǎn),加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。截至2009年年末,不良貸款余額和比例分別比2009年年初下降了862億元和5.1個(gè)百分點(diǎn),資本充足率提高2.6個(gè)百分點(diǎn),貸款損失準(zhǔn)備充足率提高17.8個(gè)百分點(diǎn),發(fā)案率和百萬(wàn)元以上案件發(fā)案率分別下降了51.9個(gè)百分點(diǎn)和17.3個(gè)百分點(diǎn)。
2009〜2010年新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)力狀況
新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)總體發(fā)展?fàn)顩r。目前在農(nóng)村金融領(lǐng)域,中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行解決的主要是農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、糧棉油收購(gòu)企業(yè),以及較大私營(yíng)企業(yè)的貸款問(wèn)題。而在我國(guó)農(nóng)村,農(nóng)村微型金融服務(wù)業(yè)的主體是農(nóng)村信用社,但農(nóng)村信用社解決的主要是有抵押、擔(dān)保能力的企業(yè)和農(nóng)戶(hù)的貸款問(wèn)題,信貸覆蓋面受到一定限制。郵儲(chǔ)銀行盡管在農(nóng)村地區(qū)網(wǎng)點(diǎn)眾多,但其經(jīng)營(yíng)機(jī)制并未完全理順,內(nèi)部的組織整合和業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型還處于調(diào)整過(guò)程中,導(dǎo)致業(yè)務(wù)未完全鋪開(kāi),無(wú)法滿足農(nóng)村的金融需求。至于20世紀(jì)90年代初期發(fā)展起來(lái)的小額信貸,這類(lèi)機(jī)構(gòu)開(kāi)始主要是由非政府組織、社會(huì)團(tuán)體利用國(guó)外資金進(jìn)行小范圍試驗(yàn)。但這類(lèi)小額信貸項(xiàng)目不能吸收存款,完全是靠外部資金支持,大多數(shù)是依靠補(bǔ)貼維持,覆蓋的范圍非常有限,經(jīng)營(yíng)缺乏可持續(xù)性。在我國(guó)大部分農(nóng)村,由于微小型企業(yè)和農(nóng)戶(hù)數(shù)量巨大,微型金融現(xiàn)實(shí)和潛在的客戶(hù)量眾多,在微型金融服務(wù)中新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)正在被政府賦予更為重要的角色。基于我國(guó)農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)的實(shí)際,近年來(lái),國(guó)家在部分省市試點(diǎn)設(shè)立新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu),作為新生事物的村鎮(zhèn)銀行等得到了長(zhǎng)足發(fā)展,這為彌補(bǔ)農(nóng)村金融服務(wù)缺失發(fā)揮了積極作用。這些新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)包括村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司等幾類(lèi)機(jī)構(gòu)。
從監(jiān)管的導(dǎo)向來(lái)看,銀監(jiān)會(huì)按照“低門(mén)檻、嚴(yán)監(jiān)管”的要求大力發(fā)展新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu),一直鼓勵(lì)社會(huì)各類(lèi)資本到農(nóng)村地區(qū)設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。同時(shí),銀監(jiān)會(huì)還引導(dǎo)優(yōu)質(zhì)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)和各類(lèi)商業(yè)銀行到農(nóng)村地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。為促進(jìn)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展,2009年銀監(jiān)會(huì)編制《新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)2009-2011年總體工作安排》,計(jì)劃用三年時(shí)間在全國(guó)設(shè)立1293家新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。根據(jù)規(guī)劃,2009年后的三年內(nèi),其中村鎮(zhèn)銀行1026家,貸款公司106家,農(nóng)村資金互助社161家。為確保三年總體工作安排全面完成,銀監(jiān)會(huì)在市場(chǎng)準(zhǔn)入政策上進(jìn)行了大膽的創(chuàng)新,制定了“東西掛鉤、城鄉(xiāng)掛鉤”的雙掛鉤政策。明確提出實(shí)行百?gòu)?qiáng)縣(或大中城市轄內(nèi))與中西部地區(qū)1∶1與國(guó)定貧困縣1∶2掛鉤政策,引導(dǎo)各類(lèi)社會(huì)投資者到中西部和農(nóng)村地區(qū)設(shè)立新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。即意向到東部發(fā)達(dá)地區(qū)以及其他經(jīng)濟(jì)活躍地區(qū)發(fā)起設(shè)立機(jī)構(gòu)的,必須同時(shí)到中西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)設(shè)立機(jī)構(gòu);意向到較發(fā)達(dá)城鎮(zhèn)地區(qū)發(fā)起設(shè)立機(jī)構(gòu)的,必須同時(shí)到農(nóng)村地區(qū)設(shè)立機(jī)構(gòu)。在管理架構(gòu)上,允許銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)主發(fā)起人成立專(zhuān)司村鎮(zhèn)銀行和貸款公司管理的事業(yè)部。在機(jī)構(gòu)類(lèi)型上,引導(dǎo)農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社開(kāi)展組建農(nóng)村資金互助社試點(diǎn)工作,對(duì)符合條件的小額貸款公司允許改制為村鎮(zhèn)銀行。在政策的推力下,新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展進(jìn)一步加快。截至2009年末,監(jiān)管部門(mén)共核準(zhǔn)172家新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開(kāi)業(yè),其中村鎮(zhèn)銀行148家,貸款公司8家和農(nóng)村資金互助社16家。目前,已開(kāi)業(yè)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存款余額269億元,貸款余額181億元,其中農(nóng)戶(hù)貸款5.1萬(wàn)戶(hù)、資金65.5億元,小企業(yè)貸款0.5萬(wàn)戶(hù)、資金91.2億元,分別占其貸款余額的36.2%和50.4%(見(jiàn)圖12)。
新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)盡管發(fā)展前景十分廣闊,但也面臨不少問(wèn)題,如資金少、融資渠道窄、盈利難以及盈利周期長(zhǎng)、匯兌和結(jié)算難等。目前新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在全國(guó)正由試點(diǎn)進(jìn)入大發(fā)展期,很多方面都需要國(guó)家的扶持,業(yè)界也不斷呼吁為其營(yíng)造有利、公平的金融市場(chǎng)環(huán)境,引導(dǎo)更多的資金回流農(nóng)村。新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)服務(wù)對(duì)象是高風(fēng)險(xiǎn)、低效益,受自然災(zāi)害和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)影響巨大的“三農(nóng)”產(chǎn)業(yè),而目前農(nóng)業(yè)保障、保險(xiǎn)機(jī)制尚不健全,抗風(fēng)險(xiǎn)能力低,導(dǎo)致新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大。目前,應(yīng)建立必要的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制、新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)服務(wù)“三農(nóng)”和支持新農(nóng)村建設(shè)的正向激勵(lì)機(jī)制,盡快出臺(tái)實(shí)施對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的財(cái)政扶持、稅收減免、農(nóng)業(yè)貸款補(bǔ)貼利息等方面的優(yōu)惠政策,給予這些有活力有潛力的金融機(jī)構(gòu)以真金白銀的支持。事實(shí)上,目前監(jiān)管部門(mén)已出臺(tái)多項(xiàng)政策支持新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展。2008年銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合人民銀行印發(fā)了《關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知》,明確了村鎮(zhèn)銀行在存款準(zhǔn)備金、利率、支付清算、會(huì)計(jì)、征信、金融統(tǒng)計(jì)和監(jiān)管報(bào)表等方面的政策。其中村鎮(zhèn)銀行的存款準(zhǔn)備金率比照當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社執(zhí)行。另外,銀監(jiān)會(huì)開(kāi)展了對(duì)包括村鎮(zhèn)銀行在內(nèi)的縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)試點(diǎn)工作,對(duì)涉農(nóng)貸款余額增長(zhǎng)滿足要求的縣域金融機(jī)構(gòu),給予一定比例的獎(jiǎng)勵(lì),通過(guò)以獎(jiǎng)代補(bǔ),增強(qiáng)機(jī)構(gòu)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。但另一方面,即便在許多的政策支持下,新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)也面臨一些現(xiàn)實(shí)的問(wèn)題。如資金來(lái)源相對(duì)匱乏,管理人員相對(duì)層次不高,業(yè)務(wù)品種單一等。針對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)融資成本高、渠道不暢等問(wèn)題,業(yè)界不斷呼吁國(guó)家應(yīng)出臺(tái)支持性政策,在新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)建立之后的2年至3年內(nèi)給予一定的補(bǔ)貼扶持,使之盡快實(shí)現(xiàn)盈虧平衡。此外,目前許多新成立的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)還比較落后,只能做一些銀行最基本的業(yè)務(wù)。而涉及到如結(jié)算、支付、網(wǎng)上銀行等業(yè)務(wù)則進(jìn)展較為困難。這些問(wèn)題只能靠新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在發(fā)展壯大中逐步解決。
針對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)面臨的問(wèn)題,2009年財(cái)政部出臺(tái)了一系列措施加大對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的扶持力度,運(yùn)用財(cái)稅杠桿引導(dǎo)信貸資金和社會(huì)資金投向農(nóng)村。2009年3月,財(cái)政部《關(guān)于開(kāi)展縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)試點(diǎn)工作的通知》,從2009年起,對(duì)機(jī)構(gòu)上年末涉農(nóng)貸款余額增量超過(guò)15%部分,按2%給予獎(jiǎng)勵(lì),但對(duì)上半年末不良貸款率同比上升的,不予獎(jiǎng)勵(lì)。同日,財(cái)政部還《關(guān)于實(shí)行新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼的通知》,對(duì)達(dá)到監(jiān)管要求并實(shí)現(xiàn)上年末貸款余額同比增長(zhǎng)的,2009年至2011年由中央財(cái)政按照上年末貸款余額的2%給予補(bǔ)貼,其中要求村鎮(zhèn)銀行貸存比需大于50%。從2009年底我國(guó)已有的140多家村鎮(zhèn)銀行來(lái)看,絕大多數(shù)貸存比都已超過(guò)50%,幾乎都可享受到此次補(bǔ)貼。財(cái)政部還擬對(duì)所有金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的5萬(wàn)元以下的農(nóng)戶(hù)貸款,給予稅收減免優(yōu)惠。2009年各級(jí)財(cái)政向縣域金融機(jī)構(gòu)撥付涉農(nóng)貸款獎(jiǎng)勵(lì)資金8.64億元,共帶動(dòng)金融機(jī)構(gòu)增發(fā)涉農(nóng)貸款432億元,調(diào)動(dòng)了社會(huì)資金投向“三農(nóng)”的積極性。同時(shí),中央財(cái)政撥付新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼4189萬(wàn)元,推動(dòng)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)試點(diǎn)工作的開(kāi)展,機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)撥備能力明顯增強(qiáng)。財(cái)政部的一系列財(cái)政促進(jìn)金融支農(nóng)的政策,是近年來(lái)政府在金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)服務(wù)方面前所未有的,其中稅收減免政策更是其中激勵(lì)力度最大的。有關(guān)部門(mén)將進(jìn)一步研究新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)稅收優(yōu)惠、2010〜2012年監(jiān)管費(fèi)免征、農(nóng)村資金互助社工商注冊(cè)登記等問(wèn)題,還將出臺(tái)相關(guān)扶持政策促進(jìn)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展。可以估計(jì),如果這些政策常態(tài)化的話,新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)將迎來(lái)大發(fā)展。
2009年村鎮(zhèn)銀行競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)。鑒于農(nóng)村金融性質(zhì)屬于弱質(zhì)金融,目前,新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中不管是村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司還是農(nóng)村資金互助社,都面臨著社會(huì)信譽(yù)不高,經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大的尷尬困境。而在幾類(lèi)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中,村鎮(zhèn)銀行具有不可比擬的優(yōu)勢(shì)。相比較而言,村鎮(zhèn)銀行具有較完善法人治理機(jī)制和較強(qiáng)的服務(wù)功能,可進(jìn)行存款、貸款和資金結(jié)算、理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù),業(yè)務(wù)種類(lèi)相對(duì)較為齊全。從社會(huì)各界發(fā)起設(shè)立新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的選擇對(duì)象來(lái)看,村鎮(zhèn)銀行也成為共同的選擇。2009年,國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)均積極扮演發(fā)起人角色,就中資行而言,農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行、交通銀行、中國(guó)銀行、民生銀行已經(jīng)相繼設(shè)立了村鎮(zhèn)銀行,并計(jì)劃大幅增加村鎮(zhèn)銀行的規(guī)模,轉(zhuǎn)戰(zhàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)。2009年一季度國(guó)開(kāi)行已設(shè)立七家村鎮(zhèn)銀行,速度之快令人稱(chēng)贊。就外資銀行來(lái)看,2009年匯豐銀行在中國(guó)開(kāi)設(shè)的第五家村鎮(zhèn)銀行――廣東恩平匯豐村鎮(zhèn)銀行開(kāi)業(yè)。在外資銀行中渣打銀行和花旗銀行2009年也分別設(shè)立了村鎮(zhèn)銀行。2009年銀監(jiān)會(huì)還出臺(tái)了貸款公司轉(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行的有關(guān)文件,積極鼓勵(lì)各方投資主體設(shè)立村鎮(zhèn)銀行。銀監(jiān)會(huì)還表示,將允許主發(fā)起行參照銀行小企業(yè)金融服務(wù)專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)模式,組成專(zhuān)司村鎮(zhèn)銀行管理事業(yè)部性質(zhì)的專(zhuān)業(yè)化機(jī)構(gòu)。目前,監(jiān)管部門(mén)對(duì)于村鎮(zhèn)銀行發(fā)起人還有一定的限制。可以考慮適當(dāng)放開(kāi)村鎮(zhèn)銀行“發(fā)起人”的制度限制,適當(dāng)放開(kāi)民間資本準(zhǔn)入限制,允許企業(yè)或社團(tuán)法人、非銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)直接投資并控股村鎮(zhèn)銀行,以促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行的大發(fā)展。
應(yīng)該承認(rèn),村鎮(zhèn)銀行在激活農(nóng)村金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng),滿足了農(nóng)村金融有效需求方面發(fā)揮了不可替代的作用。2009年,各村鎮(zhèn)銀行積極提高農(nóng)村金融服務(wù)“三農(nóng)”的質(zhì)效,制定特殊信貸政策,為涉農(nóng)貸款提供了優(yōu)惠和便利。一些村鎮(zhèn)銀行積極開(kāi)展產(chǎn)品創(chuàng)新,如創(chuàng)新涉農(nóng)服務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)方式,創(chuàng)新?lián)Ｙ|(zhì)押手段,推行農(nóng)業(yè)單鏈?zhǔn)劫J款、林權(quán)抵押貸款、農(nóng)業(yè)機(jī)械貸款等農(nóng)戶(hù)貸款,實(shí)行“送貸上門(mén)、送貸下鄉(xiāng)”等,有效地提高了服務(wù)效率,也促進(jìn)了自身的發(fā)展。2009年,按照資產(chǎn)規(guī)模衡量,上海松江民生村鎮(zhèn)銀行、浙江長(zhǎng)興聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行、廣東中山小欖樹(shù)村鎮(zhèn)銀行名列村鎮(zhèn)銀行群體的前三甲(見(jiàn)圖13)。按照資產(chǎn)負(fù)債情況比較,上海松江民生村鎮(zhèn)銀行、浙江長(zhǎng)興聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行、廣東中山小欖樹(shù)村鎮(zhèn)銀行仍居前列(見(jiàn)圖14)。按照實(shí)收資本比較,廣東中山小欖樹(shù)村鎮(zhèn)銀行、浙江長(zhǎng)興聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行、浙江平湖工銀村鎮(zhèn)銀行、浙江嘉善聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行位于前列。
雖然村鎮(zhèn)銀行在改善農(nóng)村服務(wù)方面發(fā)揮了重要作用,但目前村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)的農(nóng)村外部環(huán)境仍然較差,有關(guān)部門(mén)的一些政策扶持不到位,村鎮(zhèn)銀行發(fā)展初期管理水平和人員素質(zhì)偏低的現(xiàn)實(shí)等,給村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展帶來(lái)一定的制約和影響。
如目前,一方面,國(guó)家規(guī)定我國(guó)中西部地區(qū)農(nóng)村信用社暫免征收企業(yè)所得稅,其他地區(qū)農(nóng)村信用社按其應(yīng)納稅額減半征收企業(yè)所得稅,對(duì)農(nóng)村信用社取得的金融保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)稅收入按3%的稅率征收營(yíng)業(yè)稅等。有關(guān)部門(mén)曾將村鎮(zhèn)銀行享受的優(yōu)惠比照農(nóng)村信用社進(jìn)行,而目前很多村鎮(zhèn)銀行并未享受上述稅收優(yōu)惠。村鎮(zhèn)銀行沒(méi)有獲得農(nóng)信社享受的委托貸款、貼息貸款、財(cái)政性存款等優(yōu)惠政策,地方對(duì)其承諾提供的一次性開(kāi)辦費(fèi)和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助金、免收注冊(cè)登記費(fèi)等也無(wú)法落實(shí)。此外,目前部分新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)未加入人民銀行支付系統(tǒng),不能進(jìn)行同城和異地資金清算,無(wú)法進(jìn)入人民銀行賬戶(hù)管理系統(tǒng),難以滿足客戶(hù)快速、便捷的服務(wù)要求。
銀監(jiān)會(huì)主席尚福林在2013年9月召開(kāi)的銀行業(yè)協(xié)會(huì)第十三次大會(huì)上提出的“堅(jiān)持有效制衡原則，完善公司治理；堅(jiān)持差異競(jìng)爭(zhēng)原則，提高持續(xù)發(fā)展能力；堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)隔離原則，審慎穩(wěn)妥推進(jìn)綜合化；堅(jiān)持業(yè)務(wù)‘柵欄’原則，推進(jìn)金融產(chǎn)品創(chuàng)新；堅(jiān)持集團(tuán)并表原則，強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理；堅(jiān)持信息披露原則，提高社會(huì)公信力”等六項(xiàng)原則，對(duì)銀行業(yè)改革發(fā)展具有重要引領(lǐng)作用。事實(shí)上，遼寧省聯(lián)社自成立以來(lái)，基本上是緊緊圍繞上述原則，從公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管控、產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)“三農(nóng)”、人員隊(duì)伍和企業(yè)文化建設(shè)等方面入手，不斷完善經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制，創(chuàng)新支農(nóng)載體，改進(jìn)服務(wù)方式，積極探索金融服務(wù)“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)的新機(jī)制、新舉措。
路徑：農(nóng)村銀行的奔跑軌跡
（一）加快推進(jìn)公司治理機(jī)制轉(zhuǎn)換，提高公司治理水平。深化農(nóng)信社改革試點(diǎn)以來(lái)，遼寧省聯(lián)社加快建立“形式靈活、結(jié)構(gòu)規(guī)范、運(yùn)行科學(xué)、治理有效”的治理模式，完善治理機(jī)制，提高治理實(shí)效。以統(tǒng)一法人社為主要內(nèi)容的首輪改革工作全面完成，股份制改革全速推進(jìn)。
（二）加強(qiáng)制度建設(shè)，提高風(fēng)險(xiǎn)管控水平。省聯(lián)社成立伊始，就確定了靠制度管人、管事、管風(fēng)險(xiǎn)的工作方針，堅(jiān)持制度先行，對(duì)縣級(jí)聯(lián)社經(jīng)營(yíng)管理行為的合規(guī)性進(jìn)行檢查監(jiān)督。督促縣級(jí)行社認(rèn)真貫徹落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)指引要求，按照梳理、規(guī)劃、建設(shè)、提高四步曲，加快建立全過(guò)程、全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
（三）創(chuàng)新金融產(chǎn)品，提高服務(wù)“三農(nóng)”水平。省聯(lián)社成立以來(lái)，始終堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”的市場(chǎng)定位，不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品，強(qiáng)化優(yōu)質(zhì)服務(wù)，提高農(nóng)村金融服務(wù)水平。
1.服務(wù)“三農(nóng)”，做到“三個(gè)必保”。一是春備耕生產(chǎn)貸款必保。年均保持在90億元到130億元之間，占全省春備耕貸款投放的95%以上。二是農(nóng)戶(hù)生產(chǎn)致富貸款需求必保。三是“三農(nóng)”社會(huì)責(zé)任必保。
2.依托“新三權(quán)”，緩解貸款難題。共研發(fā)了20多個(gè)富有特色的信貸產(chǎn)品，余額200多億元，占全部農(nóng)戶(hù)貸款余額的三分之一。
3.把握發(fā)展趨勢(shì)，做到“三個(gè)貼近”。一是貼近小微企業(yè)。二是貼近農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。三是貼近縣域經(jīng)濟(jì)。
（四）加快推進(jìn)服務(wù)后評(píng)價(jià)機(jī)制轉(zhuǎn)換，提高機(jī)構(gòu)綜合服務(wù)水平。近年來(lái)，省聯(lián)社協(xié)調(diào)縣級(jí)行社加快建立服務(wù)后評(píng)價(jià)機(jī)制，注重客戶(hù)維護(hù)和客戶(hù)培育，了解掌握客戶(hù)滿意度和服務(wù)需求變化，針對(duì)性地加以改進(jìn)，提高了客戶(hù)忠誠(chéng)度和自身競(jìng)爭(zhēng)能力。一是設(shè)立省聯(lián)社公開(kāi)信箱，自覺(jué)接受客戶(hù)的監(jiān)督；做到有問(wèn)必答、有求必應(yīng)，逐一回復(fù)客戶(hù)和員工的來(lái)信和訴求。二是建立了96888客戶(hù)服務(wù)中心。發(fā)揮直接服務(wù)客戶(hù)、掌握客戶(hù)信息、開(kāi)展宣傳營(yíng)銷(xiāo)以及市場(chǎng)調(diào)查工作的渠道作用。三是實(shí)施了農(nóng)戶(hù)信貸服務(wù)聯(lián)系點(diǎn)工作制度。省、市、縣93家機(jī)構(gòu)400名領(lǐng)導(dǎo)班子成員與804戶(hù)農(nóng)戶(hù)建立了便民聯(lián)系點(diǎn)。
（五）加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，提高持續(xù)發(fā)展水平。農(nóng)村信用社成立60多年來(lái)，雖歷經(jīng)風(fēng)雨坎坷，但依然頑強(qiáng)地生存發(fā)展著，并在改革中煥發(fā)出勃勃生機(jī)，其頑強(qiáng)的內(nèi)生動(dòng)力，其實(shí)就是一種質(zhì)樸情懷和家園文化的傳承，是一種以社為家的強(qiáng)烈依附感，是一份熱切的精神守望。遼寧省聯(lián)社成立以來(lái)，始終重視企業(yè)文化建設(shè)，深挖獨(dú)具特色的農(nóng)信文化傳承，去粗取精，去偽存真，提煉升華，并作為一項(xiàng)長(zhǎng)期的發(fā)展戰(zhàn)略，使廣大干部員工內(nèi)化于心，固化于制，外化于行，全心投入，團(tuán)結(jié)奮斗，為全省農(nóng)信社的改革發(fā)展提供了強(qiáng)勁動(dòng)力。
困境：傳統(tǒng)發(fā)展模式面臨挑戰(zhàn)
雖然全省農(nóng)村信用社體制改革和機(jī)制轉(zhuǎn)換的力度很大，但機(jī)制轉(zhuǎn)換進(jìn)展還比較緩慢，舊觀念、舊體制、粗放管理的痕跡仍然比較明顯。
一是推進(jìn)經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換的內(nèi)生動(dòng)力不足。雖然省聯(lián)社以外力對(duì)縣級(jí)行社施加經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換的影響，但受傳統(tǒng)企業(yè)體制慣性、干部隊(duì)伍素質(zhì)、固有思維模式以及法人治理不完善等影響，縣級(jí)行社推進(jìn)經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換的內(nèi)在動(dòng)力仍顯不足。體制、機(jī)制轉(zhuǎn)換需要充分認(rèn)識(shí)農(nóng)信社作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的本質(zhì)特征，在此基礎(chǔ)上，進(jìn)行體制、機(jī)制再造。
二是改制后的農(nóng)村商業(yè)銀行存在換牌子快、轉(zhuǎn)機(jī)制慢的問(wèn)題。個(gè)別農(nóng)商行僅僅完成了簡(jiǎn)單翻牌，仍然是“形似神不似”。在勞動(dòng)用工、薪酬改革、績(jī)效掛鉤等諸多機(jī)制建設(shè)上雖有進(jìn)步，但推進(jìn)速度較慢，精細(xì)化管理和成本控制意識(shí)仍需加強(qiáng)。
三是以客戶(hù)為中心的營(yíng)銷(xiāo)體系建設(shè)遲緩，缺乏科學(xué)的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)體系。主要表現(xiàn)在，營(yíng)銷(xiāo)觀念淡薄，營(yíng)銷(xiāo)意識(shí)不強(qiáng)，難以適應(yīng)市場(chǎng)化要求；營(yíng)銷(xiāo)手段落后，缺乏系統(tǒng)性營(yíng)銷(xiāo)模式、專(zhuān)業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)隊(duì)伍和營(yíng)銷(xiāo)人才；缺乏科學(xué)績(jī)效考核機(jī)制，員工積極性不高。
四是風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)還有待加強(qiáng)。從整體上看，由于多級(jí)法人體制的特點(diǎn)，縣級(jí)行社的內(nèi)控制度和操作規(guī)程很不完善，普遍對(duì)加強(qiáng)內(nèi)部控制管理認(rèn)識(shí)不足、重視不夠，忽視內(nèi)控制度基礎(chǔ)建設(shè)。
突圍：轉(zhuǎn)型發(fā)展是必然選擇
（一）深入推動(dòng)股份制改革，強(qiáng)化公司治理機(jī)制和決策機(jī)制。把農(nóng)村信用社改制成股份制金融企業(yè)，是培育合格市場(chǎng)主體、強(qiáng)化支農(nóng)服務(wù)的根本出路。一是加快股權(quán)改造步伐。著力加強(qiáng)股金規(guī)范性管理，增強(qiáng)股金的資本屬性，積極引導(dǎo)股權(quán)向法人股東集中，逐步形成以?xún)?yōu)質(zhì)法人股東為主體，含有一定數(shù)量主業(yè)突出、治理良好、利益獨(dú)立的主要股東的股權(quán)結(jié)構(gòu)。二是大力推進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行組建工作。要調(diào)動(dòng)各方面的積極性，充分發(fā)揮有效資源作用，積極創(chuàng)造各種條件，推動(dòng)股份制改造工作加快步伐。加快推進(jìn)縣域機(jī)構(gòu)股份制改革進(jìn)程；支持城區(qū)同質(zhì)機(jī)構(gòu)整合。三是持續(xù)強(qiáng)化公司治理建設(shè)。重點(diǎn)關(guān)注股東投資動(dòng)機(jī)、投資資金合法性和持續(xù)補(bǔ)充資本的能力，加強(qiáng)董事選聘，清晰劃分“三會(huì)一層”職責(zé)，完善管理鏈條的縱向報(bào)告制度，推動(dòng)縣級(jí)行社按照監(jiān)管要求披露信息，確保披露信息全面、及時(shí)、真實(shí)。
（二）構(gòu)建全覆蓋風(fēng)險(xiǎn)管理體系，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制。省聯(lián)社要督促縣級(jí)行社結(jié)合股權(quán)改造，進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)。在加快風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系建設(shè)基礎(chǔ)上，對(duì)會(huì)計(jì)出納、投資等主要業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理再造，實(shí)現(xiàn)對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化、流程化管理，同時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)管理的要求嵌入各業(yè)務(wù)條線，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)口前移。一是全面修訂、完善、補(bǔ)充各類(lèi)規(guī)章、制度、流程的實(shí)施細(xì)則，使縣級(jí)行社各項(xiàng)業(yè)務(wù)都有規(guī)可循、有據(jù)可依；二是建立覆蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)和政策風(fēng)險(xiǎn)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，梳理各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，切實(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)管控能力；三是加快業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)建設(shè)。及時(shí)向省聯(lián)社提出需求，切實(shí)改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)控制工具和技術(shù)模型，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理手段的根本改進(jìn)。四是加強(qiáng)管理行為、運(yùn)行效能和履職盡責(zé)的考核力度，增強(qiáng)發(fā)展的內(nèi)在約束和風(fēng)險(xiǎn)管控能力。
第一條為保護(hù)在*省內(nèi)的小額貸款公司及其客戶(hù)的合法權(quán)益，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范小額貸款公司的行為，保障小額貸款公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》和其他有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合*省實(shí)際情況，制定本辦法。
第二條本辦法所稱(chēng)小額貸款公司，是指依照本辦法及有關(guān)法律、法規(guī)，由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資，在本省的縣（市、區(qū)）域范圍內(nèi)設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。
第三條小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以全部法人財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。
小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。
第四條小額貸款公司應(yīng)遵循國(guó)家法律、行政法規(guī)，執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，其合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律的保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。
第二章機(jī)構(gòu)的設(shè)立
第五條小額貸款公司的名稱(chēng)由行政區(qū)劃、字號(hào)、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃是企業(yè)所在地縣級(jí)行政區(qū)劃的名稱(chēng)或地名；市轄區(qū)的名稱(chēng)不能單獨(dú)用作企業(yè)名稱(chēng)中的行政區(qū)劃，在本省地級(jí)以上市轄區(qū)范圍內(nèi)設(shè)立的，其名稱(chēng)中的市轄區(qū)名稱(chēng)應(yīng)當(dāng)與市行政區(qū)劃連用；小額貸款公司名稱(chēng)中的行業(yè)表述應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“小額貸款”字樣；組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。
第六條小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2―200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有固定住所。
小額貸款公司主發(fā)起人（或最大股東）需具備以下條件：
（一）管理規(guī)范、信用優(yōu)良、實(shí)力雄厚的當(dāng)?shù)毓歉善髽I(yè)（注冊(cè)地且住所在試點(diǎn)縣（市、區(qū)）或者總部注冊(cè)地且住所在試點(diǎn)市但在試點(diǎn)縣（市、區(qū)）有分支機(jī)構(gòu)）；
（二）具有完善的公司治理機(jī)制；
（三）申請(qǐng)前一個(gè)會(huì)計(jì)年度凈資產(chǎn)不低于5000萬(wàn)元人民幣〔山區(qū)縣（市、區(qū)）不低于2000萬(wàn)元〕、資產(chǎn)負(fù)債率不高于70％，申請(qǐng)前連續(xù)3個(gè)會(huì)計(jì)年度盈利且利潤(rùn)總額在1000萬(wàn)元人民幣〔山區(qū)縣（市、區(qū)）500萬(wàn)元〕以上，其中最末年度凈利潤(rùn)300萬(wàn)元人民幣〔山區(qū)縣（市、區(qū)）150萬(wàn)元〕以上。
如果主發(fā)起人（或最大股東）有2個(gè)以上均需具備上述條件。
第七條設(shè)立小額貸款公司應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
（一）有符合《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的章程。
（二）有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本不低于3000萬(wàn)元人民幣〔山區(qū)縣（市、區(qū)）不低于1500萬(wàn)元〕，股份有限公司的注冊(cè)資本不低于5000萬(wàn)元人民幣〔山區(qū)縣（市、區(qū)）不低于2000萬(wàn)元〕，全部資本來(lái)源應(yīng)真實(shí)合法，為實(shí)收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次性繳足。試點(diǎn)期間，注冊(cè)資本的上限為2億元人民幣。健康運(yùn)營(yíng)1年以上，各方面達(dá)到監(jiān)管要求，可根據(jù)實(shí)際需要申請(qǐng)擴(kuò)大資本金注入。
（三）主發(fā)起人（或最大股東）及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)持股比例不超過(guò)45％，其中每一個(gè)主發(fā)起人（或最大股東）及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)持股比例不超過(guò)20％，其余單個(gè)股東及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過(guò)小額貸款公司注冊(cè)資本總額的10％，單個(gè)股東持股不得低于1％。主發(fā)起人（或最大股東）持有的股份自小額貸款公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)渌蓶|2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
（四）有具備任職專(zhuān)業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員。
（五）有具備任職專(zhuān)業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員。
（六）有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度。
（七）有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。
（八）省級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)規(guī)定的其他條件。
第八條小額貸款公司應(yīng)依照《中華人民共和國(guó)公司法》自主選擇組織形式。
第九條小額貸款公司的投資人包括：境內(nèi)自然人、企業(yè)法人和其他社會(huì)組織；境外小額信貸組織或金融機(jī)構(gòu)；省級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)認(rèn)可的其他投資人。
第十條境內(nèi)自然人作為投資人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：
（一）有完全民事行為能力；
（二）有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠(chéng)信記錄；
（三）入股資金為自有資金且來(lái)源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。
第十一條境內(nèi)企業(yè)法人作為投資人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：
（一）在工商行政管理部門(mén)登記注冊(cè)，具有法人資格；
（二）有良好社會(huì)聲譽(yù)、誠(chéng)信記錄和納稅記錄，能按期足額償還金融機(jī)構(gòu)的貸款本金和利息；
（三）財(cái)務(wù)狀況良好，最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；
（四）有較強(qiáng)的經(jīng)營(yíng)管理能力和資金實(shí)力；
（五）年終分配后，凈資產(chǎn)達(dá)到全部資產(chǎn)的30％以上（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）；
（六）權(quán)益性投資余額原則上不得超過(guò)本企業(yè)凈資產(chǎn)的50％（含本次投資金額，合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）；
（七）入股資金來(lái)源真實(shí)合法。
第十二條境內(nèi)其他社會(huì)組織作為投資人，應(yīng)當(dāng)有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠(chéng)信記錄，并具備投資主體資格和相應(yīng)的資金實(shí)力。
第十三條境外機(jī)構(gòu)投資小額貸款公司的，應(yīng)符合以下條件：
（一）最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元；
（二）財(cái)務(wù)穩(wěn)健，資信良好，最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；
（三）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資本充足率應(yīng)達(dá)到其注冊(cè)地銀行業(yè)資本充足率平均水平且不低于8％，非銀行金融機(jī)構(gòu)資本總額不低于加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的10％；
（四）入股資金來(lái)源真實(shí)合法；
（五）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；
（六）注冊(cè)地國(guó)家（地區(qū)）金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理制度完善；
（七）該項(xiàng)投資符合注冊(cè)地國(guó)家（地區(qū)）法律、法規(guī)的規(guī)定以及監(jiān)管要求；
（八）注冊(cè)地國(guó)家（地區(qū)）經(jīng)濟(jì)狀況良好；
（九）該項(xiàng)投資符合我國(guó)關(guān)于外商投資的有關(guān)規(guī)定；
（十）省級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)規(guī)定的其他條件。
第十四條小額貸款公司試點(diǎn)申請(qǐng)。經(jīng)試點(diǎn)縣（市、區(qū)）政府篩選的小額貸款公司主發(fā)起人（或最大股東）應(yīng)向擬設(shè)地所在縣（市、區(qū)）政府遞交小額貸款公司設(shè)立申請(qǐng)材料，包括：
（一）設(shè)立小額貸款公司申請(qǐng)書(shū)。應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立小額貸款公司的名稱(chēng)、擬設(shè)地、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍等基本信息以及設(shè)立的目的。
（二）公司設(shè)立方案。內(nèi)容包括小額貸款公司的設(shè)立步驟、時(shí)間安排；注冊(cè)資本、股東名冊(cè)及其出資額、出資比例；公司章程草案及管理制度，包括業(yè)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度、信息披露制度；擬聘高級(jí)管理人員（即小額貸款公司的總經(jīng)理/總裁和副總經(jīng)理/副總裁，下同）的基本情況和聘任其他從業(yè)人員計(jì)劃。
（三）責(zé)任承諾書(shū)。股東承諾自愿出資入股小額貸款公司，資金來(lái)源真實(shí)合法；上報(bào)申請(qǐng)材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；自覺(jué)遵守國(guó)家、省有關(guān)小額貸款公司的相關(guān)規(guī)定，遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，不從事非法或變相吸收公眾存款、非法集資等金融違法活動(dòng)。
（四）可行性研究報(bào)告。內(nèi)容至少包括：擬設(shè)地經(jīng)濟(jì)金融情況；擬設(shè)機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)前景分析，包括市場(chǎng)定位、設(shè)立后所能提供的服務(wù)等；未來(lái)3年財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)，經(jīng)過(guò)預(yù)測(cè)的擬設(shè)機(jī)構(gòu)開(kāi)業(yè)后3年的資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模、盈利水平、資本收益率、資產(chǎn)收益率等；業(yè)務(wù)拓展計(jì)劃；風(fēng)險(xiǎn)控制能力等。
（五）股東基本情況。包括股東之間關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的協(xié)議；各股東承諾相互之間沒(méi)有關(guān)聯(lián)關(guān)系；法人股東的名稱(chēng)、注冊(cè)地址、經(jīng)股東（代表）大會(huì)通過(guò)的同意投資設(shè)立小額貸款公司的決定，法定代表人姓名，法人代碼證復(fù)印件、經(jīng)過(guò)工商年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、貸款卡復(fù)印件，經(jīng)營(yíng)情況、誠(chéng)信狀況、未償還金融機(jī)構(gòu)貸款本息情況、納稅記錄等事項(xiàng)；自然人股東的姓名，簡(jiǎn)歷，身份證復(fù)印件，入股資金來(lái)源和個(gè)人財(cái)產(chǎn)性收入的相關(guān)證明材料。
（六）法人股東最近2年經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表。
（七）各股東信用記錄查詢(xún)授權(quán)書(shū)。
（八）法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明（可在機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入審查委員會(huì)審核前提供）。
（九）營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料。
（十）工商行政管理部門(mén)出具的《企業(yè)名稱(chēng)預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)》。
（十一）公安、消防部門(mén)對(duì)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所出具的安全、消防設(shè)施合格證明。
（十二）申請(qǐng)人聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址。
（十三）省級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)規(guī)定的其他材料。
第*條試點(diǎn)縣（市、區(qū)）政府在收到小額貸款公司主發(fā)起人（或最大股東）遞交的申請(qǐng)材料的15個(gè)工作日內(nèi)完成初審，對(duì)申請(qǐng)材料的完整性和真實(shí)性提出審核意見(jiàn)，并擬定小額貸款公司試點(diǎn)申報(bào)方案報(bào)所在市金融服務(wù)辦公室（簡(jiǎn)稱(chēng)市金融辦，下同），內(nèi)容包括：
（一）背景情況介紹。包括縣（市、區(qū)）經(jīng)濟(jì)金融及“三農(nóng)”和小企業(yè)情況；設(shè)立小額貸款公司的必要性和可行性。
（二）試點(diǎn)工作方案。內(nèi)容包括試點(diǎn)組織領(lǐng)導(dǎo)，應(yīng)明確負(fù)責(zé)小額貸款公司申報(bào)初審、日常監(jiān)管、服務(wù)測(cè)評(píng)、風(fēng)險(xiǎn)處置的具體部門(mén)；符合相關(guān)條件及有申報(bào)意向的小額貸款公司主發(fā)起人（或最大股東）的基本情況；其他發(fā)起人及股東的基本情況；試點(diǎn)步驟與工作安排；其他需要說(shuō)明的問(wèn)題。
（三）日常監(jiān)管及風(fēng)險(xiǎn)處置承諾。承諾落實(shí)屬地管理責(zé)任，負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行日常監(jiān)管，定期檢查，負(fù)責(zé)處置小額貸款公司違規(guī)、違法經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的不穩(wěn)定因素，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)防范與處置責(zé)任。明確指定專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)小額貸款公司日常管理工作。
（四）小額貸款公司的申請(qǐng)材料（即本辦法第十四條要求的材料）。
第十六條市金融辦自收到完整申請(qǐng)材料之日起15個(gè)工作日內(nèi)對(duì)上報(bào)材料
的真實(shí)性進(jìn)行復(fù)審并提出同意或不同意設(shè)立小額貸款公司的建議報(bào)*省金融服務(wù)辦公室（簡(jiǎn)稱(chēng)省金融辦，下同）。省金融辦自收到完整申請(qǐng)材料之日起15個(gè)工作日內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的書(shū)面決定。
第十七條省金融辦設(shè)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入審核委員會(huì)，依法審核小額貸款公司的開(kāi)業(yè)申請(qǐng)。
機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入審核委員會(huì)由省金融辦有關(guān)人員、省直有關(guān)部門(mén)人員和所聘請(qǐng)的有關(guān)專(zhuān)家組成，以投票的方式對(duì)小額貸款公司開(kāi)業(yè)申請(qǐng)進(jìn)行表決，提出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)意見(jiàn)，作為省金融辦向申請(qǐng)人作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的依據(jù)。
第十八條經(jīng)核準(zhǔn)開(kāi)業(yè)的小額貸款公司憑同意設(shè)立小額貸款公司文件，依法向當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T(mén)辦理登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照；并在領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照5個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)和中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)資料。
小額貸款公司注冊(cè)資本包括國(guó)有資本和國(guó)有法人資本的，應(yīng)按照《金融類(lèi)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記管理暫行辦法》規(guī)定辦理國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記。國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)應(yīng)向所在地同級(jí)財(cái)政部門(mén)辦理。發(fā)生《金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定行為的，應(yīng)向同級(jí)財(cái)政部門(mén)辦理國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估備案或核準(zhǔn)手續(xù)。
第十九條擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的自然人應(yīng)符合下列條件：
（一）小額貸款公司董事、監(jiān)事應(yīng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的金融知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)及能力，具備大專(zhuān)以上（含大專(zhuān)）學(xué)歷，從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作3年以上，年齡在65周歲以下；
（二）小額貸款公司董事長(zhǎng)和高級(jí)管理人員應(yīng)具備從事銀行業(yè)工作5年以上，或者從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作8年以上的工作經(jīng)驗(yàn)，具備大專(zhuān)以上（含大專(zhuān)）學(xué)歷；
（三）沒(méi)有犯罪記錄和不良信用記錄；
（四）省級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)規(guī)定的其他條件。
第二十條小額貸款公司董事、高級(jí)管理人員擬任人現(xiàn)任或曾任金融機(jī)構(gòu)理事長(zhǎng)、副理事長(zhǎng)、董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)和高級(jí)管理人員的，申請(qǐng)人在提交任職資格申請(qǐng)材料時(shí)，還應(yīng)提交該擬任人的離任審計(jì)報(bào)告。申請(qǐng)人應(yīng)提交以下文件和材料：
（一）申請(qǐng)書(shū)。其中應(yīng)清楚地界定擬任人擬任職務(wù)的名稱(chēng)、職責(zé)、權(quán)限，及該職務(wù)在本公司組織架構(gòu)中的位置；
（二）任職資格申請(qǐng)書(shū)（見(jiàn)附表）；
（三）小額貸款公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)關(guān)于董事、高級(jí)管理人員擬任職決議；
（四）擬任人身份證件和所獲得的最高學(xué)歷、學(xué)位、專(zhuān)業(yè)資格證書(shū)復(fù)印件；
（五）擬任人未來(lái)履職計(jì)劃；
（六）擬任人關(guān)于不存在任何不符合任職資格條件情形的書(shū)面申明，以及履職后將守法盡責(zé)的書(shū)面承諾；
（七）申請(qǐng)人（公司）關(guān)于擬任人符合相應(yīng)任職資格條件的考察報(bào)告，其中應(yīng)具體說(shuō)明對(duì)每一類(lèi)任職資格條件所采用的考察方式、獲得的證據(jù)和結(jié)論；
（八）省級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)規(guī)定的其他文件。
上述（一）、（七）應(yīng)由申請(qǐng)人（公司）的法定代表人簽名或蓋公章，（四）應(yīng)加蓋申請(qǐng)人（公司）人事部門(mén)章，（五）、（六）應(yīng)由擬任人簽名確認(rèn)。
第二十一條小額貸款公司董事、高級(jí)管理人員的任職資格由縣級(jí)政府工作部門(mén)受理和初審，在10個(gè)工作日內(nèi)將初審意見(jiàn)和申請(qǐng)材料上報(bào)市金融辦，市金融辦自收到完整申請(qǐng)材料之日起10個(gè)工作日內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書(shū)面決定，并報(bào)省金融辦備案。
第三章組織機(jī)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)管理
第二十二條小額貸款公司的組織形式、組織機(jī)構(gòu)及其職責(zé)應(yīng)按照《中華人民共和國(guó)公司法》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并在其章程中明確。
第二十三條小額貸款公司應(yīng)按照《中華人民共和國(guó)公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。
第二十四條小額貸款公司章程由投資人或發(fā)起人制定和修改，報(bào)縣級(jí)政府工作部門(mén)審查并核準(zhǔn)。
第二*條經(jīng)省金融辦批準(zhǔn)，小額貸款公司可經(jīng)營(yíng)下列業(yè)務(wù)：
（一）辦理各項(xiàng)小額貸款；
（二）其他經(jīng)批準(zhǔn)業(yè)務(wù)。
第二十六條小額貸款公司的主要資金來(lái)源：
（一）股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金；
（二）從不超過(guò)2個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入的資金，余額不得超過(guò)公司資本凈額的50％。
第二十七條小額貸款公司開(kāi)展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)以及小型企業(yè)發(fā)展服務(wù)的經(jīng)營(yíng)宗旨，并遵循以下規(guī)定：
（一）應(yīng)堅(jiān)持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過(guò)度集中。同一借款人的貸款余額不得超過(guò)小額貸款公司資本凈額的5％且貸款余額上限為500萬(wàn)元。
（二）貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原第四章監(jiān)督管理與風(fēng)險(xiǎn)防范
第四十條省金融辦為全省小額貸款公司試點(diǎn)工作的主管部門(mén)，其主要職責(zé)為：
（一）負(fù)責(zé)制定全省小額貸款行業(yè)發(fā)展規(guī)劃；
（二）組織機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入審核委員會(huì)，對(duì)各市金融辦上報(bào)的小額貸款公司設(shè)立申請(qǐng)等事項(xiàng)進(jìn)行資格審核；
（三）核準(zhǔn)各市金融辦上報(bào)的小額貸款公司增資擴(kuò)股的申請(qǐng)；
（四）統(tǒng)一制定信貸等內(nèi)控指引；
（五）定期組織對(duì)小額貸款公司試點(diǎn)工作情況進(jìn)行檢查評(píng)價(jià)；
（六）督促、指導(dǎo)市、縣（市、區(qū)）政府有關(guān)工作部門(mén)做好對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防范處置工作，并根據(jù)監(jiān)管需要提出對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管意見(jiàn)。
第四十一條市金融辦的主要職責(zé)為：
（一）篩選試點(diǎn)縣（市、區(qū)）并報(bào)市政府決定；
（二）對(duì)縣（市、區(qū)）政府上報(bào)的小額貸款公司設(shè)立申請(qǐng)等事項(xiàng)進(jìn)行資格復(fù)審，并提出是否同意擬設(shè)立的意見(jiàn)，報(bào)省金融辦審核決定；
（三）對(duì)縣（市、區(qū)）政府上報(bào)的小額貸款公司增資擴(kuò)股的申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)審，并提出是否同意擬增資擴(kuò)股的意見(jiàn)，報(bào)省金融辦審核決定；
（四）審核小額貸款公司董事和高級(jí)管理人員任職資格，報(bào)省金融辦備案；
（五）加強(qiáng)對(duì)轄內(nèi)小額貸款公司的非現(xiàn)場(chǎng)和現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管（以非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管為主）；
（六）督促縣（市、區(qū)）政府工作部門(mén)加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的日常監(jiān)管；
（七）定期向省金融辦報(bào)送小額貸款公司財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)、融資等統(tǒng)計(jì)信息，按年度對(duì)小額貸款公司進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)并上報(bào)省金融辦。
第四十二條開(kāi)展試點(diǎn)的縣（市、區(qū)）政府的主要職責(zé)：
（一）篩選申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司的主發(fā)起人（或最大股東），報(bào)請(qǐng)上級(jí)主管部門(mén)核準(zhǔn)；
（二）初審小額貸款公司董事和高級(jí)管理人員任職資格；
（三）審核小額貸款公司申報(bào)材料的完整性和真實(shí)性；
（四）初審小額貸款公司增資擴(kuò)股的申請(qǐng)；
（五）對(duì)小額貸款公司進(jìn)行日常監(jiān)管；
（六）承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)防范和處置的責(zé)任；
（七）指定專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)小額貸款公司日常監(jiān)管工作。
不轄縣（市、區(qū)）的地級(jí)市由地級(jí)市金融辦承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
第四十三條縣級(jí)政府工作部門(mén)要依據(jù)法律、法規(guī)，參照銀行監(jiān)督管理的內(nèi)容及方法，對(duì)小額貸款公司的資本充足狀況、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、不良貸款率、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)集中度、關(guān)聯(lián)交易等實(shí)施持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)管，督促其完善資本補(bǔ)充機(jī)制、貸款管理制度及內(nèi)部控制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。必要時(shí)，可要求小額貸款公司聘用指定中介機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行臨時(shí)特殊審計(jì)。
第四十四條縣級(jí)政府工作部門(mén)根據(jù)小額貸款公司資產(chǎn)損失準(zhǔn)備狀況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況，視情況采取下列監(jiān)管措施：
（一）對(duì)資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率達(dá)到100%，且不良貸款率在5%以下的，可適當(dāng)減少檢查頻率；
（二）對(duì)資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率降至75％-100%（含75％），或不良貸款率在5%-15％（含5％）以上的，要加大非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查力度，并督促其限期補(bǔ)充資本、改善資產(chǎn)質(zhì)量；
（三）對(duì)資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率降至50％-75%（含50％），或不良貸款率高于15%（含15％）的，適時(shí)報(bào)請(qǐng)上級(jí)主管部門(mén)采取責(zé)令其調(diào)整董事或高級(jí)管理人員、停辦部分或所有業(yè)務(wù)、限期重組等措施；
（四）對(duì)限期內(nèi)不能實(shí)現(xiàn)有效重組、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率降至50％以下的，報(bào)請(qǐng)上級(jí)主管部門(mén)責(zé)令其撤銷(xiāo)。
第四*條縣級(jí)政府工作部門(mén)應(yīng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)要求投資人加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督檢查，定期對(duì)其資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行審計(jì)，對(duì)其貸款授權(quán)授信制度、信貸管理流程和內(nèi)部控制體系進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)小額貸款公司的運(yùn)行情況追加補(bǔ)充資本，確保小額貸款公司穩(wěn)健運(yùn)行。
第四十六條縣級(jí)政府工作部門(mén)要定期統(tǒng)計(jì)小額貸款公司財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)、融資等信息，并及時(shí)向地級(jí)以上市主管部門(mén)報(bào)告；每年度對(duì)小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、內(nèi)部控制、合規(guī)經(jīng)營(yíng)等方面進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)并上報(bào)地級(jí)以上市主管部門(mén)。
第四十七條小額貸款公司違反本辦法規(guī)定，各級(jí)金融、工商、銀監(jiān)、人民銀行等職能部門(mén)，根據(jù)各自職責(zé)，采取警告、公示、風(fēng)險(xiǎn)提示、約見(jiàn)談話、質(zhì)詢(xún)、責(zé)令停辦業(yè)務(wù)、取消高級(jí)管理人員從業(yè)資格等措施，督促其整改。
第四十八條未經(jīng)省級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)批準(zhǔn)，擅自設(shè)立小額貸款公司或營(yíng)業(yè)部的，依據(jù)國(guó)務(wù)院《無(wú)照經(jīng)營(yíng)查處取締辦法》（國(guó)務(wù)院令第370號(hào)）進(jìn)行處理。對(duì)擅自越權(quán)審批的機(jī)關(guān)予以公開(kāi)曝光，并追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任，對(duì)擅自設(shè)立小額貸款公司的組織或個(gè)人除公開(kāi)曝光外，同時(shí)終生禁入小額貸款公司。
第四十九條小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款，或者從事非法集資活動(dòng)的，由當(dāng)?shù)卣坝嘘P(guān)部門(mén)根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步做好依法懲處非法集資工作的意見(jiàn)》（粵府辦〔*〕95號(hào)）等有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)查處取締，并由有關(guān)部門(mén)取消其小額貸款公司試點(diǎn)資格，吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，并追究公司主要負(fù)責(zé)人的法律責(zé)任。
第五章機(jī)構(gòu)變更與終止
第五十條小額貸款公司有下列變更事項(xiàng)之一的，需經(jīng)省金融辦批準(zhǔn)：
（一）變更名稱(chēng)；
（二）變更股權(quán)；
（三）變更注冊(cè)資本；
（四）變更住所；
（五）變更組織形式；
（六）省級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。
更換董事、高級(jí)管理人員時(shí)，應(yīng)報(bào)經(jīng)縣級(jí)政府工作部門(mén)初審，市金融辦核準(zhǔn)其任職資格，同時(shí)報(bào)省金融辦備案。
第五十一條小額貸款公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)解散：
（一）章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定其他的解散事由出現(xiàn)；
（二）股東大會(huì)決議解散；
（三）因公司合并或者分立需要解散；
（四）依法被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷(xiāo)；
（五）人民法院依法宣布公司解散。
小額貸款公司解散，依照《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)公示登記管理?xiàng)l例》進(jìn)行清算和注銷(xiāo)。
第五十二條小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)的，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律實(shí)施破產(chǎn)清算。
第五十三條小額貸款公司因解散、破產(chǎn)而終止的，應(yīng)及時(shí)到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T(mén)辦理注銷(xiāo)登記。
第六章工作紀(jì)律
第五十四條各級(jí)監(jiān)管部門(mén)工作人員，應(yīng)當(dāng)忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務(wù)便利牟取不正當(dāng)?shù)睦妫坏迷谛☆~貸款公司中兼任職務(wù)或作為小額貸款公司的股東。
