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新世紀以后，我國農村經濟發(fā)展迅速，農業(yè)正處于由傳統(tǒng)農業(yè)向現(xiàn)代農業(yè)轉變的關鍵時期。而現(xiàn)代產業(yè)的發(fā)展離不開金融服務，農業(yè)也不例外。由于農業(yè)具有季節(jié)性、周期性、收獲時間集中、消費時間空間分散的特點，農民的資金周轉經常出現(xiàn)問題，迫切需要農村信貸系統(tǒng)來支持他們購買前期的生產資料、產中的日常維護經營與生產科技的應用，對資金的需求空前巨大。而與農民對于資金的巨大需求不相符的是，我國的農村金融機構卻沒有同時繁榮發(fā)展起來，反而在利率市場化背景下，更加舉步維艱，處境艱難。為了維護自身的運營，脫離目前的困境，各地的農村金融機構紛紛改革，將農信社轉制農村商業(yè)銀行。改制后，農商銀行往往積極拓展城市業(yè)務，面向農村和農民的業(yè)務不斷萎縮，“脫農化”傾向日益嚴重。為了解決農民“貸款難”的問題，銀監(jiān)會牽頭規(guī)劃設立村鎮(zhèn)銀行，但卻遇到巨大阻力，成效也并不顯著。本文通過研究村鎮(zhèn)銀行的艱難處境，從農民、銀行、政府三個角度來探討農村信貸市場供需矛盾如此巨大的深層次原因，為今后進一步明確村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展方向獻言獻策。
一、村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展困境
2007年3月，第一家村鎮(zhèn)銀行四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行建立，此后村鎮(zhèn)銀行數(shù)量不斷增加，到2009年末，銀監(jiān)會已批準成立村鎮(zhèn)銀行111家，共引入各類資本47.33億元，吸收存款131億元，累計發(fā)放農戶貸款55億元，中小企業(yè)貸款82億元，一定程度上緩解了農村金融的供需矛盾，成為支持農村經濟發(fā)展的新興力量[1]。
但近年來，各地村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展卻遭遇了極大的困境。首先，村鎮(zhèn)銀行的資產規(guī)模小，主要面對的對象是生活水平較低的農民，使得他們發(fā)展存貸款業(yè)務的成本高、風險大、收益低，資金利用效率不足，在與其他大中型商業(yè)銀行的競爭中處于劣勢地位[2]。其次，村鎮(zhèn)銀行的股本設置不合理，股份制優(yōu)勢難以發(fā)揮，制約了村鎮(zhèn)銀行的經營管理[3]。再者，村鎮(zhèn)銀行提供的金融產品單一，難以適應農村多元化的金融需求[4]。最后，由于村鎮(zhèn)銀行自身的品牌競爭力和成本原因，服務宣傳不到位，交流溝通渠道不夠通暢，沒有很好地起到服務三農的作用。
二、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展困境的深層次原因
1.農民貸款的特殊性導致村鎮(zhèn)銀行貸款具有高風險
村鎮(zhèn)銀行貸款的對象，通常是經濟生活水平較低且遠離城市的山區(qū)農民，他們普遍生活水平較低，家中除了房屋地基、農地和必要的生產生活資料以外，就再沒有多余的財產。然而正是由于沒有多余資產，使得他們缺乏可用于償還貸款的抵押物，從而無法獲得銀行的貸款。這就形成一個悖論，即：家中越貧窮，越需要貸款從事農業(yè)生產，但是也最缺乏貸款的抵押物，銀行越不敢貸款給他們。這說明，農民需要貸款的原因，正是他們無法獲得貸款的原因。這也即是農村信貸供需矛盾的實質所在。
此外，根據邊際效用遞減規(guī)律，1元錢在窮人的手里，永遠要比在富人的手里有價值的多。因而農民拿到貸款以后，拒絕還貸的可能性就大大增加。村鎮(zhèn)銀行貸款對象通常比較貧窮，從而還貸激勵大大降低。同時，農民文化素質還不夠高，對于信貸市場認知不足。村鎮(zhèn)銀行常常要付出巨大的宣傳成本，在業(yè)務推廣過程中遭遇巨大困難。
以上這些原因，都直接導致了村鎮(zhèn)銀行的貸款具有極高的風險，違背了銀行經營的安全性原則，從而導致貸款有效供給不足。
2.村鎮(zhèn)銀行農村貸款業(yè)務的低收益與高成本使得“脫農化”傾向嚴重
與農村貸款的高風險并存的，是農村貸款的低收益。一方面，村鎮(zhèn)銀行常常要付出巨大成本去宣傳、擴展業(yè)務，另一方面，農民的貸款需求卻僅僅只有幾千元到2萬元。銀行付出的成本巨大，得到的收益卻很小。相比大中型商業(yè)銀行而言，村鎮(zhèn)銀行本來規(guī)模就很小，資金擁有量而言不多，如果沒有持續(xù)性、長久性的盈利，很難支持自身的發(fā)展。
此外，村鎮(zhèn)銀行的農村貸款的機會成本也是巨大的。如果把業(yè)務重點轉向城市，毫無疑問，盈利將是現(xiàn)在的數(shù)倍甚至更多。有些村鎮(zhèn)銀行，由于開展了小微企業(yè)業(yè)務，銀行發(fā)展態(tài)勢良好，盈利是一般村鎮(zhèn)銀行的5倍左右。這說明，銀行本質上來講也是一個“企業(yè)”，也要以盈利性為原則。而村鎮(zhèn)銀行目前的狀態(tài)顯然違背了這個原則。如果這樣繼續(xù)下去，村鎮(zhèn)銀行很難得到真正的發(fā)展。而對于村鎮(zhèn)銀行，還有一個特殊的困局，那就是資金來源不足，吸收儲蓄困難。村鎮(zhèn)銀行的資金來源主要是農民家庭存款，而很少有城市居民家庭存款。而農民由于生活水平普遍較低，家庭存款的數(shù)量十分有限，造成村鎮(zhèn)銀行的資金來源面狹窄，吸收存款量小。另一方面，要增加農民對村鎮(zhèn)銀行的認知度和接受程度，還需要時間的積累。對于農民來講，雖然他們不愿貸款，但存款意愿卻相當高。然而他們的大部分存款卻都放在了大型商業(yè)銀行和信用社里，很少有農民愿意把存款放到村鎮(zhèn)銀行這些小銀行。這就造成了村鎮(zhèn)銀行發(fā)展過程中最大的問題——吸儲難。吸儲難導致村鎮(zhèn)銀行資金來源不足，收益小導致村鎮(zhèn)銀行盈利性不足，存貸都發(fā)生巨大困難，從而陷入生存困境。
3.政府支持力度不足，扶持政策有待完善
目前在我國，銀監(jiān)會明確表示支持成立村鎮(zhèn)銀行，但卻沒有給予相應的支持優(yōu)惠措施，村鎮(zhèn)銀行要同其他銀行一樣，面對統(tǒng)一的利率水平，自負盈虧。央行上調存款利率，且要求存貸比不得高于75%，給剛剛發(fā)展只有不到5年的村鎮(zhèn)銀行拓展業(yè)務造成了巨大的不利影響。更何況，他們還要面對已經有幾十年發(fā)展歷史、資金力量雄厚的國有大中型商業(yè)銀行的競爭，發(fā)展艱難程度可想而知。另外，村鎮(zhèn)銀行面向農村開展業(yè)務，一定程度上放棄了賺取高額利潤的機會，從而帶有了一定的社會性和公益性。政府卻不考慮村鎮(zhèn)銀行的這個特點，仍然把他們與其他商業(yè)銀行一視同仁。這相當于變相地鼓勵了他們的“脫農化”傾向，從而使得更多銀行放棄農村業(yè)務，轉而擴展非農業(yè)務。而堅持以服務農業(yè)為主的那些村鎮(zhèn)銀行，則遭到了盈利困難、發(fā)展動力不足的困境。
三、結論和啟示
從以上分析可以看到，不管是作為需求方的農民，還是作為供給方的村鎮(zhèn)銀行，抑或是作為指導者與協(xié)調者的政府，都存在著自身的問題，使得農村信貸市場供需矛盾巨大。因此，在今后的發(fā)展中，必須農民、銀行、政府“三管齊下”，共同協(xié)調努力，為實現(xiàn)傳統(tǒng)農業(yè)向現(xiàn)代化的轉變掃除資金方面的障礙。具體來說，應當從以下幾個方面入手：1）信貸市場相對而言比較復雜，對于文化水平不高的農民來說，他們還難以駕馭。因此，只有提高農民的文化素質和受教育水平，才能促使他們真正了解、利用好信貸市場。2）農民文化水平的提高是以收入水平和生活水平的提高為基礎和前提的。“倉廩實而知禮節(jié)”，因此，從根本上來說，就是要大力發(fā)展農村經濟，提高農民的生活水平。3）農村信貸市場有其自身的特殊性，不能直接把城市信貸市場那一套照搬過來，因而對于村鎮(zhèn)銀行來說，尤其要注重結合自身實際，進行金融創(chuàng)新，開發(fā)針對農民的存貸款政策和產品，達到“積少成多”的效果。4）政府應當加大對村鎮(zhèn)銀行的扶持力度，在存款準備金、貸款利率、貸款限制方面都給予村鎮(zhèn)銀行一定優(yōu)惠措施，為村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展提供良好的外部條件。
總之，村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展初期，雖然依舊有大量問題存在，但還是在支持農業(yè)建設方面取得了一些效果。要想保持村鎮(zhèn)銀行的持久發(fā)展，政府必須做好組織、領導、協(xié)調工作，尋求政府、銀行、農民之間的利益平衡點，從而發(fā)揮出村鎮(zhèn)銀行在服務三農中的實際效果。
參考文獻
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作者簡介：
一、琺律保障與政策支持之于村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的意義
“橘生淮南則為橘，橘生淮北則為枳”。這句話說明外部環(huán)境對事物生存和發(fā)展有著重要影響。即外因是事物變化的條件。各國各地的長期實踐證明，良好的法制環(huán)境，是加快經濟發(fā)展的重要前提和決定因素。法制環(huán)境越好，備類法律制度越健全政策體系越完善，市場經濟活動才能更規(guī)范有序地進行，資源才能得到更有效配置，資金、技術、物資、勞動力等各類生產要素才會高效有機地流動，備類經濟關系才能得到良好的調整并使得交易行為在法制框架內規(guī)范、有序、高效，減少“交易費用”。村鎮(zhèn)銀行作為農村金融創(chuàng)新的新生黝，在中國的發(fā)展廣受矚目和期許，我們不妨將人權領域中的“發(fā)展權”賦予村鎮(zhèn)銀行。在人權理論中，發(fā)展權是個^、民族和國家積極、自由和有意義地參與政治、經濟、社會和文化的發(fā)展并公平享有發(fā)展所帶來的利益的權利。村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展權，貝Ⅱ是指它在實現(xiàn)自身發(fā)展的基礎E積極參與、貢獻和促進農村金融事業(yè)的發(fā)展，并公平享有發(fā)展所帶來的利益的權利。根據人權理論，個體發(fā)展權的訴求主要指向國家。即“創(chuàng)造有利于發(fā)展的穩(wěn)定的政治和社會環(huán)境”Ⅲ。村鎮(zhèn)銀行作為個體的經濟組織為謀求自身的發(fā)展，必然向國家提出以法制環(huán)境保障其發(fā)展空間的訴求，需要國家建設和完善法律制度與政策體系來保障村鎮(zhèn)銀行發(fā)展權的實現(xiàn)。村鎮(zhèn)銀行的性質界定和地位確認，與其他主體的權利義務關系，市場準入、資金運營和內部組織治理規(guī)則，風險監(jiān)控和外部監(jiān)管機制，都必須由國家確立相應的法律規(guī)范。村鎮(zhèn)銀行發(fā)展過程中的資金、利率、財務、人才等問題，也需要政府積極的金融、財政和人才政策的支持。因此，法律保障與政策支持對于村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展不可或缺、意義重大，良好的法律保障和積極的政策支持，是實現(xiàn)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展權的必不可少的外部環(huán)境，將更快更好地促進村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展。
二、村鎮(zhèn)銀行法律性質的界定與反思
根據設立目的不同。我國銀行可以分為商業(yè)銀行和政策性銀行。根據現(xiàn)行<村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定>條款之規(guī)定，筆者同意對村鎮(zhèn)銀行的性質為商業(yè)銀行的界定。然而，村鎮(zhèn)銀行不是<商業(yè)銀行法>意義上的—般的商業(yè)銀行。它不符合《商業(yè)銀行法)之處主要有：第一，村鎮(zhèn)銀行的最低注冊資本要求不符合<商業(yè)銀行法>規(guī)定的最低注冊資本要求。第二，不符合<商業(yè)銀行法>規(guī)定的治理結構要求，另外在業(yè)務范圍、股東出資比例等方面。村鎮(zhèn)銀行也不同于<商業(yè)銀行法>的有關規(guī)定。第三，村鎮(zhèn)銀行與一般商業(yè)銀行最不同之處，是村鎮(zhèn)銀行特殊的設立宗旨，即第二條規(guī)定的“在農村地區(qū)設立的主要為當?shù)剞r民、農業(yè)和農村經濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構”，以及在此基礎上開展業(yè)務的地域范圍要求，表現(xiàn)在第五條、第三十九條之規(guī)定。這不同于—般商業(yè)銀行追求效益的性質，具有了類似于政策性銀行的特點。日筆者認為。正因為村鎮(zhèn)銀行與一般商業(yè)銀行存在諸多不同，尤其是在設立宗旨上的重要區(qū)別，使得村鎮(zhèn)銀行的法律性質應作重新反思。倘若依據現(xiàn)行規(guī)定，簡單地把村鎮(zhèn)銀行界定為商業(yè)銀行，那么我們不僅容易在認識上混淆村鎮(zhèn)銀行的設立宗旨、運行路徑、發(fā)展方向和規(guī)制目的，更可能在實踐上使村鎮(zhèn)銀行走上—般商業(yè)銀行的路子，成為一類普通的銀行業(yè)金融機構，而沒有發(fā)揮出其“為當?shù)厝r提供金融服務”的特殊功能屬性。倘若在法律性質匕對村鎮(zhèn)銀行沒有科學合理的界定。它極有可能逐漸發(fā)展和演變?yōu)榕c農業(yè)銀行、農村信用社無甚區(qū)別的銀行Ⅱ去I門構，這就失去了專門設立村鎮(zhèn)銀行的意義。反觀村鎮(zhèn)銀行的設立宗旨，以及在此基礎上的一些運營規(guī)則，如對業(yè)務范圍和資金運用地域的限制，《：村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定>第三十九條對資金運用方向的原則性規(guī)定，都或多或少地反映出支農惠農的政策意蘊。再回望村鎮(zhèn)銀行引進和創(chuàng)建的初衷，該類型金融們構制度沒計的宗旨，就是解決貧困落后的農村地區(qū)金融供給不足。帶有濃烈的支農扶貧的政策意圖性。從這個意義上講，對于村鎮(zhèn)銀行的法律性質。結合中國國情。不妨大膽地界定為農村基層政策性銀行機構。這樣既可避免在認識t對村鎮(zhèn)銀行設立宗旨、運行路徑、發(fā)展方向和規(guī)制目的的混淆，更可在實踐上使村鎮(zhèn)銀行的運行和發(fā)展區(qū)別于—般商業(yè)銀行，區(qū)別于農業(yè)銀行、農村信用社等普通的基層農村銀行機構，充分實現(xiàn)其支農扶貧的政策意圖。因此我們可對現(xiàn)行規(guī)定作重視審定和修改，對村鎮(zhèn)銀行經營原則刪除效益性原則，增強它在支持農村經濟發(fā)展方面的政策性特質。
三、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的法律保障
基于上文所述的對村鎮(zhèn)銀行法律性質的反思，筆者認為，應從法律制度的具體j戴十上做以下方面調整。
—是將村鎮(zhèn)銀行的規(guī)范由部門規(guī)章上升為法規(guī)．將銀監(jiān)會制定的<村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定)上升為由國務院制訂頒布的俐鎮(zhèn)銀行管理辦法>。村鎮(zhèn)銀行是新興農村金融組織，在中國面臨加快農村發(fā)展的緊迫局勢中將發(fā)揮越來越重要的作用，因此有必要提升其法律規(guī)范的層次，凸顯國家和社會對村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的重視。
二是在<村鎮(zhèn)銀行管理辦法>中，修改涉及村鎮(zhèn)銀行性質的條款規(guī)定。首先，對于村鎮(zhèn)銀行的經營原則，應刪去“效益性”，該條款可改為“村鎮(zhèn)銀行以安全性、流動性和保本經營為原則。自擔風險、自我約束、自主經營”。承前文所述，應大膽地將村鎮(zhèn)銀行界定為農村基層政策性銀行機構，而經營原則是政策性銀行機構與商業(yè)銀行最大的區(qū)別。政策性銀行不應以盈利為目標而應以支農扶貧為經營原則，以實現(xiàn)國家的政策意圖為最高目標。其次，刪去以《商業(yè)銀行法》為法律依據的條文，增加政策性銀行管理的法律依據如《國家政策性銀行財務管理辦法>。此外，在村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務經營、內部管理、風險控制乖日外部監(jiān)管等方面，均應體現(xiàn)其政策性銀行機構的特點。如財務上應以節(jié)支保本為出發(fā)點，內部控制和風險管理應以支農扶貧政策意圖的實現(xiàn)為著眼點，外部監(jiān)管則應建立對村鎮(zhèn)銀行支農服務質量的考核體系和考核辦法，并將考核評價結果作為對村鎮(zhèn)銀行行政許可、綜合評價以及高級管理人員履職評價的重要內容。
三是建立村鎮(zhèn)銀行發(fā)展促進的部門配套規(guī)章體系和地方性法規(guī)。財政部可對村鎮(zhèn)銀行的財務管理和稅收出臺專門的辦法，銀監(jiān)會可針對村鎮(zhèn)銀行的機構設置、運營管理、內部控制和支農服務質量考核制訂相應的規(guī)章辦法，審計署可出臺村鎮(zhèn)銀行外部審計的辦法，各省自治區(qū)政府還可根據當?shù)貙嶋H情況制定支持村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的地方性法規(guī)。
四、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的政策支持
政府對村鎮(zhèn)銀行的政策同樣是其發(fā)展的重要條件。當前形式下，從中央到地方政府均應制定積極有力的政策，扶持和加快村鎮(zhèn)銀行發(fā)展。
—是信貸利率政策。村鎮(zhèn)銀行以扶貧支農為宗旨的小額信貸為主要資產業(yè)務。村鎮(zhèn)銀行小額信貸的利率政策，必須從可持續(xù)長遠發(fā)展的角度進行考慮。合理的利率被經驗證明是小額信貸持續(xù)發(fā)展的重要條件之一。所謂合理的利率是指這樣的一種利率，它能補償管理費用、資金成本、與通貨膨脹有關的資金損失以及貸款損失。由刊＼額信貸極高的操作威本(比常規(guī)貸款)，小額信貸的利率一般說應當高于由市場形成一般商業(yè)利率，其實際水平會因項目模式、資金供求關系以及宏觀經濟環(huán)境的不同而有很大差異。有學者甚至認為小額信貸的利率應高于—般商業(yè)利率十個酉分點才能實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展的目標。村鎮(zhèn)銀行雖然應界定為政策性銀行機構，但仍應以保本經營為原則。過低的貸款利率無法彌補小額信貸的成本，無法實現(xiàn)保本經營。因此，必須為村鎮(zhèn)銀行制定較高水平的信貸利率政策，才能確保其可持續(xù)發(fā)展，否則興盛一日寸之后可能難以為繼。
二是財政補貼政策。有人可能會質疑，較高的利率能否為農村低收入和貧困人口所承受?高利率能否實現(xiàn)支衣扶貧?誠然，要更好地實現(xiàn)支農扶貧的政策意圖，就應盡量地降低農民借貸的利息負擔。這一點應該通過財政補貼政策來實現(xiàn)。我們傳統(tǒng)的做法是財政向政策性銀行機構提供貼息，彌補它們由于實行較低貸款利率所帶來的虧損。但是，國內外大量的和長期的經驗已經證明，有補貼的優(yōu)惠貸款會導致嚴重的尋租行為，而最終可能剝奪窮人獲得信貸支持的機會。鑒于此，筆者認為應該采用直接向貸款農民提供利息補貼，即財政根據貸款農民向村鎮(zhèn)銀行支付的利息額給予一定比例的補貼，以及其它獎勵性補貼即對在村鎮(zhèn)銀行貸款的農村貧困人口進行貸款獎勵性的補貼。
三是稅收優(yōu)惠政策。村鎮(zhèn)銀行是不能盈利為目標的政策性銀行機構，因此對它的稅收不能按照商業(yè)性金融杌構來征收。稅收同樣是村鎮(zhèn)銀行經營中的成本負擔，對村鎮(zhèn)銀行的征稅，既要按照國家有關法律法規(guī)來實施，又必須給予相當程度的優(yōu)惠和鼓勵。因此必須在稅收政策的制定上確立較大幅度的減免和退稅政策。
【關鍵詞】村鎮(zhèn)銀行；服務“三農”；人才；扶持
一、主要問題
第一，營業(yè)網點稀少，社會認知度低，無法留住企業(yè)基本結算賬戶，吸收存款難度較大，導致可貸資金不足。第二，缺乏創(chuàng)新動力，利潤來源單一，運營成本居高不下。第三，信用環(huán)境較差，貸款道德風險難以控制。同時，部分村鎮(zhèn)銀行的經營過于集中在某個行業(yè)，存在嚴重的風險隱患。第四，人力資源緊缺，人才總量不夠、員工整體從業(yè)經驗不足，業(yè)務技能、專業(yè)知識和風險防控能力不高。
二、原因分析
（1）“先天優(yōu)勢”不足，后天發(fā)展困難重重。一方面，村鎮(zhèn)銀行網點少，現(xiàn)代化手段缺乏，對絕大多數(shù)農村居民的吸引力小。同時，村鎮(zhèn)銀行成立時間較短，農村居民對其缺乏了解，認為“村鎮(zhèn)銀行是雜牌”，紛紛表示“不敢貿然去存款”。另一方面，從發(fā)展現(xiàn)狀看，“系統(tǒng)上線”不足，持續(xù)經營嚴重受阻。首先，未能接入征信系統(tǒng)；其次，未能接入大、小額支付結算系統(tǒng)。導致其客戶無法在銀行之間直接劃賬、全國支票不能結算，無法滿足客戶資金結算快速安全的要求。再有，未能接入銀聯(lián)。與人民銀行構建現(xiàn)代支付體系要求格格不入，長期來看也不利于留住客戶。（2）“支農認識”不足，極易偏離辦行宗旨。一方面，主發(fā)起行為村鎮(zhèn)銀行的控股股東或唯一大股東，村鎮(zhèn)銀行發(fā)展政策、高管人員、管理制度、操作系統(tǒng)等均依賴主發(fā)起行，業(yè)務開展中習慣于與主發(fā)起行的分支機構或與其他銀行機構做比較，未從戰(zhàn)略高度定位發(fā)展方向，社會責任感和主動性不足。另一方面，村鎮(zhèn)銀行作為“自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束”的獨立企業(yè)法人，要考慮發(fā)起人或出資人的訴求，必然會把實現(xiàn)利潤最大化作為自身最大的追求目標。（3）“政府支持”不足，配套政策難以到位。一是大多村鎮(zhèn)銀行的存款準備金率，執(zhí)行的是商業(yè)銀行的存款準備金率，比農村信用社的標準要高；二是尚未獲得穩(wěn)定性較好的農田水利、以工代賑等涉農性的財政資金對口支持；三是再貸款利率沒有享受優(yōu)惠待遇。（4）“團隊建設”不足，業(yè)務發(fā)展缺乏動力。我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的時間較短，還處于探索階段，需要一批在金融方面擁有專業(yè)技能和操作經驗的人才。村鎮(zhèn)銀行的工作環(huán)境與薪酬待遇給從業(yè)人員招聘帶來一系列難題，導致招聘不到相應的人才，招聘經驗不足、業(yè)務素質不高的從業(yè)人員又會增加銀行的操作風險。
三、相應對策
（1）村鎮(zhèn)銀行應優(yōu)化資源配置，提高員工業(yè)務能力。首先，村鎮(zhèn)銀行要結合自身機構規(guī)模小、業(yè)務簡單的特點，按照因地制宜、運行科學、治理有效的原則，建立和設置公司組織架構。其次，村鎮(zhèn)銀行要科學設置業(yè)務流程和管理流程，精簡設置職能部門，確保機構高效、安全、穩(wěn)健運行。再次，村鎮(zhèn)銀行可根據本地產業(yè)結構或信貸管理的實際需要，在同等條件下，適量選聘具有技術專長的人員作為其董事、高管，激發(fā)員工潛能。最后，要鼓勵村鎮(zhèn)銀行組建既懂信貸業(yè)務又了解市場和企業(yè)、實踐經驗豐富的信貸業(yè)務管理團隊，提高化解風險的能力。（2）地方政府應加大扶持力度，提高履行職責能力。一是對初創(chuàng)階段的村鎮(zhèn)銀行減免營業(yè)稅和所得稅，支持其發(fā)展壯大；二是加快建立農業(yè)政策性保險機構，為村鎮(zhèn)銀行的資金安全提供切實保障；三是建立必要的風險補償機制，建立村鎮(zhèn)銀行服務“三農”和支持新農村建設的正向激勵機制。（3）監(jiān)管機構應加強金融監(jiān)管，提高防控風險能力。一是要建立嚴格的準入制度，加強村鎮(zhèn)銀行董事和高級管理人員任職資格審查。二是要建立審慎的運營監(jiān)管制度。三是要引導村鎮(zhèn)銀行建立健全內控制度和風險管理機制，幫助村鎮(zhèn)銀行提高風險防范能力。四是支持村鎮(zhèn)銀行與農信社、郵儲銀行進行適度的有序競爭，增強村鎮(zhèn)銀行的活力。（4）相關部門應加快系統(tǒng)對接，提高持續(xù)經營能力。村鎮(zhèn)銀行應積極聯(lián)系有關部門，人民銀行也應明確村鎮(zhèn)銀行加入大小額系統(tǒng)的“條件”，爭取在較短時間內使村鎮(zhèn)銀行加入征信系統(tǒng)和大小額系統(tǒng)。此外，銀聯(lián)的準入門檻偏高，僅入會費就高達300萬元，村鎮(zhèn)銀行只能望而卻步，因此相關部門應盡快完善準入制度，大力實施差別化的支持政策，提高村鎮(zhèn)銀行的市場競爭力。
參 考 文 獻
[1]汪銘澤.淺析村鎮(zhèn)銀行發(fā)展中存在的問題及主要風險[J].內蒙古科技與經濟.2012（11）
根據銀監(jiān)會《指導意見》，小額貸款公司為不吸收公眾存款，經營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司，這表明小額貸款公司是非傳統(tǒng)形式金融機構，只是以金融服務為經營方式的一般普通企業(yè)。這就導致小額貸款公司的監(jiān)管方難以明確。在《指導意見》中，并沒有明確小額貸款公司為金融機構，表明銀行業(yè)監(jiān)管機構并不承擔小額貸款公司的監(jiān)管職責。《指導意見》將小額貸款公司的監(jiān)管權力授予省級金融辦負責，而運行監(jiān)管則由縣政府金融辦負責，這個“二元監(jiān)管格局”存在諸多缺陷。
二、小額貸款公司發(fā)展進位與門檻高位
小額貸款公司的成立促使民間資本更加活躍，但是，對于民間資本有效的統(tǒng)一管理，形成具有規(guī)模性、規(guī)范性、高效性的金融服務體制仍需要各個方面共同努力。為規(guī)范小額貸款公司的規(guī)范化運營，銀監(jiān)會在2009年了《小額貸款公司改制設立村鎮(zhèn)銀行暫行辦法》，該辦法給小額貸款公司正規(guī)化發(fā)展指明了發(fā)展方向，同時如果要將小額貸款改制設立村鎮(zhèn)銀行需要解決一下三個主要問題：一是，股東難以接受控股權讓位。目前小額貸款公司的經營體制與私營股份企業(yè)相似，公司經營話語權由公司主要出資人把持，其對公司經營方向、經營制度具有絕對權威性。而根據我國銀行設立管理制度，村鎮(zhèn)銀行設立的發(fā)起人或出資人中應至少有1家銀行機構，并且銀行機構持股額度在20%以上，而作為自然人、非金融機構企業(yè)法人和關聯(lián)方持股方股份額度不超過10%，讓經營多年的小額貸款公司股東不愿讓權。二是，操作程序將不再便捷。當小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行，其不再以私有企業(yè)形式存在，必將被銀監(jiān)會進行嚴格監(jiān)管，這使得小額貸款公司失去了其經營的靈活性，再有由于銀監(jiān)會的參與，對資金流向、貸款審批都需要程序化操作，失去了小額貸款公司快速、便捷的靈活性，這也就失去了小額貸款公司的特色，失去其存在的實際意義。三是，業(yè)務擴大效益難保增加。如果小額貸款公司改制成為村鎮(zhèn)銀行，其原有的業(yè)務范圍將有所擴展，在經營功能上增加支付結算、銀行卡等中介業(yè)務，使小額貸款公司業(yè)務收入方式更加多元化，但是同時小額貸款公司專為村鎮(zhèn)銀行，其貸款利率勢必下降，在短期內投資回報率下降，是股東們所不希望面對的。
三、小額貸款公司市場定位與監(jiān)管補位
關鍵詞:小額貸款公司 村鎮(zhèn)銀行 建議
小額貸款公司的出現(xiàn)為我國金融業(yè)的發(fā)展注入新的活力，不但為民間資本找到新的出路，而且緩解了中小企業(yè)融資難的問題。因此，小額貸款公司受到社會各界的廣泛關注，對于小額貸款公司的發(fā)展方向一直是爭論的焦點。銀監(jiān)會于2009年6月《小額貸款公司改制設立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》（簡稱《暫行規(guī)定》），明確提出小額貸款公司可以改制為村鎮(zhèn)銀行，為小額貸款公司的發(fā)展指明了方向。
小額貸款公司改制村鎮(zhèn)銀行后，不僅可以吸收存款，還能從事多種銀行業(yè)務，極具發(fā)展?jié)摿Α５切☆~貸款公司改制村鎮(zhèn)銀行并非易事，截至2011年6月底，我國已有3366家小額貸款公司，而由小額貸款公司改制成立的村鎮(zhèn)銀行尚未出現(xiàn)。急需政府出臺配套措施，促進小額貸款公司改制村鎮(zhèn)銀行。
一、小額貸款公司的經營現(xiàn)狀
小額貸款公司出現(xiàn)后，解了中小企業(yè)的燃眉之急，生意相當紅火，小額貸款公司已經成為民間資本追捧的對象。目前，大部分小額貸款公司處于盈利狀態(tài)。數(shù)據顯示，截止到2011年6月末，全國接近90%的小額貸款公司實現(xiàn)盈利，只有10%虧損。此外，全國小額貸款公司的總體年化資本利潤率為7.76％。
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在光鮮的業(yè)績背后，小額貸款公司的經營者也有不得不說的難處。小額貸款公司只能發(fā)放貸款，業(yè)務單一且不能吸收存款、不能拆借、不能委托，完全依靠自有資金運作。由于中小企業(yè)的融資需求旺盛，很多小額貸款公司成立二三個月后就把全部注冊資金都貸出去了。放出貸款后無法及時補充資金，無法開展后續(xù)業(yè)務。后續(xù)資金不足是小額貸款公司當前最大的問題。優(yōu)惠政策匱乏是制約小額貸款公司發(fā)展的又一個瓶頸。盡管小額貸款公司從事的是金融業(yè)務，卻按一般公司對待，無法享受到金融機構的各種優(yōu)惠政策。由此可見，小額貸款公司由于自身的局限性，缺乏進一步發(fā)展的潛力。
二、小額貸款公司改制村鎮(zhèn)銀行存在的障礙
銀監(jiān)會出臺《暫行規(guī)定》的目的就是將小額貸款公司改制村鎮(zhèn)銀行，變成正規(guī)金融機構。機構性質的變化，可以有效的解決小額貸款公司業(yè)務單一、后續(xù)資金不足、優(yōu)惠政策匱乏等問題。但是《暫行規(guī)定》出臺后，由小額貸款公司改制的村鎮(zhèn)銀行遲遲沒有出現(xiàn)，這說明改制的過程中可能存在一些問題，使得小額貸款公司的經營者心存疑慮。
(一)控制權轉讓他人
許多小額貸款公司的經營者的設立目的就是轉制成村鎮(zhèn)銀行，渴望成為真正的金融機構。根據規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起主體必須是銀行機構，意味著小額貸款公司的經營者必須交出控制權，由銀行機構來管理。小額貸款公司的經營者只能以參股形式出現(xiàn)，這顯然是無法接受的。另一方面，由于缺乏銀行參股小額貸款公司共同創(chuàng)建村鎮(zhèn)銀行的激勵機制，使得銀行方面的積極性也不高。因為銀行自身就可以開展小額貸款業(yè)務，與其大費周折跟小額公司合作，不如自己開設網點。這是當前小額貸款公司轉化為村鎮(zhèn)銀行最大的困難所在。
(二)改制標準過高
升級成為村鎮(zhèn)銀行將幾乎是所有小額貸款公司的共同愿望和現(xiàn)實選擇,但這并不意味著所有小額貸款公司都能改制村鎮(zhèn)銀行，能夠實現(xiàn)這一轉變的小額貸款公司只是少數(shù)，所以需要制定較高的改制標準，但是目前的標準過高。使得符合全部要求的小額公司太少。
(三)經營特色喪失
小額貸款公司轉化為村鎮(zhèn)銀行后，成為銀行類金融機構，開展銀行業(yè)務，必然要引入銀行的經營機制。但是改制后的村鎮(zhèn)銀行又與傳統(tǒng)意義上的銀行不同，如果完全按照銀行的標準業(yè)務流程運作，將會限制其發(fā)揮原有的優(yōu)勢，經營特色也隨之喪失。
三、小額貸款公司改制村鎮(zhèn)銀行的建議
根據《暫行規(guī)定》，小額貸款公司經營滿三年，滿足規(guī)定的要求即可改制為村鎮(zhèn)銀行。2008年小額貸款公司開始興起，至今正好三年。第一批小額貸款公司轉為村鎮(zhèn)銀行的即將到來，這是決定小額貸款公司今后發(fā)展走向的關鍵時刻。相關部門應該做好準備，促進小額貸款公司改制村鎮(zhèn)銀行。
選擇適當?shù)陌l(fā)起人和發(fā)起機制。根據全國各地村鎮(zhèn)銀行設立的成功經驗，小額貸款公司可選擇政策性銀行和外資銀行等參與村鎮(zhèn)銀行意愿較強的銀行合作。在轉化為村鎮(zhèn)銀行之后，如何協(xié)調處理小額貸款公司原有股東和銀行機構的關系至關重要。雙方可以探討多種合作方式，例如小額貸款公司原有股東負責日常經營，銀行機構作為大股東進行監(jiān)管和風險管理，也可以雙方協(xié)作經營，各自負責不同類型業(yè)務。
其次，降低改制標準。相關部門可根據當前小額貸款公司的經營狀況，選擇業(yè)績出眾的小額貸款公司的各項指標作為參考。在不影響金融安全的前提下，適當降低原有標準，提高小額貸款公司改制村鎮(zhèn)銀行的熱情。
最后，創(chuàng)新經營機制。小額貸款公司在改制村鎮(zhèn)銀行后，在保持自身原有經營特點的基礎上，增加相關的銀行業(yè)務，結合當?shù)噩F(xiàn)狀，積極探索信用貸款、聯(lián)保貸款、權益質押貸款等多種貸款方式，有效規(guī)避和控制不良貸款，不斷拓寬業(yè)務空間。創(chuàng)新經營機制，避免出現(xiàn)與現(xiàn)有金融機構的同質化競爭。
參考文獻：
關鍵詞：村鎮(zhèn)銀行；小微企業(yè)：農村金融
中圖分類號：F832.35 文獻標識碼：A 文章編號：1007-4392（2013）03-0018-05
一、天津市村鎮(zhèn)銀行支持小微企業(yè)的探索與實踐
2008年末，天津市第一家村鎮(zhèn)銀行一薊縣村鎮(zhèn)銀行成立。隨后，天津市陸續(xù)成立了5家村鎮(zhèn)銀行。截止2012年9月末，天津市6家村鎮(zhèn)銀行注冊資本合計14.63億元，資產總量已經超過60億元，貸款接近40億，成為近幾年來天津市金融領域的亮點之一，尤其在支持區(qū)縣小微企業(yè)發(fā)展中取得了不俗的成績。截至2012年9月，6家村鎮(zhèn)銀行累計辦理小微企業(yè)貸款2274筆，金額共計58.11億元：9月末余額24.78億元，占各項貸款總額的73.01%。遠高于13.41%的全市平均水平。
天津市幾家村鎮(zhèn)銀行成立以來，為了做好區(qū)縣小微企業(yè)的信貸支持，在拓展營銷渠道、創(chuàng)新產品服務、加大人才培養(yǎng)力度等方面積極采取措施。也取得了相當不錯的成績，真正扎根當?shù)亍⒆龀鎏厣蔀橐苑债數(shù)剞r民和小微企業(yè)為主營業(yè)務的草根銀行。
（一）積極開展“微創(chuàng)新”，創(chuàng)新特色信貸業(yè)務模式
為了更好地服務區(qū)域內小微企業(yè)，天津市村鎮(zhèn)銀行在承接主發(fā)起行信貸產品的基礎上，結合當?shù)貙嶋H，積極開展“微創(chuàng)新”，以滿足當?shù)囟嘣慕鹑谛枨蟆Ｈ缒炒彐?zhèn)銀行在承接主發(fā)起行包商銀行成熟的微小企業(yè)貸款先進文化和技術的基礎上，結合所在區(qū)城鎮(zhèn)化建設中農村勞動力轉移就業(yè)特點，先后研發(fā)推出了快易貸、商富通、農耕寶、農蔬寶、農具寶、農豐寶等十二項“金月季”系列金融產品，為大批生產加工型小微企業(yè)、商貿及農民個體私營業(yè)主解決了資金緊缺的問題。同時，將行業(yè)的上下游企業(yè)作為潛在客戶群，利用鏈條式管理，產生連鎖性拓展效果，以大眾客戶作為有效客戶的基礎，真正做到為廣大農戶、商戶和中小企業(yè)提供了雪中送炭式的溫情服務，同時也做到了運用有限的資金以獲取更大利益的經營目標。
（二）加快調查審批速度，主動適應“短小急頻”信貸需求
針對小微企業(yè)信貸需求普遍呈現(xiàn)出“短、小、急、頻”的特點，天津市村鎮(zhèn)銀行充分發(fā)揮機制靈活、決策鏈條短、管理扁平化的一級法人優(yōu)勢。在風險可控的前提下，簡化信貸流程，為所在區(qū)域小微企業(yè)開辟了“綠色信貸通道”。如，某村鎮(zhèn)銀行擔保類貸款，從客戶申請貸款到客戶經理調查最長時限不超過1天，3天內完成審批，審批當天即進入放款流程，總計所需時間不超過5個工作日。某村鎮(zhèn)銀行對100萬元以下的貸款申請，僅需一個信貸員加上兩個審貸委委員就可以完成決策，3天即可發(fā)放貸款。
（三）輕抵押擔保，重現(xiàn)金流量，第一還款來源成為審核關鍵
為解決小微企業(yè)的有效抵押品少的問題，村鎮(zhèn)銀行紛紛在抵押擔保方式方面進行創(chuàng)新，以某村鎮(zhèn)銀行為例，該行由客戶經理對申請貸款客戶的直接經濟收入（包括家庭成員收入）進行實地評估和計量。從中減除可支配收入的30%作為借款客戶的日常生活消費，其余70%被認定為真實還款能力，即重點考察了第一還款來源。由此，小企業(yè)主憑身份證、營業(yè)執(zhí)照即可申辦貸款，單筆貸款額度從3000元到1000萬元不等，符合條件3至7個工作日即可拿到貸款。
（四）重視培訓與考核，有效發(fā)揮人力資本作用
小微企業(yè)信貸技術的關鍵在人，可以說是一個勞動密集型產業(yè)。以某村鎮(zhèn)銀行為例。該行信貸業(yè)務團隊占了全行總數(shù)二分之一，而且，與其他銀行信貸經理多為科班出身不同的是，該行小微信貸經理有很多都是剛剛畢業(yè)初入社會的大學生。該行借助發(fā)起行資源優(yōu)勢和完善的培訓機制，初步建立了一支由初級信貸員、高級信貸員和業(yè)務主管組成的信貸員隊伍，并逐步培養(yǎng)自己的培訓師隊伍，力爭實現(xiàn)從業(yè)一年以上的信貸人員月放款15筆以上、單個信貸員維護客戶數(shù)量超過150戶以上的目標。除了培訓，績效考核也是該行成功開展小微貸款的關鍵點之一，通過筆數(shù)而不是金額來評價信貸員的業(yè)績，從而極大的激發(fā)了信貸經理開拓小微企業(yè)貸款市場的熱情。
（五）拓展結算渠道，有效突破物理網點限制
為了彌補網點數(shù)量少、系統(tǒng)建設不完善的短板，天津市村鎮(zhèn)銀行紛紛積極拓展結算渠道以突破物理網點的限制，更好的服務于當?shù)匦∥⑵髽I(yè)。如某村鎮(zhèn)銀行成立不久，即開通了大額支付系統(tǒng)實現(xiàn)跨行實時結算，開通了“銀銀平臺”支持與商業(yè)銀行全國網點的通存通兌，加入了天津人行城域網和同城票據清算，實現(xiàn)了聯(lián)網核查、數(shù)據報送、報表管理、反洗錢管理等聯(lián)網工作，并能夠受理他行支票業(yè)務，進一步拓寬了結算渠道：最近，網銀工具也準備正式上線，并且計劃在初期不收取任何費用，方便結算的同時也為小微企業(yè)客戶節(jié)省財務費用支出。某村鎮(zhèn)銀行開發(fā)了手機銀行平臺，方便了小微企業(yè)在營業(yè)外時間進行資金流轉，而且采用免費開放的形式，以減少小微企業(yè)的經營成本。同時，該行網銀系統(tǒng)也計劃正式上線。
（六）引入本地股東，有效支持本地經濟
按照興國市長對于村鎮(zhèn)銀行“本土化、民營化、專業(yè)化”的要求，天津東麗村鎮(zhèn)銀行率先改制。主動降低主發(fā)起行持股比例，積極引入當?shù)孛駹I企業(yè)和村級經濟組織，扎根當?shù)兀⒆闵鐓^(qū)，借助當?shù)毓蓶|人緣地緣優(yōu)勢，更好的發(fā)揮比較優(yōu)勢，與區(qū)域內小微企業(yè)實現(xiàn)雙贏發(fā)展。目前。天津華明村鎮(zhèn)銀行改制后，股本由1億元增加到5億元，新吸收當?shù)?1家民營企業(yè)和9家農村經濟組織入股，當?shù)毓蓹啾壤_到51%。天津北辰村鎮(zhèn)銀行隨之進行改制，新增當?shù)剞r村民營資本參股，總股本達到4億元。當?shù)毓蓶|占股達55.56%。接下來，已開業(yè)的村鎮(zhèn)銀行將紛紛按照“華明模式”進行改制。即將設立的村鎮(zhèn)銀行在籌建過程中也將按此標準進行股東的遴選。
（七）與主發(fā)起行聯(lián)動，走特色化支農支小之路
主發(fā)起行的信貸文化對于村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務發(fā)展方向具有決定性影響，巧妙借力主發(fā)起行的優(yōu)勢，走特色化支農支小之路，也是天津市村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的思路之一。例如西青區(qū)霍元甲精武文化愛國教育基地武術館項目，作為天津市文化產業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃和天津市文化旅游產業(yè)重點項目，受到市、區(qū)、鎮(zhèn)高度重視，但該項目的借款主體屬于小型企業(yè)，缺乏項目融資經驗。為此，某村鎮(zhèn)銀行借助主發(fā)起銀行在銀團貸款方面的成熟經驗，在充分做好前期調查的基礎上，主動為主發(fā)起行和借款人建立信息互通，落實貸款條件，加快了銀團貸款的評審調查和審議進程，及時組成銀團，發(fā)放貸款，實現(xiàn)了項目的社會效益和經濟效益。
（八）借力當?shù)卣找环浇洕l(fā)展
村鎮(zhèn)銀行作為縣域法人金融機構，其在成立的過程和未來的經營中均得到了當?shù)卣拇罅χС帧Ｌ旖蚴写彐?zhèn)銀行在與當?shù)卣献髦校双@得輿論、財稅等方面的支持外。也主動探索出一條合作扶持當?shù)匦∥⑵髽I(yè)的特色之路。例如，某村鎮(zhèn)銀行主動與當?shù)卣M行溝通，將用于專戶補貼的資金轉化為財政貼息，即針對農村合作社、大型農戶開展都市型陽光農業(yè)貼息，降低單戶融資成本的同時，利用村鎮(zhèn)銀行放大了補貼資金的總量，使得更多的涉農小微企業(yè)享受到當?shù)刎斦痛彐?zhèn)銀行的共同扶持。除了從當?shù)卣@得支持之外，市人行在支農再貸款、再貼現(xiàn)方面也給予了村鎮(zhèn)銀行大力的支持。如北辰村鎮(zhèn)銀行截至2012年9月末，累計辦理再貸款業(yè)務2，3億元，9月末支農再貸款余額9000萬元，再貼現(xiàn)余額4000萬元，再貸款、再貼現(xiàn)資金均用于支持區(qū)內涉農和小微企業(yè)。
二、困境及原因剖析
雖然，在過去幾年間，天津市村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展取得了不俗的成績，但是，我們必須看到，與當?shù)仄渌y行相比，村鎮(zhèn)銀行無論從客戶基礎、拓展渠道、定價能力、資金實力、網點數(shù)量、存貸款市場占有率等方面仍處于絕對劣勢地位，難以與目前市場競爭對手展開強有力的抗爭，風險抵御能力較弱，也有個別村鎮(zhèn)銀行在經營方向上出現(xiàn)了一定的偏差，
（一）機構網點少、結算渠道窄、社會認知度低，導致存款市場競爭力較差，流動性風險較大
首先，村鎮(zhèn)銀行機構網點較少、輻射面窄。目前。天津市6家村鎮(zhèn)銀行中，分支機構設立最多的村鎮(zhèn)銀行僅有3個支行，新成立的村鎮(zhèn)銀行在前兩年往往只有1-2個網點，通常不足當?shù)剜l(xiāng)鎮(zhèn)數(shù)量的十分之一，與在當?shù)赜猩詈袷袌龌A和廣泛客戶資源的農商行、農業(yè)銀行和郵政儲蓄銀行相比。短期內無法扭轉競爭中的劣勢地位。其次，村鎮(zhèn)銀行的產品單一、支付結算手段尚不夠完善。雖然部分村鎮(zhèn)銀行在拓展支付結算渠道方面投人較大且取得一定成效，但總的來說，村鎮(zhèn)銀行的產品主要仍以存、貸款為主，缺乏基金、理財產品等投資項目，個別村鎮(zhèn)銀行尚未加入大小額支付系統(tǒng)，大多數(shù)也沒有銀行承兌匯票、銀行卡等便捷的支付結算工具，更沒有ATM等電子自助設備，無法滿足當?shù)乩习傩蘸托∥⑵髽I(yè)在城鎮(zhèn)化建設過程中日益增長的金融服務需求。第三，村鎮(zhèn)銀行品牌形象尚未樹立、社會認知度較低。盡管目前社會各界都在大力推動村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展，但是村鎮(zhèn)銀行在社會上的認同仍然是個問題。相比其他金融機構來說，村鎮(zhèn)銀行是全新的事物，成立時間較短、網點較少、規(guī)模較小，當?shù)氐钠髽I(yè)和居民對村鎮(zhèn)銀行的認知程度較低，對村鎮(zhèn)銀行的安全性存在疑慮，從而不愿意把錢存到村鎮(zhèn)銀行。限制了村鎮(zhèn)銀行存款業(yè)務的發(fā)展。由于上述因素的存在，加之存款利率上限的管制，導致村鎮(zhèn)銀行在縣域激烈的存款資源的爭奪中基本沒有優(yōu)勢，對當?shù)鼐用袢鄙傥Α?/p>
截至2012年9月末，天津市6家村鎮(zhèn)銀行存款合計39.19億元，貸款合計31.26億元。存貸比為79.75%。從存款結構來看，村鎮(zhèn)銀行存款結構穩(wěn)定性不足現(xiàn)象也十分明顯，9月末，6家村鎮(zhèn)銀行儲蓄存款占各項存款的比重僅為21.95%，此比例最低的村鎮(zhèn)銀行僅為8.69%。
除了存貸比較高之外，新流動性監(jiān)管指標也多出現(xiàn)不滿足監(jiān)管要求的問題。反映出村鎮(zhèn)銀行流動性管理能力的嚴重不足。
（二）行業(yè)集中度風險較高。潛在信用風險突出
從服務對象角度而言。村鎮(zhèn)銀行面對的是大量的小微企業(yè)或者農戶，既沒有以往的信用記錄，也沒有完善的財務報表可供評估，加之貸款以信用或聯(lián)保貸款的發(fā)放形式為主，一般無需抵押物，無疑使村鎮(zhèn)銀行的信貸資金面臨較大的信用風險。特別是天津市的各個區(qū)縣，長期以來，由于以往扎根于此的農信社在信貸擴張時期投放了大量的信用和聯(lián)保貸款，而自身風險管理水平嚴重不足，產生了大量的不良貸款，部分農信社改制前的不良貸款率甚至超過了90%，從而導致村鎮(zhèn)銀行自設立之初就面對了較差的區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境。此外，由于經營范圍較窄，區(qū)縣經濟往往呈現(xiàn)出行業(yè)集中的特點，村鎮(zhèn)銀行的信貸投放也隨之呈現(xiàn)出行業(yè)集中度較高的特點，一旦發(fā)生風險，不易進行對沖和管理。
除了上述區(qū)域特色產業(yè)集中導致的信貸集中的問題之外，以服務三農為己任的村鎮(zhèn)銀行還要面臨農業(yè)的弱質性特點，由于易受自然災害影響而遭受損失的天然特性，在農業(yè)保險體系不健全的情況下。一旦發(fā)生自然災害，農戶貸款還款壓力自然會加大，極易發(fā)生違約風險。
（三）人員素質較低、產品創(chuàng)新能力較弱，合規(guī)風險操作風險突出
目前，由于工作環(huán)境、資金實力以及薪資福利等方面的原因，村鎮(zhèn)銀行在吸引高素質員工方面難度較大，很多崗位都是剛畢業(yè)的大中專畢業(yè)生，具備一定的專業(yè)知識，但從業(yè)經驗不足，更沒有固定的客戶群。即使是主發(fā)起行委派的高管或從當?shù)仄渌鹑跈C構吸引過來的員工，也大多來自原有銀行的基層單位，不僅缺乏法人機構的管理經驗，在經營理念上也往往容易出現(xiàn)盲目拓展業(yè)務規(guī)模而忽視風險管理的問題。從而偏離了村鎮(zhèn)銀行最初的市場定位和發(fā)展方向，嚴重制約了村鎮(zhèn)銀行的穩(wěn)健發(fā)展。
人員素質的低下進一步導致了產品創(chuàng)新意識和能力的不足，容易導致村鎮(zhèn)銀行對于發(fā)起行的過度依賴，在一定程度上影響了村鎮(zhèn)銀行自身創(chuàng)新的主動性，僅僅是缺乏針對性的照搬主發(fā)起行現(xiàn)有金融產品，往往并不適應當?shù)氐慕洕l(fā)展水平和信用環(huán)境。
村鎮(zhèn)銀行設立之初。從業(yè)人員較少，部門設置簡單。照搬照抄來的主發(fā)起行的風險管理制度也往往并不適用。且容易出現(xiàn)以私人感情代替內控制度的現(xiàn)象，自身面臨的操作風險較大，加之同業(yè)競爭壓力較大，業(yè)務開展困難，更容易出現(xiàn)重營銷輕管理的現(xiàn)象，形成風險隱患。
（四）村鎮(zhèn)銀行經營與發(fā)展方向出現(xiàn)偏差
設立村鎮(zhèn)銀行的初衷是以堅持支農支小、服務縣域作為市場定位，但從運行情況來看，個別村鎮(zhèn)銀行已經偏離其設立的本來宗旨。一是設立地域的偏離。目前，6家村鎮(zhèn)銀行總行的設立地點均在區(qū)縣政府所在地或與市區(qū)接壤的街鄉(xiāng)，成立初期開設的支行也往往在區(qū)縣經濟最為發(fā)達的地方。由此產生了個別村鎮(zhèn)銀行跨區(qū)域將貸款違規(guī)投放到市內六區(qū)的問題。二是客戶群定位的偏離。目前，部分村鎮(zhèn)銀行存在“嫌貧愛富”的現(xiàn)象，客戶多為相對優(yōu)質的農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)或中型企業(yè)，而不涉及風險較大的農業(yè)生產領域。縱然有少數(shù)村鎮(zhèn)銀行對農戶發(fā)放貸款，也大都選擇“企業(yè)+農戶”的模式，要求必須有企業(yè)為農戶提供擔保，真正貧困的農戶很難獲得貸款，農村的資金需求狀況并沒有得到實質性改善。
之所以出現(xiàn)經營方向的偏離，與村鎮(zhèn)銀行經營的雙重目標沖突有關。作為“自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束”的獨立法人，村鎮(zhèn)銀行也必須按基本的商業(yè)邏輯進行經營，主發(fā)起行和其他發(fā)起人必然會把實現(xiàn)利潤最大化作為自身最終的追求目標，進而在爭取最大化盈利的過程中背離支持“三農”和“小微”的初衷。此外，作為大股東的主發(fā)起行也必定會將其相對成熟的經營模式帶入村鎮(zhèn)銀行，除了以小微企業(yè)貸款為主營業(yè)務的銀行之外，其他商業(yè)銀行控制信用風險的常用手段仍以第二還款來源即抵押和擔保為主，然而這種風險控制管理體系并不適于村鎮(zhèn)銀行的主要服務對象——三農和小微企業(yè)，一味照搬主發(fā)起行的經營和風控模式，必然導致村鎮(zhèn)銀行經營主業(yè)的偏離，進而在與當?shù)仄渌y行同質化競爭中處于劣勢。
此外，經營方向的偏離也與價格管制有一定的關系。按規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行同其他銀行一樣，貸款利率最高可上浮至基準利率的四倍。由于貸款面臨的風險較大，信用成本較高，需要更高的貸款利率才能吸引商業(yè)資本進入這個領域，提供包括小額信貸在內的各類微型金融服務。而天津市6家村鎮(zhèn)銀行中，小微企業(yè)貸款平均年利率最高的村鎮(zhèn)銀行也僅有10%，其他村鎮(zhèn)銀行普遍在8%左右，最低的只有4%左右，各行的營業(yè)收入中。稅收返還占了很高的比重。在貸款利率受限的情況下。出于追逐利潤的動機，村鎮(zhèn)銀行必然傾向于放貸于成本更低的大額的抵押或擔保貸款，在降低成本的同時，急速擴張貸款規(guī)模以獲得更多的財稅補貼。同時，因設立初期的財務難以支撐各項工資福利、房租水電等經營成本，這些都會使村鎮(zhèn)銀行日后在盈利與政策性市場定位的平衡中發(fā)生偏離。
三、啟示與建議
（一）加大政策扶持力度，形成適宜村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的寬松環(huán)境
政策扶持是村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的助推力。各級政府和監(jiān)管部門應為村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展提供政策保障，出臺、落實支持村鎮(zhèn)銀行的相關優(yōu)惠政策，特別是在村鎮(zhèn)銀行成立初期，給予實質性的扶持和幫助。
1 強化主發(fā)起行篩選。村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展離不開主發(fā)起行的大力支持，主發(fā)起行除了在業(yè)務拓展、信息共享、內部控制、風險管理、公司治理、科技支撐等多方面為村鎮(zhèn)銀行提供支持和輔導之外，其一貫的經營思路和發(fā)展戰(zhàn)略也對村鎮(zhèn)銀行具有確定性的影響作用。由此，在主發(fā)起行的引進上，建議引進那些已經在“支農支小”方面具有成熟經驗的主發(fā)起行，能夠幫助村鎮(zhèn)銀行在深入調研的基礎上以最快的速度拿出合適的產品，通過微調來滿足當?shù)匦∥⑵髽I(yè)的特殊需求，從而以最快速度打開市場，形成差異化競爭。
2 建立政府資金注入機制。地方政府要為村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展提供政策保障，出臺、落實支持村鎮(zhèn)銀行的相關優(yōu)惠政策，對村鎮(zhèn)銀行的運營進行政策扶持。此外，政府的各種“支農支小”專項資金可以轉換為村鎮(zhèn)銀行的委托貸款或財政貼息，通過村鎮(zhèn)銀行的資金放大作用幫助更多的目標客戶。既提高了資金使用效率，也增強了村鎮(zhèn)銀行的資金實力。
3 發(fā)揮政府部門橋梁作用。當?shù)卣畱浞职l(fā)揮信息優(yōu)勢，幫助村鎮(zhèn)銀行客服成立初期的業(yè)務發(fā)展困境，幫助村鎮(zhèn)銀行樹立品牌形象，積極引導群眾了解在本地設立村鎮(zhèn)銀行的意義、目的，消除公眾對村鎮(zhèn)銀行的疑慮，增強民眾對村鎮(zhèn)銀行的信心；同時，可以召開企業(yè)推介會或幫助村鎮(zhèn)銀行與當?shù)氐霓r民資金互助組織進行對接，從而為村鎮(zhèn)銀行提供優(yōu)質的客戶群體，降低信用甄別成本和風險管理成本。
4 適度放寬經營管制。一是適當降低加入大、小額支付系統(tǒng)、征信系統(tǒng)、銀聯(lián)入網等的準入門檻和費用，減少村鎮(zhèn)銀行建立初期經營成本，提高金融服務能力和同業(yè)競爭力。二是放松利率管制，以農村市場作為利率市場化的突破口，允許村鎮(zhèn)銀行的存貸款利率在央行基準利率的基礎上實行更大幅度的浮動，允許村鎮(zhèn)銀行根據當?shù)亟洕l(fā)展水平、資金供求狀況、客戶貸款用途及信用狀況等自主確立存貸款利率，提高村鎮(zhèn)銀行的資金議價能力。三是推動加快存款保險制度的建立，通過市場化的風險補償機制，合理分攤村鎮(zhèn)銀行倒閉而產生的存款和財產損失。
5 建立科學審慎的監(jiān)管體系。應針對村鎮(zhèn)銀行出臺更為詳細的監(jiān)管意見與從業(yè)規(guī)范，推動村鎮(zhèn)銀行的健康發(fā)展，同時，加強政策的引導力度，出臺科學的支農支小評價體系和激勵政策，輔以限制性指標的考核，引導村鎮(zhèn)銀行通過自我約束確保資金投向。
（二）督促村鎮(zhèn)銀行修煉內功，著力提高支農支小服務能力
村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展除了前述因素的影響，最重要的仍在自身的努力上。
1 明確市場定位和經營戰(zhàn)略，找準特色發(fā)展路徑。服務縣域、服務“三農”和小微企業(yè)是村鎮(zhèn)銀行成立的初衷，更應當成為辦行的宗旨。村鎮(zhèn)銀行應當樹立竭誠為區(qū)域農戶和小微企業(yè)服務的理念，形成與大銀行的差異化競爭定位，真正將“支農支小”固化在銀行的經營戰(zhàn)略、機制建設、技術開發(fā)的方方面面之中，形成特色企業(yè)文化，打造核心競爭優(yōu)勢，才能夠在區(qū)域激烈的市場競爭中生存下來，并走上特色化發(fā)展之路。
2 加強人才的培養(yǎng)和引進，建立科學的激勵約束機制。村鎮(zhèn)銀行首先應當加強對現(xiàn)有從業(yè)人員職業(yè)技能和業(yè)務素質的培養(yǎng)，盡快提高現(xiàn)有人員素質，適應業(yè)務發(fā)展需要。其次要加快人才引入步伐，吸納優(yōu)秀的應屆高校畢業(yè)生進入團隊。同時可高薪聘請熟悉農村金融、經驗豐富、具有良好的職業(yè)道德善于管理的金融專業(yè)人才。除此之外，還應充分考慮“本土化”，把當?shù)匾恍┪幕刭|比較高、在村民中有威信的人吸引到村鎮(zhèn)銀行的隊伍中，對其加以培訓，充分發(fā)揮其對當?shù)氐拿耧L、民俗以及對金融產品和服務需求比較熟悉的特點，利用其人緣地緣優(yōu)勢，加強與當?shù)匕傩盏臏贤ā亩玫赝平榇彐?zhèn)銀行業(yè)務，擴大在當?shù)氐挠绊懥Α．斎唬€應盡快結合村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務特點，建立風險責任制，創(chuàng)新激勵約束機制，有效發(fā)揮高管與員工的主觀能動性。
3 加快產品及服務創(chuàng)新步伐，拓展業(yè)務發(fā)展空間。村鎮(zhèn)銀行要想生存和發(fā)展。就必須與傳統(tǒng)金融機構展開錯位競爭。以服務和創(chuàng)新為切入點。因此，村鎮(zhèn)銀行應當在成本核算、風險可控的前提下，加快支付結算渠道的拓展，逐步推出適應當?shù)匦枨蟮慕鹑诋a品和服務，包括保險、擔保、個人理財、信息咨詢、銀行卡等。在獲取中間業(yè)務收入的同時，提升品牌效應。同時，還應在充分借鑒和吸收主發(fā)起行產品技術的基礎上，拓展抵押品種，創(chuàng)新?lián)ＤＪ剑ㄟ^市場細分、客戶細分，量身定制適合本區(qū)域小微企業(yè)和農戶的產品和服務，通過獨具特色的優(yōu)質產品和服務來打動和招攬客戶，讓當?shù)乩习傩蘸托∥⑵髽I(yè)從內心接受和認可村鎮(zhèn)銀行。
4 加強信用風險管理，創(chuàng)造良性的信貸環(huán)境。村鎮(zhèn)銀行信用風險產生的主要根源是縣域脆弱的信用環(huán)境和農業(yè)本身較低的抗風險能力。由此，村鎮(zhèn)銀行務必要在風險管理體系上下功夫，切實加強內控機制建設，建立完善的內部風險控制制度和信息管理系統(tǒng)，建立科學的決策機制，提高信用風險管理能力。此外，村鎮(zhèn)銀行應當利用其貼近當?shù)厥袌龅奶攸c，積極搜集農戶和小微企業(yè)信譽、道德品質等軟信息，在全面采集個人信息的基礎上建立一套完整可靠的信用檔案，改善當?shù)匦庞铆h(huán)境。此外，還可嘗試與當?shù)卣块T、農村互助組織、擔保中介機構等部門合作，本著“共同經營，共擔風險”的原則，引入資質良好的第三方中介機構，降低信貸風險。
5 加速股權結構優(yōu)化調整，推動村鎮(zhèn)銀行發(fā)展走上新臺階。股權結構的優(yōu)化也能夠幫助村鎮(zhèn)銀行提高公司治理有效性，贏得區(qū)域內民營資本的有效支持，進而在激烈的市場競爭中脫穎而出。首先。村鎮(zhèn)銀行的股權應實現(xiàn)“民營化”，即引入民間資本入股村鎮(zhèn)銀行，利用民營資本在市場效率、經營機制、產權安排、交易成本、創(chuàng)新能力等方面的比較優(yōu)勢，幫助村鎮(zhèn)銀行完善公司治理和經營管理。二是村鎮(zhèn)銀行的股權應實現(xiàn)“本土化”，即引入當?shù)仄髽I(yè)人股，利用股東的人緣地緣優(yōu)勢幫助村鎮(zhèn)銀行提高在當?shù)氐闹龋杆龠m應當?shù)亟洜I環(huán)境。甚至部分解決吸收存款難等問題，從而實現(xiàn)對村鎮(zhèn)銀行更多的實質性扶持。三是村鎮(zhèn)銀行的股權應實現(xiàn)“分散化”，即在確保主發(fā)起行實際控制權的基礎上，適當降低其他股東的持股比例，也有助于防止股東過分干預村鎮(zhèn)銀行的經營，將村鎮(zhèn)銀行作為利益輸送的工具。
關鍵詞：農戶貸款；村鎮(zhèn)銀行；風險控制
中圖分類號：F83 文獻標識碼：A
原標題：村鎮(zhèn)銀行農戶貸款業(yè)務發(fā)展問題研究
收錄日期：2016年12月26日
隨著我國新農村建設水平的提高，越來越多的農戶開始參與到個體經營中。但是，現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行支持農戶貸款業(yè)務發(fā)展不夠充分，農戶貸款業(yè)務進程中經常出現(xiàn)總量不足、供需不平衡、產品創(chuàng)新能力弱、無法滿足農戶需求等情況，所以農戶貸款業(yè)務對商業(yè)銀行、農村經濟發(fā)展都將產生積極作用。
一、村鎮(zhèn)銀行農戶貸款業(yè)務發(fā)展的重要性
農戶貸款是指農村信用社向服務轄區(qū)內符合貸款條件的農戶發(fā)放的用于生產經營、消費等各類人民幣貸款。農戶貸款種類主要包括農戶種植業(yè)貸款、農戶養(yǎng)殖業(yè)貸款，農戶其他行業(yè)貸款。貸款的對象是一般承包戶和專業(yè)戶。銀行對農戶貸款的管理應當適應其家庭分散經營的特點，在貸款用途、數(shù)量、期限、條件等方面，都要因地制宜、靈活掌握，盡量滿足其從事個體農業(yè)經營的流動資金需要。村鎮(zhèn)銀行通過農戶貸款業(yè)務的推行，能夠有效促進農村經濟發(fā)展，特別是在我國農村經濟發(fā)展轉型階段，農業(yè)科研項目、新型農業(yè)產業(yè)發(fā)展對資金的需求不斷提高，農戶貸款能夠使農業(yè)發(fā)展獲得良好的資金支持，也體現(xiàn)出村鎮(zhèn)銀行支持農村經濟發(fā)展的有效性，體現(xiàn)出金融行業(yè)對農村經濟的重視性，也能夠真正為農村經濟發(fā)展提供幫助。
二、村鎮(zhèn)銀行農戶貸款業(yè)務存在的不足
（一）信貸產品創(chuàng)新較慢。我國村鎮(zhèn)銀行開展農戶貸款業(yè)務的過程中，出現(xiàn)明顯信貸產品創(chuàng)新較慢，無法滿足農戶需求的情況。隨著我國農村經濟的發(fā)展，農業(yè)研發(fā)項目、綠色農業(yè)等項目發(fā)展需要大量的資金支持，農戶根據自身經營業(yè)務不同，對信貸產品的實際需求也存在不同。針對該情況，村鎮(zhèn)銀行應該能夠提供不同類型的農戶貸款，但是現(xiàn)階段村鎮(zhèn)銀行所提供的農戶貸款種類單一，僅僅是傳統(tǒng)的信貸貸款，農戶貸款的利率基本相同，對于大型科研項目與產品研發(fā)的信貸支持明顯不足，農戶在現(xiàn)有的信貸產品構成下，也無力承擔信貸產品的風險。村鎮(zhèn)銀行對信貸產品的新積極性較差，無法根據特色農業(yè)項目針對性地提供信貸服務，使信貸支持水平難以提高，同時農戶也會因沒有適合自身的信貸產品而造成農戶貸款無法真正為農村經濟的有效發(fā)展提供幫助，為使信貸水平提高，迫切需要提高信貸產品的創(chuàng)新水平。
（二）客戶經理服務欠佳。相較于其他貸款業(yè)務，農戶貸款對村鎮(zhèn)銀行收益水平提高的作用較小。基于政府政策支持與支農要求下，村鎮(zhèn)銀行考慮到自身風險等因素，對農戶貸款發(fā)展的積極性不強。在客戶經理層面，服務態(tài)度較差，對于有農戶貸款需求的農村居民，往往沒有耐心的信貸產品講解，需農戶多次催促才能夠協(xié)助農戶辦理貸款。相較于城市居民，農村居民對信貸政策、農戶貸款的理解不如城市居民充分，在客戶經理服務不足的情況下，農戶可能無法根據自身需求選擇信貸產品，對村鎮(zhèn)銀行的信心也將產生影響。造成信貸經理服務態(tài)度不佳的因素較多，包括農戶貸款無法為客戶經理個人提供較好的薪酬福利。在村鎮(zhèn)銀行的績效考核中也鮮有考核指標與農戶貸款相結合，使農戶貸款服務水平無法與客戶經理的考核相掛鉤，客戶經理對農戶貸款業(yè)務的重視程度不足。為了使農戶貸款業(yè)務得到有效發(fā)展，村鎮(zhèn)銀行客戶經理迫切需要提高自身服務水平。
（三）信貸風險控制不足。現(xiàn)階段，村鎮(zhèn)銀行農戶貸款業(yè)務發(fā)展過程中，出現(xiàn)明顯的信貸風險控制不足的情況。由于農戶貸款的特殊性與農業(yè)發(fā)展的風險性，當區(qū)域氣候條件或其他生產資料發(fā)生變化時，農戶經營情況將受到消極影響，將無法償還到期債務，但是因政府政策支持等因素，村鎮(zhèn)銀行無法通過傳統(tǒng)的催收渠道進行催款，而且就算催款農戶也會因經營不善而無法償還貸款，使村鎮(zhèn)銀行承擔信貸風險。村鎮(zhèn)銀行相較于城市商業(yè)銀行，風險管控水平不足，管理者為了追求政績，往往在在職期間大力發(fā)展農戶貸款，忽略風險管控體系的建立，在管理者離職以后，農戶貸款風險轉嫁到下一名管理者，不利于村鎮(zhèn)銀行農戶貸款風險管控工作的開展。村鎮(zhèn)銀行信貸風險控制不足也體現(xiàn)在風險控制方法應用較差，一般都是通過管理者分析等方式進行信貸風險的控制，控制的科學性有待提高，為使村鎮(zhèn)銀行農戶貸款業(yè)務發(fā)展的持續(xù)性提高，村鎮(zhèn)銀行應該加強信貸風險控制工作。
（四）網絡銀行發(fā)展緩慢。相較于城市商業(yè)銀行，村鎮(zhèn)銀行的網絡銀行建設工作開展不夠完善。隨著我國農村地區(qū)經濟的不斷發(fā)展，越來越多的農民能夠利用電子商務手段來進行貸款的申請、了解銀行信貸政策等。在村鎮(zhèn)銀行網絡銀行發(fā)展不夠充分的基礎上，不但村鎮(zhèn)銀行農戶貸款業(yè)務的影響力無法提高，現(xiàn)階段支付寶等網絡平臺所推出的小額信貸在一定程度上能夠滿足農戶小額貸款需求，使村鎮(zhèn)銀行的農戶貸款市場被搶占，網絡銀行屬村鎮(zhèn)銀行電子商務業(yè)務發(fā)展的一部分，村鎮(zhèn)銀行應該提高自身網絡銀行綜合水平，在網絡銀行的支持下創(chuàng)新信貸產品，擴大村鎮(zhèn)銀行的營銷渠道，使農戶貸款能夠服務更多的農村居民或企業(yè)。
三、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展農戶貸款的建議
（一）加強信貸產品創(chuàng)新。為實現(xiàn)農戶貸款水平的提高，村鎮(zhèn)銀行應該加強信貸產品的創(chuàng)新工作，在現(xiàn)有的信貸產品構成模式下，農戶的需求無法得到滿足，也無法體現(xiàn)出村鎮(zhèn)銀行對農村經濟發(fā)展的重要性，加強信貸產品創(chuàng)新首先要求村鎮(zhèn)銀行轉變農戶貸款的經營理念，農戶貸款是具有公共性的，村鎮(zhèn)銀行經營農戶貸款的最終目的是為了推動農村經濟發(fā)展，解決三農問題，所以信貸產品的創(chuàng)新方向應該以支持農村經濟的貸款業(yè)務為主，使新推出的信貸業(yè)務能夠更好地滿足農戶需求；其次，村鎮(zhèn)銀行應該借鑒發(fā)達國家農戶貸款的經營模式，由單純的貸款轉變?yōu)橥苿愚r戶經濟結構優(yōu)化的工具，根據不同行業(yè)、經營目的的農戶貸款，村鎮(zhèn)銀行應該設置不同的利率，使農戶為了獲得貸款支持，針對性的轉變農業(yè)發(fā)展方向，由過去粗放式的農業(yè)經營模式向集約化、綠色化的現(xiàn)代農業(yè)發(fā)展。同時，新農業(yè)的經營水平與收益性相較于傳統(tǒng)農業(yè)都有提升，也能夠協(xié)助商業(yè)銀行控制農戶信貸風險；最后，在信貸產品創(chuàng)新的基礎上，村鎮(zhèn)銀行應該根據信貸產品的市場反映，對農戶偏好性差的信貸產品進行改良，避免過去各類信貸產品并存，卻只有幾類信貸產品活躍的情況，推動信貸產品結構的不斷完善，使信貸產品的創(chuàng)新具有方向性，能夠充分發(fā)揮村鎮(zhèn)銀行支農信貸的作用，促進農村金融體系的不斷完善。
（二）提高經理服務水平。村鎮(zhèn)銀行迫切需要提高客戶經理的服務水平，村鎮(zhèn)銀行應該完善客戶經理的培訓工作，利用有效的員工培訓，使客戶經理服務水平得到提高，村鎮(zhèn)銀行應該制定完善的員工培訓制度，在制度中明確培訓內容、頻率等，使客戶經理的培訓成為村鎮(zhèn)銀行運行發(fā)展的重要組成部分，由于部分村鎮(zhèn)銀行自身培訓條件的限制，銀行管理者可以通過培訓外包的方式，將員工培訓交由培訓水平較好的社會機構進行，提高客戶經理培訓的效率；為提高服務水平，村鎮(zhèn)銀行還要完善客戶經理的績效考核工作，現(xiàn)階段村鎮(zhèn)銀行的考核模式雖然能夠提高銀行的綜合收益，但是由于農戶貸款的特殊性，客戶經理主動服務農戶的積極性不強，所以在績效考核內容中，應該增加關于農戶貸款的考核，每一名客戶經理每月或考核周期內應該服務一定數(shù)量的農戶才視為達標。同時，在績效考核指標中，要增加關于培訓內容的考核，使客戶經理提高對培訓工作的重視程度，在日常工作中也能夠積極、主動地對農戶進行服務，為村鎮(zhèn)銀行綜合服務水平的提高提供幫助。村鎮(zhèn)銀行應該認識到，客戶經理是服務農戶的窗口，也是評價村鎮(zhèn)銀行綜合服務水平高低的重要指標，所以村鎮(zhèn)銀行應該致力于提高客戶經理服務水平，使農戶滿意度提高。
（三）完善信貸風險控制。隨著農村經濟發(fā)展，農戶對信貸的需求提高，村鎮(zhèn)銀行應該加強信貸風險的管控工作，避免村鎮(zhèn)銀行經營陷入窘境。完善信貸風險控制工作，首先需要村鎮(zhèn)銀行提高風險管控意識，管理者應該認識到，與傳統(tǒng)信貸不同，農業(yè)信貸所受影響因素眾多，其中氣候、環(huán)境等發(fā)生變化，將對農業(yè)生產產生明顯影響，農戶貸款的風險相較于傳統(tǒng)貸款較高，所以并不是農戶貸款規(guī)模提高就意味著村鎮(zhèn)銀行的支農效果提升，因此管理者應該樹立風險管控意識，積極利用有效的方式進行信貸風險的有效控制。村銀行應建立風險預警系統(tǒng)，結合往期農戶貸款的經營、發(fā)展及給村鎮(zhèn)銀行帶來的經營風險，設置貸款規(guī)模、不良資產率等指標，當不良貸款相關數(shù)據貼近風險指標時，財務部門或風險管控部門應該及時將相關信息反饋給村鎮(zhèn)銀行管理者，由管理者針對性地開展風險管控工作，使風險管控水平得到提高。村鎮(zhèn)銀行應該明確信貸風險管控的權責劃分工作，當信貸風險產生時，要明確信貸風險產生的原因，是哪個部門或個人的行為造成了信貸風險，將員工的薪酬福利水平與績效考核相掛鉤，使銀行員工在日常的工作中注重信貸風險管控工作，由此提高信貸風險管控水平。
（四）充分利用網絡銀行。隨著農村網絡建設水平的不斷提高，越來越多的農村居民與農村企業(yè)開始利用互聯(lián)網技術進行創(chuàng)業(yè)或業(yè)務溝通工作。村鎮(zhèn)銀行也應該在電子商務迅速發(fā)展的基礎上，充分利用網絡銀行開展自身業(yè)務。首先村鎮(zhèn)銀行應該在自身網站中，增加關于農戶貸款的信息宣傳，在網站中明確列示出農戶貸款的產品類型、特點等。同時，增加網絡申請農戶貸款的渠道，使農村居民能夠在村鎮(zhèn)銀行的官方網站中查詢到自己所需要的貸款信息，并能夠及時利用網絡渠道進行貸款申請。在此模式下，村鎮(zhèn)銀行農戶貸款的營銷渠道才能得到拓展，市場影響力也能夠保證。村鎮(zhèn)銀行還應該增強網絡銀行的安全性，從信息提交到最終的支付手段，都應該在安全的環(huán)境下進行，保護農戶的信息與資金安全。村鎮(zhèn)銀行可以與微信、支付寶等支付平臺進行合作，使網絡支付的聯(lián)動性成為客觀，也使自身網絡銀行的市場影響力得到提高。同時，在網絡銀行發(fā)展的前提下，會使農村地區(qū)電子商務發(fā)展獲得新的機會，客觀上推動農村經濟的轉型，網絡銀行促進農戶貸款業(yè)務發(fā)展是一個持續(xù)的過程，需村鎮(zhèn)銀行保持對電子商務、網絡支付交易安全等工作的持續(xù)關注，使網絡銀行能夠真正為農戶貸款業(yè)務發(fā)展提供幫助。
四、結束語
在中央政府提出解決三農問題的基礎上，近幾年村鎮(zhèn)銀行農戶貸款發(fā)展迅速，在一定程度上實現(xiàn)對農村經濟發(fā)展的促進作用。但是，結合本文研究不難看出，現(xiàn)階段村鎮(zhèn)銀行農戶貸款業(yè)務發(fā)展過程中暴露了一系列問題，迫切需要通過有效的方式進行解決，村鎮(zhèn)銀行應該創(chuàng)新農戶貸款產品、加強農戶貸款風險控制工作，使農戶貸款能夠更好地滿足農村居民需求。隨著我國農村經濟的不斷發(fā)展，農戶貸款業(yè)務也將會面臨新的挑戰(zhàn)，這要求村鎮(zhèn)銀行樹立持續(xù)發(fā)展理念，利用有效的農戶貸款發(fā)展模式，使農戶貸款更好地服務于農村金融。
主要參考文獻：
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一、小額貸款公司發(fā)展的基本情況
（一）全國小額貸款公司發(fā)展情況。截至2011年末，全國共有小額貸款公司4282家、貸款余額3915億元，分別比2010年增加1668家、1940億元，分別增長63.81%。98.23%。小額貸款公司發(fā)展勢頭良好，對經濟的支持作用日益顯現(xiàn)。
（二）郴州市小額貸款公司發(fā)展情況。截至2011年末，郴州市已經審批了10家小額貸款公司（2011年已開業(yè)的有8家），注冊資本42000萬元，從業(yè)人員103人；全市小額貸款公司貸款余額4.92億元，較去年增加3.41億元，增長325.18%；當年實現(xiàn)盈利1905萬元，是上年的9.92倍，上繳地稅441.06萬元。目前，郴州市小額貸款公司的數(shù)量和貸款余額比2010年均實現(xiàn)了翻番，規(guī)模僅次于長沙，居全省第二位。
二、小額貸款公司發(fā)展面臨的主要問題
（一）法律性質定位模糊，發(fā)展方向有待明確
一是小額貸款公司從事的是金融業(yè)務，卻被定位為工商企業(yè)，這種定性上的模糊既使小額貸款公司無法完全納入金融業(yè)的監(jiān)管體系。二是小額貸款公司由地方政府金融證券辦、工商局、人民銀行、銀行監(jiān)局、稅務局、財政局、公安局、審計局等多部門管理，多頭監(jiān)管，易造成監(jiān)管空虛化問題。三是小額貸款公司發(fā)展方向不明確，增資擴股、做大做強的政策風險較大。
（二）稅收負擔較重，資本回報率偏低
小額貸款公司目前本身從事的是資金融通的金融業(yè)務，并非生產經營類企業(yè)，但其稅賦卻是按照工商企業(yè)類別執(zhí)行的，享受不到有關金融企業(yè)稅收優(yōu)惠政策。其營業(yè)稅及附加按照5%的比例征收，而轄內的農村信用社及村鎮(zhèn)銀行則是按3%來征收。企業(yè)所得稅按照25%的比例全額征收，股東分紅要依法繳納個人所得稅，再加上教育附加稅、城建稅等，使稅負接近占到營業(yè)收入的50%。去年郴州市小額貸款公司的稅后利潤總額為1905萬元，資本回報率僅為4.05%，對于開辦兩年的小額貸款公司來說尚低于兩年期定期存款利息4.4%。
（三）融資渠道狹窄，業(yè)務規(guī)模難以擴張
按中國人民銀行與銀監(jiān)會聯(lián)合出臺的《關于小額貸款公司的指導意見》規(guī)定，小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金，且融入金額不得超過資本凈額的50%。資金來源匱乏制約了小額貸款公司業(yè)務規(guī)模的擴張。與此同時，由于小額貸款公司只能相互之間進行資金拆借，不能進入銀行間市場拆借，因此，資金短缺時極易誘發(fā)高利貸等非法形式融資。以郴州市小額貸款公司運行為例，按照8家小額貸款公司注冊資本4.2億元及50%的融資限制測算，全市小額貸款公司可從銀行業(yè)金融機構融入資金的額度約為2.1億元，但實際全市只有三家小額貸款公司從國家開發(fā)銀行融入資金6500萬元，無論是融資機構或是融資金額都偏少。當前全市8家小額貸款公司的貸款余額為4.92億元，注冊資本為4.2億元，加上0.65億元的銀行長期借款，再加上自我“造血”積累的當年利潤總額0.19億元，扣除貸款損失準備0.05億元，合計可貸資金為4.99億元，資金投放量達98.6%。
（四）風險保障能力弱，經營風險較大
目前，全市8家小額貸款公司已出現(xiàn)逾期貸款1148萬元，其中逾期3個月以上的不良貸款174萬元，而貸款損失準備僅為500萬元。由于不像商業(yè)銀行有最后貸款人作為保障機制，一旦出現(xiàn)壞賬，部分小額貸款公司可能會面臨經營困難。特別是，當前小額貸款公司信用及保證貸款占比達80.3%，小額貸款公司尚未實現(xiàn)與人民銀行征信系統(tǒng)的對接，對客戶信用狀況掌握不充分，小額貸款公司貸款損失風險較大。
三、小額貸款公司改制村鎮(zhèn)銀行的可行性分析
（一）改制村鎮(zhèn)銀行的經營基礎。根據2008年銀監(jiān)會與人民銀行出臺《關于小額貸款公司試點指導意見》及2009年《小額貸款公司改制設立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》要求新成立的小額貸款公司，持續(xù)營業(yè)3年以上（含3年），并且近兩個會計年度連續(xù)盈利，不良貸款率低于2%，貸款損失準備充足率130%以上，才可轉型為村鎮(zhèn)銀行。從我市的實際情況來看，截至2011年末，郴州市已經審批了10家小額貸款公司，持續(xù)經營兩年的有3家，經營態(tài)勢良好，初步具備改制所需要的經營基礎。
一是持續(xù)經營三年期的條件即將突破。雖然本市目前尚無1家小額貸款公司滿足持續(xù)經營三年以上的規(guī)定，但自2013年1月起將陸續(xù)到期。其中，北湖金源小額貸款公司是本市第一家小額貸款公司，成立于2010年1月20日，注冊資本5000萬，同時也是湖南省小額貸款公司行業(yè)協(xié)會副會長單位。目前尚未出現(xiàn)不良貸款，計提的貸款損失準備有73.53萬元，符合貸款損失準備充足率在130%以上的要求；且貸款全部投放所在縣域的要求；未出現(xiàn)單一客戶貸款余額未出現(xiàn)超過資本凈額5%的現(xiàn)象，以及未出現(xiàn)單一集團客戶貸款余額超過資本凈額的10%的現(xiàn)象。
二是基本符合國家支持“三農”和微小企業(yè)的政策要求。面對多元化、多層次的農村金融需求，全市各小額貸款公司堅持以服務“三農”為立足點，信貸業(yè)務不斷發(fā)展。至2011年末，全市小額貸款公司貸款余額4.92億元，其中，涉農貸款余額為3.28億元，占比66.67%，符合涉農貸款余額占全部貸款余額的比例均不低于60%的要求；農戶貸款余額1.4億元，占比28.46%；中小企業(yè)貸款余額2.08億元，占比42.39%。
三是經營效益逐步顯現(xiàn)。小額貸款公司的靈活經營機制從根本上滿足了轄內經濟體及個人對小額信貸的需求，自身效益也逐年增加。2011年全市小額貸款公司利潤總額為1905萬元，其中，金源、富民、中盛已經連續(xù)兩個會計年度實現(xiàn)盈利。目前，全市出現(xiàn)逾期貸款的小額貸款公司共有3家，分別是開發(fā)區(qū)銀豐、蘇仙中盛、桂陽富民小額貸款公司，逾期貸款總金額為1148萬元，其中逾期三個月以上貸款174萬元，套用貸款五級分類的不良貸款率為0.35%。這3家小額貸款公司的不良貸款清收工作正在有序進行。
（二）小貸公司可持續(xù)發(fā)展的內在需求。在目前“只貸不存”的經營模式下，小額貸款公司業(yè)務發(fā)展受到了較大的制約，難以滿足旺盛的貸款需求。因此，小額貸款公司存在著較強的改制需求。
一是拓寬資金來源需求。當前郴州市小額貸款資金來源渠道少，主要來源于三個方面：一是股東認繳的股本金及股東借款，合計4.2億元。占可用資金的84.17%；二是銀行融資。按規(guī)定小額貸款公司的資金來源不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金，且融入金額不得超過資本凈額的50%。目前轄內3家小額貸款公司共向國家開發(fā)銀行融資6500萬元，遠低于按50%的融資限制額2.1億元；三是其它資金來源，主要是地方政府給的開辦費及向其它小額貸款公司相互拆借的資金。
二是拓展業(yè)務的需求。目前小額貸款公司的業(yè)務發(fā)展單一，經營范圍基本限定于發(fā)放貸款，收入來源也主要是貸款利息收入及財務咨詢費收入。這嚴重制約了小額貸款公司發(fā)展多層次金融業(yè)務的需求。
三是風險防控的需求。雖然目前小額貸款公司逾期貸款率相對較低，但是貸款的潛在風仍然存在。主要表現(xiàn)為小額貸款公司貸款投放額度相對較大，與“小額、分散”的信貸投放原則存在背離，導致潛在風險較為集中。目前我市8家小額貸款公司已經出逾期貸款1148萬元，而其利潤總額僅為1905萬元，若出現(xiàn)幾筆大額貸款壞賬，經營就可能出現(xiàn)虧損。
四是持續(xù)性盈利的需要。當前小額貸款公司已經實現(xiàn)連續(xù)兩年盈利，但是盈利金額尚小，且辦公場所好多是租過來的，自有固定資產少，需要通過轉型改革來提高小額貸款公司的持續(xù)性的盈利能力。
四、相關建議
（一）引導有條件的小額貸款公司向村鎮(zhèn)銀行進行試點轉型。2010年5月13日的《國務院關于鼓勵和引導民間投資健康發(fā)展的若干意見》（即新36條）第18條規(guī)定，“鼓勵民間資本發(fā)起或參與設立村鎮(zhèn)銀行”，國家在政策上已經允許民間資本發(fā)起設立村鎮(zhèn)銀行。目前我市多家小額貸款公司經營狀況良好，連續(xù)兩年盈利，且不良貸款率低于0.35%。建議充分利用省委省政府給予的“郴州先行先試34條”政策優(yōu)勢，出臺《支持符合條件的小額貸款公司試點轉型為村鎮(zhèn)銀行》的相關文件。在發(fā)展壯大的基礎上，向上爭取財政資金以及引進戰(zhàn)略投資者，進行改制試點，支持符合條件的小額貸款公司轉為村鎮(zhèn)銀行。
（二）研究落實小額貸款公司稅收優(yōu)惠和補助政策。小額貸款公司開辦初期營利方式少，資本回報率低，交納的稅負較高，這影響了小額貸款公司的盈利能力和積極性。建議開辦初期給予免稅及開辦費支持，待其發(fā)展以后參照業(yè)務相近的農村信用社及村鎮(zhèn)銀行執(zhí)行的營業(yè)稅及附加3%的比例上繳或將其納入小型微型企業(yè)減半征收企業(yè)所得稅政策范圍之中。對其發(fā)放涉農貸款，參照農信社，給予財政資金獎勵及貼息支持。
