時(shí)間：2023-03-10 14:51:33
緒論：在尋找寫(xiě)作靈感嗎？愛(ài)發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇監(jiān)督管理，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
關(guān)鍵詞：會(huì)計(jì)監(jiān)督；國(guó)家監(jiān)督；內(nèi)部監(jiān)督；社會(huì)監(jiān)督
Abstract:Theaccountingcontrolisoneofaccountant''''sbasicfunctions,itisplayingthegreatimportanceinthesocialeconomyactivitytherole.Howeverforvariousreasons,theaccountingcontrolassumestheattenuatedtrend,forthisreasonthisarticleproposedthatstrengthensaccountingcontrol''''scountermeasure;Strengthensthelegislativework,increasesthelawenforcementdynamics;Strengthensthenationalsurveillance;Strengthensthesocietytosupervise;Strengthensunitinternalaccountingtosupervise;Improvestheaccountingpersonnelsqualityandtheoccupationalethicslevel.
keyword:Accountingcontrol;Thecountrysupervises;Internalsurveillance;Thesocietysupervises
前言
會(huì)計(jì)監(jiān)督是會(huì)計(jì)的基本職能之一，它是指依照國(guó)家法律和各種財(cái)經(jīng)政策、規(guī)章制度對(duì)會(huì)計(jì)工作實(shí)行監(jiān)督，并利用正確的會(huì)計(jì)信息對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行全面、綜合地協(xié)調(diào)、控制、監(jiān)督、督促，以達(dá)到提高經(jīng)濟(jì)效益的目的。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的有序運(yùn)作離不開(kāi)會(huì)計(jì)監(jiān)督。目前，隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的深化，更需要強(qiáng)有力的會(huì)計(jì)監(jiān)督。然而，由于種種原因，會(huì)計(jì)監(jiān)督呈弱化態(tài)勢(shì)，致使經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中不規(guī)范的經(jīng)濟(jì)行為與違法犯罪層出不窮，強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)督日益重要。
一、會(huì)計(jì)監(jiān)督職能弱化的原因
（一）國(guó)家會(huì)計(jì)管理部門(mén)以法規(guī)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)的宏觀控制失靈，是導(dǎo)致會(huì)計(jì)監(jiān)督弱化的重要原因。會(huì)計(jì)監(jiān)督是通過(guò)法規(guī)制度的制訂、執(zhí)行和監(jiān)察三個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行的。在法規(guī)的制訂環(huán)節(jié)，由于我國(guó)改革步伐較快，新舊制度的交替比較頻繁，形成了新舊法規(guī)制度的“真空地帶”，有的法規(guī)已經(jīng)滯后，而有些法規(guī)并不完善有疏漏，從而導(dǎo)致法規(guī)制度對(duì)會(huì)計(jì)行為約束不力，會(huì)計(jì)監(jiān)督職能弱化。在法規(guī)制度的執(zhí)行環(huán)節(jié)，法規(guī)制度靠基層的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)人員來(lái)執(zhí)行。但由于會(huì)計(jì)人員具有既代表國(guó)家行使所有權(quán)的監(jiān)督又代表企業(yè)行使經(jīng)營(yíng)管理權(quán)的監(jiān)督雙重責(zé)任，在國(guó)家與企業(yè)利益發(fā)生沖突時(shí)會(huì)計(jì)人員很可能首先考慮自己所在企業(yè)的利益，利用法規(guī)制度中的漏洞，甚至采用各種違規(guī)手段來(lái)維護(hù)企業(yè)利益，這也使會(huì)計(jì)監(jiān)督職能弱化。在法規(guī)制度的檢查環(huán)節(jié)，多年來(lái)的財(cái)務(wù)大檢查大都只重查違紀(jì)金額而忽視對(duì)企業(yè)單位內(nèi)部監(jiān)督體系即規(guī)章制度的檢查，并且對(duì)違紀(jì)者打擊力度不夠，起不到威懾作用。
（二）社會(huì)監(jiān)督不力是造成當(dāng)前會(huì)計(jì)監(jiān)督弱化的外部原因。新《會(huì)計(jì)法》構(gòu)建了單位內(nèi)部監(jiān)督、國(guó)家監(jiān)督及社會(huì)監(jiān)督三位一體的會(huì)計(jì)監(jiān)督模式。當(dāng)前不僅國(guó)家監(jiān)督、單位內(nèi)部監(jiān)督弱化，而且社會(huì)監(jiān)督不力。根據(jù)國(guó)際慣例，管理企業(yè)的財(cái)務(wù)活動(dòng)要交給社會(huì)監(jiān)督，即交給那些具有“經(jīng)濟(jì)警察”作用的注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行監(jiān)督。但當(dāng)前我國(guó)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所由于體制原因、執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、人員素質(zhì)、執(zhí)業(yè)環(huán)境等問(wèn)題，使社會(huì)監(jiān)督作用無(wú)法正常發(fā)揮。
（三）微觀會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)難以發(fā)揮監(jiān)督職能，是導(dǎo)致會(huì)計(jì)監(jiān)督弱化的直接原因。企事業(yè)單位是會(huì)計(jì)監(jiān)督的基層機(jī)構(gòu)，也是會(huì)計(jì)的執(zhí)行者。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下國(guó)家與企業(yè)的矛盾并不劇烈。隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的進(jìn)一步深化，企事業(yè)單位獨(dú)立性越來(lái)越強(qiáng)，這時(shí)雖然有的單位內(nèi)部監(jiān)督體系健全，但在這一監(jiān)督體系的運(yùn)行中，一些企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者、領(lǐng)導(dǎo)者獨(dú)斷專(zhuān)行，進(jìn)行甚至違法亂紀(jì)坑害國(guó)家和社會(huì)公共利益的活動(dòng)。在一些經(jīng)濟(jì)案件中，必然有些企業(yè)會(huì)計(jì)人員知曉或參與，但由于會(huì)計(jì)人員的雙重身份使其向集體利益傾斜，單位領(lǐng)導(dǎo)的打擊報(bào)復(fù)使其不能依法辦事，從而放棄會(huì)計(jì)監(jiān)督。
（四）單位內(nèi)部控制制度不健全，是導(dǎo)致會(huì)計(jì)監(jiān)督職能弱化的內(nèi)部原因。企業(yè)內(nèi)部控制機(jī)制不健全，會(huì)計(jì)監(jiān)督的職能就難以發(fā)揮作用。在現(xiàn)代企業(yè)制度下委托經(jīng)營(yíng)者對(duì)企業(yè)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督，為維護(hù)企業(yè)財(cái)產(chǎn)的安全與完整建立健全內(nèi)部控制制度是很必要的。但有些企事業(yè)單位規(guī)章制度不健全，尤其缺乏各種監(jiān)督制度，連起碼的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或人員也不設(shè)置，有時(shí)連簡(jiǎn)單的內(nèi)部牽制制度也不要，即使有而且較健全，但卻不落實(shí)、不執(zhí)行、不考核，形同虛設(shè)。隨著計(jì)算機(jī)在會(huì)計(jì)領(lǐng)域的廣泛運(yùn)用，作業(yè)人員技術(shù)要求較高，操作單一化，相關(guān)的內(nèi)部控制制度難以落實(shí)，違紀(jì)違規(guī)行為呈現(xiàn)出智能化特征，會(huì)計(jì)監(jiān)督難上加難。
（五）會(huì)計(jì)人員自身素質(zhì)低下，職業(yè)道德滑坡是會(huì)計(jì)監(jiān)督弱化的根本原因。會(huì)計(jì)監(jiān)督問(wèn)題根本是人的問(wèn)題。人們的行為既要受法的規(guī)范，也要受道德的規(guī)范。會(huì)計(jì)信息失真，其實(shí)質(zhì)是：一部分人受益是以大部分人利益受損，尤其以國(guó)家利益受損為代價(jià)。盡管會(huì)計(jì)信息失真原因是多方面的，但一個(gè)無(wú)法否定的事實(shí)是：所有會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)都由會(huì)計(jì)人員流向社會(huì)，沒(méi)有會(huì)計(jì)人員的參與，不可能有假數(shù)據(jù)產(chǎn)生，可以說(shuō)會(huì)計(jì)人員對(duì)此負(fù)有不可推卸的責(zé)任。會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德滑坡表現(xiàn)在對(duì)違法亂紀(jì)行為的軟弱無(wú)力，致使會(huì)計(jì)工作混亂，會(huì)計(jì)監(jiān)督弱化。
（六）法制觀念淡薄，法制環(huán)境不健全，執(zhí)法不嚴(yán)是會(huì)計(jì)監(jiān)督職能弱化的關(guān)鍵原因。法制觀念淡薄是我國(guó)公民的普遍現(xiàn)象，在多數(shù)人的意識(shí)中只有《刑法》才是法，而對(duì)違反了《會(huì)計(jì)法》卻并不以為然。這樣的意識(shí)必然造成財(cái)會(huì)人員有意或無(wú)意的違法。并且由于監(jiān)督機(jī)制不健全，一些企業(yè)經(jīng)營(yíng)者、領(lǐng)導(dǎo)者無(wú)視法律屢有越權(quán)行為，企業(yè)會(huì)計(jì)人員雖有監(jiān)督職能，卻無(wú)力監(jiān)督。執(zhí)法不嚴(yán)也是造成會(huì)計(jì)監(jiān)督弱化的原因。個(gè)人行為取決于其行為給個(gè)人帶來(lái)的收益與可能受到的懲罰及懲罰概率的大小。目前管理上不足及財(cái)務(wù)監(jiān)督的缺陷對(duì)違法亂紀(jì)的誘惑力較大。當(dāng)前對(duì)違犯財(cái)經(jīng)法紀(jì)給國(guó)家、他人帶來(lái)嚴(yán)重?fù)p失的行為，存在著執(zhí)法不嚴(yán)，甚至違法不究，多以罰代法，這樣不但達(dá)不到預(yù)期的監(jiān)督目標(biāo)，而且縱容了違法行為，導(dǎo)致惡性循環(huán)
二、強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)督的對(duì)策
（一）加強(qiáng)法制建設(shè)，開(kāi)展普法教育，加大執(zhí)法力度。隨著我國(guó)《會(huì)計(jì)法》的頒布和修訂，以規(guī)范會(huì)計(jì)工作秩序?yàn)橹饕獌?nèi)容的會(huì)計(jì)法規(guī)體系正在逐步建立，這對(duì)于加強(qiáng)會(huì)計(jì)工作管理，維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序發(fā)揮了重要作用。但是，當(dāng)前的會(huì)計(jì)法規(guī)仍有待進(jìn)一步完善。國(guó)家有關(guān)部門(mén)對(duì)現(xiàn)行會(huì)計(jì)制度中存在遺漏或政策模糊的地方，應(yīng)抓緊修改補(bǔ)充；對(duì)未出臺(tái)的具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，應(yīng)盡快出臺(tái)，力求財(cái)經(jīng)法規(guī)、財(cái)會(huì)制度條款分明，界限清晰，內(nèi)容具體，規(guī)定明確，可操作性強(qiáng)，使各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)會(huì)人員有法可依，有章可循。加強(qiáng)法制建設(shè)，強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)督，除了健全《會(huì)計(jì)法》之外，還應(yīng)修訂相關(guān)的刑法、公司法等其他的法律法規(guī)來(lái)配合《會(huì)計(jì)法》實(shí)施，真正樹(shù)立起《會(huì)計(jì)法》在會(huì)計(jì)工作中的權(quán)威。
與此同時(shí)，要在全社會(huì)廣泛、深入地開(kāi)展學(xué)習(xí)、貫徹、執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》等財(cái)經(jīng)法規(guī)的活動(dòng)，增強(qiáng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部和財(cái)會(huì)人員的守法意識(shí)，樹(shù)立正確的理財(cái)觀念，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。
（二）完善社會(huì)監(jiān)督機(jī)制，充分發(fā)揮注冊(cè)會(huì)計(jì)師的作用。首先應(yīng)全面推行注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)制度。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)，要維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，就必須從法律上規(guī)定注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)制度，將行政權(quán)力的壟斷保護(hù)改為政策、法律上的扶持。其次是注重培養(yǎng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師隊(duì)伍，大力發(fā)展注冊(cè)會(huì)計(jì)師事業(yè)，建立以會(huì)計(jì)師事務(wù)所和注冊(cè)會(huì)計(jì)師為主要形式的社會(huì)監(jiān)督評(píng)價(jià)體系。最后應(yīng)加強(qiáng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師隊(duì)伍自身建設(shè)。加強(qiáng)職業(yè)道德觀念和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高業(yè)務(wù)水平，注重執(zhí)業(yè)質(zhì)量，向企業(yè)提供高水平、高質(zhì)量的服務(wù)，在社會(huì)上樹(shù)立起使外行人信賴(lài)，內(nèi)行人尊重的公眾形象。認(rèn)真遵循職業(yè)道德和職業(yè)紀(jì)律，與工商、稅務(wù)、證監(jiān)、國(guó)有資產(chǎn)管理等執(zhí)法機(jī)關(guān)齊心協(xié)力嚴(yán)格執(zhí)法，共同作好會(huì)計(jì)監(jiān)督工作。
（三）加強(qiáng)國(guó)家監(jiān)督。國(guó)家監(jiān)督作為一種外部監(jiān)督主要是指財(cái)政、審計(jì)、稅務(wù)、人民銀行等有關(guān)部門(mén)依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定和部門(mén)的職責(zé)權(quán)限，對(duì)有關(guān)單位的會(huì)計(jì)行為和會(huì)計(jì)資料所進(jìn)行的監(jiān)督檢查，是我國(guó)會(huì)計(jì)監(jiān)督體系的主導(dǎo)。國(guó)家監(jiān)督職能落實(shí)的如何直接關(guān)系到會(huì)計(jì)監(jiān)督作用的發(fā)揮，因此強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)督必須加強(qiáng)國(guó)家監(jiān)督。首先，賦予財(cái)政部門(mén)對(duì)會(huì)計(jì)工作的監(jiān)督權(quán)和行政處罰權(quán)。一要把監(jiān)督工作融會(huì)于財(cái)政收支分配管理的全過(guò)程，建立跟蹤反饋機(jī)制，把握監(jiān)督主動(dòng)權(quán)。二要切實(shí)加強(qiáng)會(huì)計(jì)工作的管理，建立健全記賬規(guī)則、核算手段等基礎(chǔ)管理制度，從突擊性監(jiān)督檢查轉(zhuǎn)變到日常監(jiān)督管理上來(lái)。三要把加強(qiáng)監(jiān)管與幫助企事業(yè)單位完善管理緊密結(jié)合，寓服務(wù)于監(jiān)督之中。四要完善法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)法，嚴(yán)肅查處弄虛作假行為，把處理事務(wù)與處理責(zé)任人結(jié)合起來(lái)，追究責(zé)任人責(zé)任，徹底改變過(guò)去對(duì)違法違紀(jì)部門(mén)的對(duì)事不對(duì)人，違法單位交錢(qián)了事，責(zé)任人安然無(wú)恙，違法問(wèn)題屢查屢犯的局面。其次，審計(jì)、稅務(wù)、人民銀行等部門(mén)要按照法律和行政法規(guī)授權(quán)及部門(mén)職責(zé)分工，對(duì)有關(guān)單位會(huì)計(jì)資料加強(qiáng)監(jiān)督，并與財(cái)政部門(mén)分工協(xié)作，互通信息，形成合力，同時(shí)應(yīng)避免重復(fù)查賬，以免影響監(jiān)督檢查部門(mén)的工作效率和形象。最后，加強(qiáng)執(zhí)法隊(duì)伍自身建設(shè)，執(zhí)法人員要不斷學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)水平和檢查能力，堅(jiān)持“有法必依，執(zhí)法必嚴(yán)，違法必究”。
關(guān)鍵詞：會(huì)計(jì)監(jiān)督國(guó)家監(jiān)督社會(huì)監(jiān)督內(nèi)部監(jiān)督
Abstract:Theaccountingcontrolisoneofaccountant''''sbasicfunctions,itisplayingthegreatimportanceinthesocialeconomyactivitytherole.Howeverforvariousreasons,theaccountingcontrolassumestheattenuatedtrend,forthisreasonthisarticleproposedthatstrengthensaccountingcontrol''''scountermeasure;Strengthensthelegislativework,increasesthelawenforcementdynamics;Strengthensthenationalsurveillance;Strengthensthesocietytosupervise;Strengthensunitinternalaccountingtosupervise;Improvestheaccountingpersonnelsqualityandtheoccupationalethicslevel.
keyword:Theaccountingcontrolcountrysurveillancesocietysupervisestheinternalsurveillance
前言
會(huì)計(jì)監(jiān)督是會(huì)計(jì)的基本職能之一，它是指依照國(guó)家法律和各種財(cái)經(jīng)政策、規(guī)章制度對(duì)會(huì)計(jì)工作實(shí)行監(jiān)督，并利用正確的會(huì)計(jì)信息對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行全面、綜合地協(xié)調(diào)、控制、監(jiān)督、督促，以達(dá)到提高經(jīng)濟(jì)效益的目的。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的有序運(yùn)作離不開(kāi)會(huì)計(jì)監(jiān)督。目前，隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的深化，更需要強(qiáng)有力的會(huì)計(jì)監(jiān)督。然而，由于種種原因，會(huì)計(jì)監(jiān)督呈弱化態(tài)勢(shì)，致使經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中不規(guī)范的經(jīng)濟(jì)行為與違法犯罪層出不窮，強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)督日益重要。
一、會(huì)計(jì)監(jiān)督職能弱化的原因
（一）國(guó)家會(huì)計(jì)管理部門(mén)以法規(guī)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)的宏觀控制失靈，是導(dǎo)致會(huì)計(jì)監(jiān)督弱化的重要原因。會(huì)計(jì)監(jiān)督是通過(guò)法規(guī)制度的制訂、執(zhí)行和監(jiān)察三個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行的。在法規(guī)的制訂環(huán)節(jié)，由于我國(guó)改革步伐較快，新舊制度的交替比較頻繁，形成了新舊法規(guī)制度的“真空地帶”，有的法規(guī)已經(jīng)滯后，而有些法規(guī)并不完善有疏漏，從而導(dǎo)致法規(guī)制度對(duì)會(huì)計(jì)行為約束不力，會(huì)計(jì)監(jiān)督職能弱化。在法規(guī)制度的執(zhí)行環(huán)節(jié)，法規(guī)制度靠基層的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)人員來(lái)執(zhí)行。但由于會(huì)計(jì)人員具有既代表國(guó)家行使所有權(quán)的監(jiān)督又代表企業(yè)行使經(jīng)營(yíng)管理權(quán)的監(jiān)督雙重責(zé)任，在國(guó)家與企業(yè)利益發(fā)生沖突時(shí)會(huì)計(jì)人員很可能首先考慮自己所在企業(yè)的利益，利用法規(guī)制度中的漏洞，甚至采用各種違規(guī)手段來(lái)維護(hù)企業(yè)利益，這也使會(huì)計(jì)監(jiān)督職能弱化。在法規(guī)制度的檢查環(huán)節(jié)，多年來(lái)的財(cái)務(wù)大檢查大都只重查違紀(jì)金額而忽視對(duì)企業(yè)單位內(nèi)部監(jiān)督體系即規(guī)章制度的檢查，并且對(duì)違紀(jì)者打擊力度不夠，起不到威懾作用。
（二）微觀會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)難以發(fā)揮監(jiān)督職能，是導(dǎo)致會(huì)計(jì)監(jiān)督弱化的直接原因。企事業(yè)單位是會(huì)計(jì)監(jiān)督的基層機(jī)構(gòu)，也是會(huì)計(jì)的執(zhí)行者。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下國(guó)家與企業(yè)的矛盾并不劇烈。隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的進(jìn)一步深化，企事業(yè)單位獨(dú)立性越來(lái)越強(qiáng)，這時(shí)雖然有的單位內(nèi)部監(jiān)督體系健全，但在這一監(jiān)督體系的運(yùn)行中，一些企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者、領(lǐng)導(dǎo)者獨(dú)斷專(zhuān)行，進(jìn)行甚至違法亂紀(jì)坑害國(guó)家和社會(huì)公共利益的活動(dòng)。在一些經(jīng)濟(jì)案件中，必然有些企業(yè)會(huì)計(jì)人員知曉或參與，但由于會(huì)計(jì)人員的雙重身份使其向集體利益傾斜，單位領(lǐng)導(dǎo)的打擊報(bào)復(fù)使其不能依法辦事，從而放棄會(huì)計(jì)監(jiān)督。
（三）社會(huì)監(jiān)督不力是造成當(dāng)前會(huì)計(jì)監(jiān)督弱化的外部原因。新《會(huì)計(jì)法》構(gòu)建了單位內(nèi)部監(jiān)督、國(guó)家監(jiān)督及社會(huì)監(jiān)督三位一體的會(huì)計(jì)監(jiān)督模式。當(dāng)前不僅國(guó)家監(jiān)督、單位內(nèi)部監(jiān)督弱化，而且社會(huì)監(jiān)督不力。根據(jù)國(guó)際慣例，管理企業(yè)的財(cái)務(wù)活動(dòng)要交給社會(huì)監(jiān)督，即交給那些具有“經(jīng)濟(jì)警察”作用的注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行監(jiān)督。但當(dāng)前我國(guó)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所由于體制原因、執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、人員素質(zhì)、執(zhí)業(yè)環(huán)境等問(wèn)題，使社會(huì)監(jiān)督作用無(wú)法正常發(fā)揮。
（四）單位內(nèi)部控制制度不健全，是導(dǎo)致會(huì)計(jì)監(jiān)督職能弱化的內(nèi)部原因。企業(yè)內(nèi)部控制機(jī)制不健全，會(huì)計(jì)監(jiān)督的職能就難以發(fā)揮作用。在現(xiàn)代企業(yè)制度下委托經(jīng)營(yíng)者對(duì)企業(yè)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督，為維護(hù)企業(yè)財(cái)產(chǎn)的安全與完整建立健全內(nèi)部控制制度是很必要的。但有些企事業(yè)單位規(guī)章制度不健全，尤其缺乏各種監(jiān)督制度，連起碼的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或人員也不設(shè)置，有時(shí)連簡(jiǎn)單的內(nèi)部牽制制度也不要，即使有而且較健全，但卻不落實(shí)、不執(zhí)行、不考核，形同虛設(shè)。隨著計(jì)算機(jī)在會(huì)計(jì)領(lǐng)域的廣泛運(yùn)用，作業(yè)人員技術(shù)要求較高，操作單一化，相關(guān)的內(nèi)部控制制度難以落實(shí)，違紀(jì)違規(guī)行為呈現(xiàn)出智能化特征，會(huì)計(jì)監(jiān)督難上加難。
（五）法制觀念淡薄，法制環(huán)境不健全，執(zhí)法不嚴(yán)是會(huì)計(jì)監(jiān)督職能弱化的關(guān)鍵原因。法制觀念淡薄是我國(guó)公民的普遍現(xiàn)象，在多數(shù)人的意識(shí)中只有《刑法》才是法，而對(duì)違反了《會(huì)計(jì)法》卻并不以為然。這樣的意識(shí)必然造成財(cái)會(huì)人員有意或無(wú)意的違法。并且由于監(jiān)督機(jī)制不健全，一些企業(yè)經(jīng)營(yíng)者、領(lǐng)導(dǎo)者無(wú)視法律屢有越權(quán)行為，企業(yè)會(huì)計(jì)人員雖有監(jiān)督職能，卻無(wú)力監(jiān)督。執(zhí)法不嚴(yán)也是造成會(huì)計(jì)監(jiān)督弱化的原因。個(gè)人行為取決于其行為給個(gè)人帶來(lái)的收益與可能受到的懲罰及懲罰概率的大小。目前管理上不足及財(cái)務(wù)監(jiān)督的缺陷對(duì)違法亂紀(jì)的誘惑力較大。當(dāng)前對(duì)違犯財(cái)經(jīng)法紀(jì)給國(guó)家、他人帶來(lái)嚴(yán)重?fù)p失的行為，存在著執(zhí)法不嚴(yán)，甚至違法不究，多以罰代法，這樣不但達(dá)不到預(yù)期的監(jiān)督目標(biāo)，而且縱容了違法行為，導(dǎo)致惡性循環(huán)。
（六）會(huì)計(jì)人員自身素質(zhì)低下，職業(yè)道德滑坡是會(huì)計(jì)監(jiān)督弱化的根本原因。會(huì)計(jì)監(jiān)督問(wèn)題根本是人的問(wèn)題。人們的行為既要受法的規(guī)范，也要受道德的規(guī)范。會(huì)計(jì)信息失真，其實(shí)質(zhì)是：一部分人受益是以大部分人利益受損，尤其以國(guó)家利益受損為代價(jià)。盡管會(huì)計(jì)信息失真原因是多方面的，但一個(gè)無(wú)法否定的事實(shí)是：所有會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)都由會(huì)計(jì)人員流向社會(huì)，沒(méi)有會(huì)計(jì)人員的參與，不可能有假數(shù)據(jù)產(chǎn)生，可以說(shuō)會(huì)計(jì)人員對(duì)此負(fù)有不可推卸的責(zé)任。會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德滑坡表現(xiàn)在對(duì)違法亂紀(jì)行為的軟弱無(wú)力，致使會(huì)計(jì)工作混亂，會(huì)計(jì)監(jiān)督弱化。
二、強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)督的對(duì)策
（一）加強(qiáng)法制建設(shè)，開(kāi)展普法教育，加大執(zhí)法力度。隨著我國(guó)《會(huì)計(jì)法》的頒布和修訂，以規(guī)范會(huì)計(jì)工作秩序?yàn)橹饕獌?nèi)容的會(huì)計(jì)法規(guī)體系正在逐步建立，這對(duì)于加強(qiáng)會(huì)計(jì)工作管理，維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序發(fā)揮了重要作用。但是，當(dāng)前的會(huì)計(jì)法規(guī)仍有待進(jìn)一步完善。國(guó)家有關(guān)部門(mén)對(duì)現(xiàn)行會(huì)計(jì)制度中存在遺漏或政策模糊的地方，應(yīng)抓緊修改補(bǔ)充；對(duì)未出臺(tái)的具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，應(yīng)盡快出臺(tái)，力求財(cái)經(jīng)法規(guī)、財(cái)會(huì)制度條款分明，界限清晰，內(nèi)容具體，規(guī)定明確，可操作性強(qiáng)，使各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)會(huì)人員有法可依，有章可循。加強(qiáng)法制建設(shè)，強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)督，除了健全《會(huì)計(jì)法》之外，還應(yīng)修訂相關(guān)的刑法、公司法等其他的法律法規(guī)來(lái)配合《會(huì)計(jì)法》實(shí)施，真正樹(shù)立起《會(huì)計(jì)法》在會(huì)計(jì)工作中的權(quán)威。
與此同時(shí)，要在全社會(huì)廣泛、深入地開(kāi)展學(xué)習(xí)、貫徹、執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》等財(cái)經(jīng)法規(guī)的活動(dòng)，增強(qiáng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部和財(cái)會(huì)人員的守法意識(shí)，樹(shù)立正確的理財(cái)觀念，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。
（二）完善社會(huì)監(jiān)督機(jī)制，充分發(fā)揮注冊(cè)會(huì)計(jì)師的作用。首先應(yīng)全面推行注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)制度。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)，要維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，就必須從法律上規(guī)定注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)制度，將行政權(quán)力的壟斷保護(hù)改為政策、法律上的扶持。其次是注重培養(yǎng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師隊(duì)伍，大力發(fā)展注冊(cè)會(huì)計(jì)師事業(yè)，建立以會(huì)計(jì)師事務(wù)所和注冊(cè)會(huì)計(jì)師為主要形式的社會(huì)監(jiān)督評(píng)價(jià)體系。最后應(yīng)加強(qiáng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師隊(duì)伍自身建設(shè)。加強(qiáng)職業(yè)道德觀念和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高業(yè)務(wù)水平，注重執(zhí)業(yè)質(zhì)量，向企業(yè)提供高水平、高質(zhì)量的服務(wù)，在社會(huì)上樹(shù)立起使外行人信賴(lài)，內(nèi)行人尊重的公眾形象。認(rèn)真遵循職業(yè)道德和職業(yè)紀(jì)律，與工商、稅務(wù)、證監(jiān)、國(guó)有資產(chǎn)管理等執(zhí)法機(jī)關(guān)齊心協(xié)力嚴(yán)格執(zhí)法，共同作好會(huì)計(jì)監(jiān)督工作。
（三）加強(qiáng)國(guó)家監(jiān)督。國(guó)家監(jiān)督作為一種外部監(jiān)督主要是指財(cái)政、審計(jì)、稅務(wù)、人民銀行等有關(guān)部門(mén)依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定和部門(mén)的職責(zé)權(quán)限，對(duì)有關(guān)單位的會(huì)計(jì)行為和會(huì)計(jì)資料所進(jìn)行的監(jiān)督檢查，是我國(guó)會(huì)計(jì)監(jiān)督體系的主導(dǎo)。國(guó)家監(jiān)督職能落實(shí)的如何直接關(guān)系到會(huì)計(jì)監(jiān)督作用的發(fā)揮，因此強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)督必須加強(qiáng)國(guó)家監(jiān)督。首先，賦予財(cái)政部門(mén)對(duì)會(huì)計(jì)工作的監(jiān)督權(quán)和行政處罰權(quán)。一要把監(jiān)督工作融會(huì)于財(cái)政收支分配管理的全過(guò)程，建立跟蹤反饋機(jī)制，把握監(jiān)督主動(dòng)權(quán)。二要切實(shí)加強(qiáng)會(huì)計(jì)工作的管理，建立健全記賬規(guī)則、核算手段等基礎(chǔ)管理制度，從突擊性監(jiān)督檢查轉(zhuǎn)變到日常監(jiān)督管理上來(lái)。三要把加強(qiáng)監(jiān)管與幫助企事業(yè)單位完善管理緊密結(jié)合，寓服務(wù)于監(jiān)督之中。四要完善法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)法，嚴(yán)肅查處弄虛作假行為，把處理事務(wù)與處理責(zé)任人結(jié)合起來(lái)，追究責(zé)任人責(zé)任，徹底改變過(guò)去對(duì)違法違紀(jì)部門(mén)的對(duì)事不對(duì)人，違法單位交錢(qián)了事，責(zé)任人安然無(wú)恙，違法問(wèn)題屢查屢犯的局面。其次，審計(jì)、稅務(wù)、人民銀行等部門(mén)要按照法律和行政法規(guī)授權(quán)及部門(mén)職責(zé)分工，對(duì)有關(guān)單位會(huì)計(jì)資料加強(qiáng)監(jiān)督，并與財(cái)政部門(mén)分工協(xié)作，互通信息，形成合力，同時(shí)應(yīng)避免重復(fù)查賬，以免影響監(jiān)督檢查部門(mén)的工作效率和形象。最后，加強(qiáng)執(zhí)法隊(duì)伍自身建設(shè)，執(zhí)法人員要不斷學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)水平和檢查能力，堅(jiān)持“有法必依，執(zhí)法必嚴(yán)，違法必究”。
關(guān)鍵詞：建筑工程；監(jiān)管方式；監(jiān)理作用。
前言:工程建設(shè)不斷規(guī)范，對(duì)質(zhì)量和安全的監(jiān)管需進(jìn)一步提高是建筑市場(chǎng)發(fā)展的必然趨勢(shì)。自2010年建設(shè)部5號(hào)令出臺(tái)，明確監(jiān)督管理是代表政府進(jìn)行的行政執(zhí)法，監(jiān)督管理主要對(duì)各參建方的行為與程序進(jìn)行監(jiān)督。督促各方各施其責(zé)，從已前的實(shí)體檢查方式轉(zhuǎn)變?yōu)樽⒅匦袨榕c程序的監(jiān)督和實(shí)體抽測(cè)。由此，督促并充分發(fā)揮監(jiān)理作用是達(dá)到監(jiān)督效果的重要方式，原因如下：1、從監(jiān)理的本職方面，監(jiān)理是由業(yè)主委托對(duì)工程進(jìn)行管理的社會(huì)公認(rèn)性專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍；2、監(jiān)理是全過(guò)程、全方位，全天候的，是施工以外最了解現(xiàn)場(chǎng)第一手資料的，對(duì)施工的質(zhì)量與安全進(jìn)行管理最能達(dá)到效果。所以，加強(qiáng)對(duì)監(jiān)理的監(jiān)督管理，發(fā)揮好監(jiān)理作用，對(duì)保障工程質(zhì)量與安全作用較為突出。
政策導(dǎo)向
堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，規(guī)范市場(chǎng)秩序，貫徹落實(shí)設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范要求和相關(guān)文件之精神，發(fā)揮“品德共進(jìn)、履職盡責(zé)、熱情服務(wù)、積極管理”的監(jiān)督作用,全面提升工程監(jiān)督管理的水平，保持行業(yè)和諧、穩(wěn)定與發(fā)展。
中華人民共和國(guó)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部令第5號(hào)《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程質(zhì)量監(jiān)督管理規(guī)定》第四條明確規(guī)定“工程質(zhì)量監(jiān)督管理，是指主管部門(mén)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和工程建設(shè)強(qiáng)制標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)工程實(shí)體質(zhì)量和工程建設(shè)、勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理單位和質(zhì)量檢測(cè)單位的工程質(zhì)量行為實(shí)施監(jiān)督。”
規(guī)范監(jiān)理行為
目前監(jiān)理市場(chǎng)還不夠規(guī)范，監(jiān)理單位的管理水平及監(jiān)理人員的業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)與建筑業(yè)建設(shè)的發(fā)展不相適應(yīng)，市場(chǎng)的一些不良行為使得我國(guó)監(jiān)理表現(xiàn)得不力，未能使監(jiān)理制度充分發(fā)揮其應(yīng)發(fā)揮的作用。個(gè)人認(rèn)為在以下方面有待解決。
需完善工程監(jiān)理管理制度
截止2012年3月15日，中華人民共和國(guó)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部下，注冊(cè)監(jiān)理工程師管理系統(tǒng)中，重慶監(jiān)理企業(yè)中登記在冊(cè)的全國(guó)監(jiān)理工程師人員總計(jì)為2351名。此數(shù)與2011年在建工程總數(shù)相接近，換言之，一個(gè)項(xiàng)目均攤只有一名全國(guó)注冊(cè)監(jiān)理工程師。然而不少建設(shè)工程監(jiān)理標(biāo)招標(biāo)文件中要求投標(biāo)中的監(jiān)理人員需持全國(guó)監(jiān)理工程師資格，結(jié)果中標(biāo)后實(shí)際派遣人員不可能達(dá)到招標(biāo)文件的規(guī)定。
介于上述監(jiān)理持證人員達(dá)不到市場(chǎng)需求的原因，重慶市2011年組織了4次地方監(jiān)理工程師考試，4次中通過(guò)考試的人員估計(jì)（尚未公布）在2500人以上。
執(zhí)業(yè)資格問(wèn)題在解決，但需出善的管理辦法，對(duì)地方監(jiān)理人員的項(xiàng)目人員配備、任職條件、工作職責(zé)、不作為處罰等條款予以明確。個(gè)人認(rèn)為，重慶市地方監(jiān)理工程師的報(bào)名條件與國(guó)家監(jiān)理工程師尚有差距，對(duì)降低重慶市監(jiān)理工程師考試條件后通過(guò)的監(jiān)理工程師（即2011年以來(lái)），評(píng)二級(jí)總監(jiān)的條件應(yīng)另附條件，比如有工程師資格。
另外，建議參照注冊(cè)監(jiān)理工程師的有關(guān)規(guī)定，同一級(jí)建造師管理一樣報(bào)建上網(wǎng)，防止監(jiān)理人員跨單位、多項(xiàng)目執(zhí)業(yè)。
安全監(jiān)理人員持證上崗
將安全工作納入監(jiān)理職責(zé)范圍已有年頭，但對(duì)安全監(jiān)理的上崗資格并未有明確要求，個(gè)人認(rèn)為安全監(jiān)理工程師應(yīng)持國(guó)家注冊(cè)安全工程師資格或助理安全工程師資格，或者參照施工企業(yè)A、B、C證一樣進(jìn)行培訓(xùn)考核，達(dá)到持證上崗、增強(qiáng)安全意識(shí)、明確安全監(jiān)理職責(zé)等效果。
貫徹落實(shí)監(jiān)理收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，遏制低價(jià)惡性競(jìng)爭(zhēng)
要研究制定和完善監(jiān)理招標(biāo)投標(biāo)管理辦法，嚴(yán)把招標(biāo)文件的審查關(guān)，從招標(biāo)的源頭限制監(jiān)理收費(fèi)打折，規(guī)范監(jiān)理招投標(biāo)行為。個(gè)人認(rèn)為采用綜合評(píng)分法，禁止低價(jià)中標(biāo)，更能遏制惡性競(jìng)爭(zhēng)。
嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目監(jiān)理備案制度，強(qiáng)化對(duì)工程監(jiān)理收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行情況進(jìn)行審查，對(duì)違反監(jiān)理收費(fèi)規(guī)定或簽定陰陽(yáng)監(jiān)理合同的建設(shè)單位和監(jiān)理單位，一經(jīng)查實(shí)，記入不良行為記錄，納入重點(diǎn)監(jiān)管的范圍。
建立監(jiān)理費(fèi)專(zhuān)戶(hù)管理制度（重慶已有區(qū)縣在試行）。建設(shè)單位將監(jiān)理費(fèi)用打入指定專(zhuān)戶(hù)，引入第三方對(duì)監(jiān)理費(fèi)用的支付進(jìn)行監(jiān)管，視監(jiān)理人員配置、工程進(jìn)度和監(jiān)理履職情況等支付監(jiān)理費(fèi)用，促進(jìn)監(jiān)理服務(wù)和工作水平提高。
從監(jiān)理機(jī)構(gòu)人員配備方面遏制監(jiān)理單位低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)。監(jiān)理企業(yè)要按照規(guī)定和合同的要求，保證項(xiàng)目監(jiān)理人員數(shù)量與專(zhuān)業(yè)配置，人員到崗。項(xiàng)目監(jiān)理部設(shè)置總監(jiān)理工程師、專(zhuān)業(yè)監(jiān)理工程師、專(zhuān)業(yè)測(cè)量工程師、監(jiān)理員、見(jiàn)證取樣試驗(yàn)員（大型項(xiàng)目需配資料員），在達(dá)到規(guī)定的監(jiān)理人員配置時(shí)，更能保障工程質(zhì)量，也從監(jiān)理單位投標(biāo)報(bào)價(jià)方面會(huì)因?yàn)楸O(jiān)理成本而遏制低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)。
建立監(jiān)理單位和監(jiān)理人員信用評(píng)價(jià)
建立信息平臺(tái)，將監(jiān)理單位和監(jiān)理人員進(jìn)行信息錄入，對(duì)監(jiān)理項(xiàng)目發(fā)生的監(jiān)理違規(guī)行為、管理不力發(fā)生質(zhì)量事故和安全事故以及其它重大問(wèn)題等不良行為進(jìn)行通報(bào)并將信息錄入監(jiān)理單位和監(jiān)理人員檔案，與監(jiān)理資質(zhì)年審、區(qū)域準(zhǔn)入、人員注冊(cè)、人員行業(yè)信用等掛鉤，督促監(jiān)理單位對(duì)項(xiàng)目的管理和監(jiān)理人員的認(rèn)真履職，實(shí)現(xiàn)對(duì)監(jiān)理行業(yè)執(zhí)業(yè)情況的全面管理，提高監(jiān)管工作的數(shù)字化、科學(xué)化和規(guī)范化水平。
加強(qiáng)對(duì)監(jiān)理的監(jiān)督管理
當(dāng)前監(jiān)理單位與監(jiān)理人員參差不齊，監(jiān)理人員配備不足，監(jiān)理職能流于形式等問(wèn)題較突出。加強(qiáng)對(duì)監(jiān)理的執(zhí)法檢查工作，各級(jí)工程質(zhì)量和安全監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)采取巡查、差別化監(jiān)管等措施，開(kāi)展對(duì)項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)的執(zhí)法檢查工作。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，采取督促限期整改，情況特別嚴(yán)重的，采取全市通報(bào)，記入不良行為記錄，并依法對(duì)相關(guān)責(zé)任單位和人員進(jìn)行嚴(yán)肅處理。
對(duì)監(jiān)理的監(jiān)督管理工作，要建立長(zhǎng)效監(jiān)管機(jī)制，加大動(dòng)態(tài)監(jiān)管力度，督促監(jiān)理單位規(guī)范質(zhì)量行為，特別是對(duì)重點(diǎn)工程、保障性住房工程、大型市政基礎(chǔ)設(shè)施工程應(yīng)加大現(xiàn)場(chǎng)抽查頻次，加強(qiáng)對(duì)違規(guī)行為的監(jiān)督管理與處罰力度。
第二條在本省行政區(qū)域內(nèi)從事體育經(jīng)營(yíng)，對(duì)體育經(jīng)營(yíng)進(jìn)行監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵守本辦法。法律、法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第三條本辦法所稱(chēng)體育經(jīng)營(yíng)，是指下列以營(yíng)利為目的，以體育項(xiàng)目為內(nèi)容的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)：
（一）體育活動(dòng)中心、體育場(chǎng)館、體育俱樂(lè)部、體育度假區(qū)等體育場(chǎng)所的經(jīng)營(yíng)；
（二）體育健身、體育娛樂(lè)、體育康復(fù)、體育旅游的經(jīng)營(yíng)；
（三）體育競(jìng)賽、體育表演的經(jīng)營(yíng)；
（四）體育技能培訓(xùn)、體育中介服務(wù)；
（五）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他體育經(jīng)營(yíng)。
前款所稱(chēng)體育項(xiàng)目是指省人民政府根據(jù)國(guó)務(wù)院體育行政部門(mén)的規(guī)定和本省實(shí)際情況批準(zhǔn)公布的體育項(xiàng)目。
第四條各級(jí)人民政府應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)和扶持合法的體育經(jīng)營(yíng)，促進(jìn)體育產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。
第五條縣級(jí)以上人民政府體育、公安、衛(wèi)生、旅游、質(zhì)監(jiān)、工商、安全生產(chǎn)監(jiān)督管理等部門(mén)，應(yīng)當(dāng)按照各自職責(zé)對(duì)體育經(jīng)營(yíng)進(jìn)行監(jiān)督管理。
第六條從事體育經(jīng)營(yíng)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
（一）體育場(chǎng)所、體育設(shè)施符合建筑安全、消防安全要求和衛(wèi)生要求；
（二）體育器材符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)或者行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；
（三）有必要的安全保障措施和相應(yīng)的應(yīng)急處理、安全救護(hù)能力；
（四）有與經(jīng)營(yíng)的體育項(xiàng)目相適應(yīng)的體育專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員；
（五）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他條件。
具備前款規(guī)定條件的公民、法人或者其他組織，應(yīng)當(dāng)在辦理工商注冊(cè)登記以及法律、法規(guī)規(guī)定的其他行政許可后，方可從事體育經(jīng)營(yíng)。
第七條從事以攀登山峰為內(nèi)容的體育經(jīng)營(yíng)的，須經(jīng)省人民政府體育行政部門(mén)批準(zhǔn)；從事以健身氣功為內(nèi)容的體育經(jīng)營(yíng)的，須經(jīng)縣級(jí)人民政府體育行政部門(mén)批準(zhǔn)；從事以射擊為內(nèi)容的體育經(jīng)營(yíng)的，須經(jīng)省人民政府公安機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。批準(zhǔn)的條件、程序和期限，按國(guó)家規(guī)定執(zhí)行。
第八條從事以武術(shù)（散打）、拳擊、跆拳道、摩托艇、摩托車(chē)、汽車(chē)等涉及人身安全、公共安全的體育項(xiàng)目為內(nèi)容的體育經(jīng)營(yíng)的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)縣級(jí)以上人民政府體育行政部門(mén)批準(zhǔn)。批準(zhǔn)的條件、標(biāo)準(zhǔn)，由省人民政府體育行政部門(mén)制定。
對(duì)從事前款規(guī)定的體育經(jīng)營(yíng)的申請(qǐng)，體育行政部門(mén)應(yīng)當(dāng)自受理之日起20日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)的決定。20日內(nèi)不能作出決定的，經(jīng)本行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以延長(zhǎng)10日，并應(yīng)當(dāng)將延長(zhǎng)期限的理由告知申請(qǐng)人。體育設(shè)施、體育器材需要進(jìn)行檢驗(yàn)、檢測(cè)的，檢驗(yàn)、檢測(cè)所需時(shí)間不計(jì)入批準(zhǔn)期限，但不得無(wú)故拖延。
第九條從事以游泳、潛水、蹦極、攀巖、卡丁車(chē)、滑翔傘、動(dòng)力滑翔傘等涉及人身安全、公共安全的體育項(xiàng)目為內(nèi)容的體育經(jīng)營(yíng)的，應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家《體育場(chǎng)所開(kāi)放條件與技術(shù)要求》的規(guī)定，并由市或者縣人民政府體育行政部門(mén)組織審驗(yàn)。
第十條從事第七條、第八條規(guī)定以外的體育經(jīng)營(yíng)的，應(yīng)當(dāng)在領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起30日內(nèi)將下列材料提交市或者縣人民政府體育行政部門(mén)備案：
（一）營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；
（二）體育經(jīng)營(yíng)可行性報(bào)告；
（三）體育設(shè)施、體育器材情況登記表；
（四）配備的體育專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員名單及其資格證書(shū)復(fù)印件。
第十一條從事第七條、第八條規(guī)定的體育經(jīng)營(yíng)，要求變更經(jīng)營(yíng)內(nèi)容、場(chǎng)所的，應(yīng)當(dāng)向有關(guān)體育行政部門(mén)、公安機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)；符合條件、標(biāo)準(zhǔn)的，受理申請(qǐng)的體育行政部門(mén)、公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法辦理變更手續(xù)。
從事第七條、第八條規(guī)定以外的體育經(jīng)營(yíng)，要求變更經(jīng)營(yíng)內(nèi)容、場(chǎng)所的，應(yīng)當(dāng)自取得工商變更登記之日起30日內(nèi)，將變更的情況及有關(guān)材料提交市或者縣人民政府體育行政部門(mén)備案。
第十二條異地舉辦第七條、第八條規(guī)定以外的體育經(jīng)營(yíng)的，舉辦者應(yīng)當(dāng)在舉辦活動(dòng)的15日前將營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、活動(dòng)實(shí)施方案和體育場(chǎng)所、體育設(shè)施的安全情況以及有關(guān)協(xié)議書(shū)副本，報(bào)舉辦地市或者縣人民政府體育行政部門(mén)備案。接受備案的體育行政部門(mén)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。
第十三條在體育經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中從事體育技能培訓(xùn)、安全救護(hù)工作的從業(yè)人員，應(yīng)當(dāng)取得相應(yīng)的體育社會(huì)指導(dǎo)員職業(yè)技能證書(shū)或者體育專(zhuān)業(yè)協(xié)會(huì)頒發(fā)的專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格證書(shū)。
第十四條體育專(zhuān)業(yè)協(xié)會(huì)可以通過(guò)制定和監(jiān)督執(zhí)行體育專(zhuān)業(yè)管理規(guī)范和體育專(zhuān)業(yè)技術(shù)規(guī)范，或者通過(guò)體育經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的服務(wù)等級(jí)行業(yè)評(píng)定，對(duì)相關(guān)體育經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行行業(yè)監(jiān)督管理。
第十五條體育經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)建立健全體育經(jīng)營(yíng)安全制度，做好體育設(shè)施、體育器材的維護(hù)、保養(yǎng)，保證體育設(shè)施、體育器材安全、適用。對(duì)可能危及消費(fèi)者人身安全的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)作出真實(shí)說(shuō)明和明確警示，并采取防止危害發(fā)生的措施。
對(duì)涉及人身安全的體育設(shè)施、體育器材，體育經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)委托有檢驗(yàn)、檢測(cè)資質(zhì)的組織定期進(jìn)行檢驗(yàn)、檢測(cè)，并將檢驗(yàn)、檢測(cè)報(bào)告提交作出體育經(jīng)營(yíng)批準(zhǔn)決定的體育行政部門(mén)備案。不得使用經(jīng)檢驗(yàn)、檢測(cè)不符合安全要求的體育設(shè)施、體育器材從事涉及人身安全的體育經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
第十六條在體育經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生人身傷亡事故的，體育經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)采取救護(hù)措施，并在2小時(shí)內(nèi)向當(dāng)?shù)乜h級(jí)人民政府體育行政部門(mén)報(bào)告。接到報(bào)告的體育行政部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)到達(dá)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查處理，并按規(guī)定將事故及其處理情況報(bào)告本級(jí)人民政府、上級(jí)體育行政部門(mén)和安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門(mén)。
第十七條體育經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)依法經(jīng)營(yíng)，誠(chéng)實(shí)信用，明碼標(biāo)價(jià)，向消費(fèi)者提供質(zhì)價(jià)相符的服務(wù)。
第十八條體育消費(fèi)者應(yīng)當(dāng)遵守公共秩序和體育經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的安全管理規(guī)定，愛(ài)護(hù)體育設(shè)施和體育器材。
第十九條對(duì)體育經(jīng)營(yíng)中的非法行為，任何單位和個(gè)人均有權(quán)向體育行政部門(mén)和其他對(duì)體育經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有監(jiān)督管理職責(zé)的行政機(jī)關(guān)舉報(bào)。接受舉報(bào)的行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)調(diào)查處理；無(wú)權(quán)處理的，應(yīng)當(dāng)將舉報(bào)的情況移交有權(quán)處理的機(jī)關(guān)處理，并將移交的情況告知舉報(bào)人。
第二十條依照本辦法規(guī)定，須經(jīng)體育行政部門(mén)或者公安機(jī)關(guān)批準(zhǔn)方可進(jìn)行的體育經(jīng)營(yíng)，批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)期限屆滿(mǎn)，體育經(jīng)營(yíng)者未向批準(zhǔn)機(jī)關(guān)申請(qǐng)延續(xù)經(jīng)營(yíng)期限，或者經(jīng)審查不符合批準(zhǔn)條件、標(biāo)準(zhǔn)的，由批準(zhǔn)機(jī)關(guān)注銷(xiāo)批準(zhǔn)文書(shū)。
第二十一條體育行政部門(mén)、公安機(jī)關(guān)在辦理體育經(jīng)營(yíng)批準(zhǔn)事項(xiàng)，審驗(yàn)體育經(jīng)營(yíng)時(shí)，不得向申請(qǐng)人、體育經(jīng)營(yíng)者提出購(gòu)買(mǎi)指定商品、接受有償服務(wù)等不正當(dāng)要求。體育行政部門(mén)、公安機(jī)關(guān)的工作人員在辦理體育經(jīng)營(yíng)批準(zhǔn)事項(xiàng)，審驗(yàn)體育經(jīng)營(yíng)時(shí)，不得索取或者收受申請(qǐng)人、體育經(jīng)營(yíng)者的財(cái)物，不得謀取其他利益。
本辦法第五條所列的行政機(jī)關(guān)對(duì)體育經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督檢查，不得妨礙體育經(jīng)營(yíng)者正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不得索取或者收受體育經(jīng)營(yíng)者的財(cái)物，不得謀取其他利益。
辦理體育經(jīng)營(yíng)批準(zhǔn)事項(xiàng)，對(duì)體育經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督檢查，不得收取任何費(fèi)用。法律、法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。
第二十二條未經(jīng)批準(zhǔn)從事本辦法第七條、第八條規(guī)定的體育經(jīng)營(yíng)的，由作出批準(zhǔn)決定的體育行政部門(mén)、公安機(jī)關(guān)依照職權(quán)責(zé)令其停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，可以處以5000元以上10000元以下的罰款；有違法所得的，沒(méi)收違法所得，可以并處10000元以上30000元以下罰款。
第二十三條違反本辦法第十條、第十一條第二款、第十二條和第十五條第二款的規(guī)定，不將體育經(jīng)營(yíng)的有關(guān)情況向體育行政部門(mén)備案的，由縣級(jí)人民政府體育行政部門(mén)責(zé)令改正，可以并處200元以上500元以下罰款。
第二十四條違反本辦法第十五條規(guī)定，有下列情形之一的，由市或者縣人民政府體育行政部門(mén)責(zé)令改正；造成嚴(yán)重后果，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：
（一）不按要求定期對(duì)涉及人身安全的體育設(shè)施、體育器材進(jìn)行檢驗(yàn)、檢測(cè)；
（二）使用未經(jīng)檢驗(yàn)、檢測(cè)的體育設(shè)施、體育器材從事涉及人身安全的體育經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；
關(guān)鍵詞：基樁經(jīng)檢測(cè) 不規(guī)范表現(xiàn) 加強(qiáng) 監(jiān)督管理
Abstract: this article mainly aims at the foundation pile static load test behavior is not standard of performance, put forward to strengthen the supervision and management of the pile inspection measures, and strengthen the quality supervision mainly around behavior and strengthen the supervision on the testing two aspects of the analysis.
Key words: the foundation pile after testing is not standard performance strengthen the supervision and management
中圖分類(lèi)號(hào)：TU473.1+6 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：
1基樁靜載檢測(cè)行為不規(guī)范的主要表現(xiàn)
1.1現(xiàn)場(chǎng)使用的儀器設(shè)備缺少檢定標(biāo)識(shí)
檢測(cè)儀器經(jīng)過(guò)計(jì)量檢定合格后方可使用,檢測(cè)儀器不經(jīng)過(guò)計(jì)量檢定,檢測(cè)數(shù)據(jù)的有效性就無(wú)法得到保證,因此查驗(yàn)儀器設(shè)備的計(jì)量檢定標(biāo)識(shí)是對(duì)基樁檢測(cè)行為監(jiān)督的重要方面。在一個(gè)基樁檢測(cè)項(xiàng)目監(jiān)督檢查中,我們現(xiàn)場(chǎng)查看儀器出廠編號(hào),發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)使用的儀器不能提供有效期內(nèi)的檢定證書(shū),因此可以判斷檢測(cè)儀器未經(jīng)檢定合格,屬
于擅自使用,使用該儀器檢測(cè)所取得的數(shù)據(jù)無(wú)效。
1.2位移沉降測(cè)定平面未按要求設(shè)置在樁頂以下位置
根據(jù)JGJ106-2003《建筑基樁檢測(cè)技術(shù)規(guī)范》4.2.4條,沉降測(cè)定平面宜在樁頂200mm以下位置,測(cè)點(diǎn)應(yīng)牢固地固定于樁身。而有些檢測(cè)單位,為了降低成本,不將樁頭部位挖開(kāi),直接將位移計(jì)設(shè)置于千斤頂側(cè)面或樁頂,直接導(dǎo)致樁頭在靜載加壓過(guò)程中造成的輕微破損和樁頂承壓鐵板變形對(duì)沉降測(cè)試數(shù)據(jù)產(chǎn)生影響。
1.3位移測(cè)試基準(zhǔn)梁設(shè)置比較隨意
《規(guī)范》要求,基準(zhǔn)梁應(yīng)該一端簡(jiǎn)支,一端鉸支。在檢查中發(fā)現(xiàn),個(gè)別檢測(cè)單位將基準(zhǔn)梁一端或兩端,未能按規(guī)范要求設(shè)置在基準(zhǔn)樁上,而是隨意用鉛絲綁扎在基準(zhǔn)樁上,更有甚者將基準(zhǔn)梁隨意放置在亂石堆上,車(chē)輛、行人走動(dòng)、風(fēng)吹雨淋都有可能導(dǎo)致基準(zhǔn)梁的移位、擾動(dòng)。
1.4現(xiàn)場(chǎng)檢測(cè)人員“不稱(chēng)職”
檢測(cè)人員持證上崗是確保基樁檢測(cè)行為規(guī)范的重要保障。現(xiàn)場(chǎng)檢測(cè)人員“不稱(chēng)職”,主要表現(xiàn)為:有的檢測(cè)單位為節(jié)約成本,使用無(wú)上崗證的人員在現(xiàn)場(chǎng)檢測(cè),或者持證檢測(cè)人員對(duì)工作責(zé)任心不強(qiáng),長(zhǎng)時(shí)間不在檢測(cè)現(xiàn)場(chǎng),這樣就導(dǎo)致檢測(cè)數(shù)據(jù)不正常、檢測(cè)儀器安裝不規(guī)范時(shí)不能及時(shí)發(fā)現(xiàn),最后導(dǎo)致檢測(cè)數(shù)據(jù)無(wú)效。
1.5壓重平臺(tái)支墩邊與試樁中心距離過(guò)近
試樁中心與錨樁、基準(zhǔn)樁、壓重平臺(tái)支墩邊的距離有嚴(yán)格規(guī)定。距離過(guò)近,會(huì)導(dǎo)致荷載增加時(shí),土的隆起引起沉降測(cè)量偏差。某工地混凝土灌注樁800mm的樁徑,壓重平臺(tái)邊與試樁中心距離現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際測(cè)量不足1. 6m,按規(guī)范要求應(yīng)該大于3. 2m,嚴(yán)重低于規(guī)范要求。
2加強(qiáng)基樁檢測(cè)的監(jiān)督管理的措施
2.1加強(qiáng)質(zhì)量行為監(jiān)督
2.1.1加強(qiáng)檢測(cè)中介單位的監(jiān)督
根據(jù)國(guó)家建筑法及相關(guān)法律的規(guī)定，檢測(cè)中介單位必須在批準(zhǔn)的檢測(cè)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)從事檢測(cè)業(yè)務(wù)，不得未經(jīng)批準(zhǔn)擅自從事工程質(zhì)量檢測(cè)業(yè)務(wù)和超越核準(zhǔn)的檢測(cè)業(yè)務(wù)范圍從事工程質(zhì)量檢測(cè)業(yè)務(wù)的活動(dòng)。檢測(cè)中介單位應(yīng)具備相應(yīng)的檢測(cè)資質(zhì)，嚴(yán)禁虛假檢測(cè)。在對(duì)從事工程質(zhì)量檢測(cè)業(yè)務(wù)檢測(cè)單位資質(zhì)核查時(shí)，一是檢查營(yíng)業(yè)執(zhí)照: 包括辦公地點(diǎn)、業(yè)務(wù)范圍( 檢測(cè)項(xiàng)目) ; 二是檢查資質(zhì)證書(shū)包括檢測(cè)項(xiàng)目和檢測(cè)能力; 三是檢查資質(zhì)認(rèn)定( 計(jì)量認(rèn)定證書(shū)) 。
2.1.2加強(qiáng)檢測(cè)設(shè)備的管理
檢測(cè)單位的自備設(shè)備應(yīng)滿(mǎn)足業(yè)務(wù)范圍內(nèi)檢測(cè)項(xiàng)目的需要。如基樁靜載荷試驗(yàn)荷噸位≤15 000kN，自備設(shè)備中加載反力裝置的全部構(gòu)件應(yīng)滿(mǎn)足最大加載量的 1.2 倍，荷重傳感器、壓力傳感器、位移傳感器和大量程百分表等是否按規(guī)定進(jìn)行定時(shí)率定。
2.1.3加強(qiáng)檢測(cè)人員的管理
檢測(cè)人員應(yīng)經(jīng)過(guò)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，具有較寬的知識(shí)面，掌握基樁檢測(cè)基礎(chǔ)理論和知識(shí)，考核合格后，持有相應(yīng)的技術(shù)上崗證書(shū)，方能從事基樁檢測(cè)。在檢測(cè)人員管理中，主要檢查基樁質(zhì)量檢測(cè)單位技術(shù)負(fù)責(zé)人和檢測(cè)人員的學(xué)歷、技術(shù)職務(wù)和檢測(cè)閱歷是否符合任職要求的規(guī)定。
2.2加強(qiáng)檢測(cè)行為的監(jiān)督
2.2.1加強(qiáng)檢測(cè)合同的備案
檢測(cè)中介單位樁基檢測(cè)之前，應(yīng)到市質(zhì)量監(jiān)督站辦理建設(shè)工程質(zhì)量檢測(cè)合同備案登記，并填寫(xiě)基樁檢測(cè)抽檢記錄表。建設(shè)工程質(zhì)量檢測(cè)合同備案登記應(yīng)提供檢測(cè)單位( 加蓋公章) 、資質(zhì)，施工單位，施工單位，監(jiān)理單位，工程名稱(chēng)，工程規(guī)模，委托檢測(cè)內(nèi)容，檢測(cè)費(fèi)用; 基樁檢測(cè)抽檢記錄表須詳細(xì)填寫(xiě)單位工程建設(shè)單位、設(shè)計(jì)總樁數(shù)、工總樁數(shù)、樁基類(lèi)型，詳細(xì)列出抽檢樁的樁號(hào)、樁長(zhǎng)、樁徑、樁位、檢測(cè)類(lèi)型，抽檢人簽字確認(rèn)( 建設(shè)單位、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位) ，建設(shè)單位項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)( 加蓋公章) ，并應(yīng)在監(jiān)督科備案，該工程責(zé)任監(jiān)督員、監(jiān)督科長(zhǎng)簽字確認(rèn)。
2.2.2加強(qiáng)檢測(cè)時(shí)現(xiàn)場(chǎng)的監(jiān)督
基樁靜載試驗(yàn)儀器設(shè)備應(yīng)滿(mǎn)足檢測(cè)數(shù)據(jù)自動(dòng)化傳輸及監(jiān)控管理的要求，并且保障使用的基樁試驗(yàn)檢測(cè)數(shù)據(jù)自動(dòng)化遠(yuǎn)程傳輸及監(jiān)控系統(tǒng)有效運(yùn)行，遠(yuǎn)程傳輸及監(jiān)控所需信息能及時(shí)傳送到工程所在地監(jiān)督檢測(cè)機(jī)構(gòu)的服務(wù)器，進(jìn)入檢測(cè)監(jiān)管平臺(tái)。在遠(yuǎn)程監(jiān)控系統(tǒng)中，能實(shí)時(shí)監(jiān)控到目前測(cè)試樁的工程名稱(chēng)、檢測(cè)中介單位名稱(chēng)、測(cè)試樁樁號(hào)、時(shí)間、荷載、油壓、沉降變化，并能直觀的顯示荷載 － 沉降( Q － s) 、沉降 － 時(shí)間對(duì)數(shù)( s － lgt) 、沉降 － 荷載對(duì)數(shù)( s － lgQ) 曲線。
2.2.3基樁檢測(cè)報(bào)告的監(jiān)督管理
檢測(cè)中介單位單位工程工程基樁樁身完整性質(zhì)量檢測(cè)數(shù)量應(yīng)符合下列要求: ①柱下三樁或三樁以下的承臺(tái)抽檢樁數(shù)不得少于1 根; ②設(shè)計(jì)等級(jí)為甲級(jí)、或地質(zhì)條件復(fù)雜、成樁質(zhì)量可靠性較低或有爭(zhēng)議的樁基工程，抽檢樁數(shù)不應(yīng)少于工程樁總數(shù)的30% 且不得少于 20 根; 其他樁基工程的抽檢數(shù)量不應(yīng)少于總樁數(shù)的20%，且不得少于10 根。
檢測(cè)中介單位應(yīng)在 2 d 內(nèi)將基樁檢測(cè)報(bào)告及時(shí)提交到工程所在地質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)。質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)仔細(xì)察看檢測(cè)中介單位擔(dān)供的基樁檢測(cè)報(bào)告。為確保樁基滿(mǎn)足規(guī)范要求，應(yīng)進(jìn)行監(jiān)督對(duì)比檢測(cè)，在責(zé)任主體確定抽檢的工程樁數(shù)完整性應(yīng)檢測(cè)數(shù)量的 30% 另行抽取。如監(jiān)督對(duì)比檢測(cè)報(bào)告結(jié)論與檢測(cè)中介單位不符，應(yīng)送檢第三方檢測(cè)，若再出現(xiàn)不符情況，就全數(shù)進(jìn)行監(jiān)督檢測(cè)。
總之，基樁檢測(cè)質(zhì)量的監(jiān)管是確保基樁質(zhì)量和工程質(zhì)量的關(guān)鍵; 從事建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督檢查的人員除了必須具有較強(qiáng)的工作責(zé)任心外，還必須有較強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)理論知識(shí)、豐富的工作經(jīng)驗(yàn)、和分析問(wèn)題解決問(wèn)題的能力。只有這樣，才能有效地保證各類(lèi)工程的建設(shè)質(zhì)量。
參考文獻(xiàn)：
第一條為加強(qiáng)計(jì)量監(jiān)督管理，保障國(guó)家計(jì)量單位制的統(tǒng)一和量值準(zhǔn)確可靠，保護(hù)用戶(hù)、消費(fèi)者、生產(chǎn)者和經(jīng)營(yíng)者的合法權(quán)益，維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，根據(jù)《中華人民共和國(guó)計(jì)量法》和有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合本市實(shí)際，制定本條例。
第二條凡在本市行政區(qū)域內(nèi)使用計(jì)量單位；進(jìn)行計(jì)量檢定、校準(zhǔn)、測(cè)試；制造、修改、安裝、銷(xiāo)售、使用計(jì)量器具，以及出具計(jì)量數(shù)據(jù)的單位和個(gè)人，均應(yīng)遵守本條例。
第三條**市質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督行政部門(mén)對(duì)全市計(jì)量工作實(shí)施統(tǒng)一監(jiān)督和管理。
縣(市)區(qū)質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督行政部門(mén)負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)和計(jì)量監(jiān)督管理工作。
工商、物價(jià)等行政管理部門(mén)依照各自職責(zé)，做好相關(guān)的計(jì)量監(jiān)督管理工作。
第二章計(jì)量單位和計(jì)量器具管理
第四條從事下列活動(dòng)應(yīng)當(dāng)使用國(guó)家法定計(jì)量單位：
(一)制發(fā)公文、公報(bào)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表；
(二)編制廣播、電視節(jié)目；
(三)發(fā)表報(bào)告、學(xué)術(shù)論文；
(四)制定標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)規(guī)范、檢定規(guī)程；
(五)出具檢定、校準(zhǔn)、測(cè)試、檢驗(yàn)、試驗(yàn)數(shù)據(jù)和憑證；
(六)出版發(fā)行圖書(shū)、教材、報(bào)刊、音像制品等(古籍和文學(xué)作品除外)；
(七)印制票據(jù)、票證、帳冊(cè)；
(八)生產(chǎn)、銷(xiāo)售商品，標(biāo)注商品標(biāo)識(shí)、標(biāo)簽、標(biāo)價(jià)簽，編制產(chǎn)品使用說(shuō)明書(shū)；
(九)制作、廣告；
(十)國(guó)家規(guī)定應(yīng)當(dāng)使用法定計(jì)量單位的其他活動(dòng)。
第五條出口商品使用的計(jì)量單位由合同約定，合同無(wú)約定的，應(yīng)當(dāng)使用國(guó)家法定計(jì)量單位。進(jìn)口商品應(yīng)當(dāng)使用中華人民共和國(guó)國(guó)家法定計(jì)量單位，合同有特殊約定的除外。
第六條經(jīng)營(yíng)安裝、改裝計(jì)量器具業(yè)務(wù)的單位和個(gè)人、應(yīng)當(dāng)經(jīng)縣以上質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督行政部門(mén)進(jìn)行資質(zhì)考核，考核合格后，方可向工商行政管理部門(mén)申辦營(yíng)業(yè)執(zhí)照。
縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督行政部門(mén)不具備考核條件的，由市質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督行政部門(mén)考核。
第七條銷(xiāo)售計(jì)量器具應(yīng)當(dāng)執(zhí)行進(jìn)貨檢查驗(yàn)收制度，驗(yàn)明許可證標(biāo)志、編號(hào)、檢定合格證、廠名、廠址。
第八條任何單位和個(gè)人不得生產(chǎn)、銷(xiāo)售下列計(jì)算器具：
(一)無(wú)制造計(jì)量器具許可證編號(hào)、標(biāo)志和計(jì)量合格印證的；
(二)計(jì)量性能不合格的；
(三)國(guó)家明令禁止的。
第九條任何單位和個(gè)人不得使用下列計(jì)量器具：
(一)未經(jīng)檢定或者超過(guò)檢定周期，或者經(jīng)檢定不合格的；
(二)國(guó)家明令淘汰或失去應(yīng)有準(zhǔn)確度的；
(三)以欺騙消費(fèi)者為目的的。
第十條使用計(jì)量器具不得有下列行為：
(一)破壞計(jì)量器具準(zhǔn)確度；
(二)偽造計(jì)量數(shù)據(jù)；
(三)偽造或者擅自啟動(dòng)檢定封印、損毀檢定封緘。
第十一條社會(huì)公用計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)器具和單位使用的最高計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)器具，以及用于貿(mào)易結(jié)算、安全防護(hù)、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)境監(jiān)測(cè)、執(zhí)法監(jiān)督并列人國(guó)家強(qiáng)制檢定目錄的工作計(jì)量器具，依法實(shí)行強(qiáng)制檢定。使用單位和個(gè)人在使用前必須向所在地縣級(jí)以上技術(shù)監(jiān)督行政部門(mén)申報(bào)，并到指定的計(jì)量檢定機(jī)構(gòu)進(jìn)行周期檢定，檢定周期由執(zhí)行計(jì)量檢定的機(jī)構(gòu)根據(jù)國(guó)家計(jì)量檢定規(guī)程確定。
第十二條執(zhí)行強(qiáng)制檢定工作的機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)自接到受檢計(jì)量器具次日起15個(gè)工作日內(nèi)完成檢定工作。未按規(guī)定期限完成檢定工作的，免收檢定費(fèi)，并及時(shí)安排檢定。
特殊情況由檢定機(jī)構(gòu)與送檢單位協(xié)商確定。
第十三條市質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督行政部門(mén)授權(quán)檢定的強(qiáng)制檢定計(jì)量器具，由市質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督行政部門(mén)統(tǒng)一制發(fā)計(jì)量檢定合格證，其它任何單位和個(gè)人不得印制。任何單位和個(gè)人不得偽造、盜用、倒買(mǎi)計(jì)量器具檢定印、證及其標(biāo)志。
未經(jīng)市技術(shù)監(jiān)督行政部門(mén)批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得持有用于貿(mào)易結(jié)算的電子類(lèi)計(jì)量器具程序設(shè)定器。
第三章商貿(mào)計(jì)量管理
第十四條經(jīng)營(yíng)者在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中根據(jù)需要配備供需雙方具有清晰可見(jiàn)、有防作弊裝置和準(zhǔn)確度符合國(guó)家規(guī)定的計(jì)量器具。
第十五條生產(chǎn)、銷(xiāo)售定量包裝商品的，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家規(guī)定的標(biāo)注方法，在單件包裝的顯著位置上標(biāo)明商品凈含量或者凈容量，沒(méi)有標(biāo)明的不得出廠和銷(xiāo)售。
任何單位和個(gè)人在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，必須保證商品量的量值準(zhǔn)確，不得利用異物或者其他方式改變商品量值。
第十六條經(jīng)營(yíng)者銷(xiāo)售的商品量和提供的計(jì)時(shí)服務(wù)量的標(biāo)注值、實(shí)際值與結(jié)算值應(yīng)當(dāng)相符，其計(jì)量偏差應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家規(guī)定，國(guó)家無(wú)規(guī)定的，計(jì)量偏差不得超過(guò)計(jì)量器具的極限誤差。
第十七條商品經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)計(jì)量計(jì)費(fèi)的，不得估算計(jì)費(fèi)。商品交易采取現(xiàn)場(chǎng)計(jì)量的，經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)向用戶(hù)、消費(fèi)者明示計(jì)量操作過(guò)程和計(jì)量器具顯示的量值。
商品量短缺的，經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)給予補(bǔ)足缺量或者補(bǔ)償損失。屬于商品生產(chǎn)者或者供貨者責(zé)任的，經(jīng)營(yíng)者有權(quán)向生產(chǎn)者或者供貨者追償。
第十八條在貿(mào)易結(jié)算中產(chǎn)生計(jì)量糾紛時(shí)，當(dāng)事人可以協(xié)商解決，也可以向質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督行政部門(mén)或者工商行政管理部門(mén)申請(qǐng)調(diào)解，還可以依法向仲裁機(jī)構(gòu)申請(qǐng)仲裁或者向人民法院提訟。
在糾紛未解決前，任何一方當(dāng)事人均不得改變有糾紛的計(jì)量器具和商品量的原始狀態(tài)。
第四章計(jì)量監(jiān)督
第十九條計(jì)量監(jiān)督實(shí)行經(jīng)常性監(jiān)督和重點(diǎn)監(jiān)督相結(jié)合。質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督行政部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)醫(yī)療衛(wèi)生、安全防護(hù)、環(huán)境監(jiān)測(cè)、水、電、燃?xì)狻⑼ㄓ崱⒊鲎廛?chē)、商品房、重點(diǎn)生產(chǎn)資料和生活資料的計(jì)量活動(dòng)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)督。對(duì)集貿(mào)市場(chǎng)和商場(chǎng)的計(jì)量行為進(jìn)行經(jīng)常性的監(jiān)督。
第二十條商品交易市場(chǎng)應(yīng)當(dāng)由市場(chǎng)管理部門(mén)設(shè)置公平秤、尺等計(jì)量器具。
有條件的地方應(yīng)當(dāng)建立社會(huì)公正計(jì)量站和其他計(jì)量服務(wù)機(jī)構(gòu)，為社會(huì)提供公正的計(jì)量數(shù)據(jù)。
第二十一條企、事業(yè)單位需要對(duì)本單位的計(jì)量保證體系和提供數(shù)據(jù)的有效性進(jìn)行評(píng)定的，可以向市以上質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督行政部門(mén)申請(qǐng)計(jì)量確認(rèn)。
第二十二條質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督行政部門(mén)在監(jiān)督檢查計(jì)量違法行為時(shí)，行使下列職權(quán)：
(一)詢(xún)問(wèn)有關(guān)當(dāng)事人和證人，要求當(dāng)事人提供相關(guān)資料；
(二)進(jìn)入生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地和產(chǎn)(商)品存放地檢查，按規(guī)定抽取樣品；
(三)查閱、復(fù)制有關(guān)的發(fā)票、帳冊(cè)、合同、憑證、文件、業(yè)務(wù)函電和其他資料；
（四）依法先行登記保存有關(guān)的計(jì)量器具、產(chǎn)(商)品。
第二十三條任何單位和個(gè)人不得有下列行為：
(一)拒絕、阻礙質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督行政部門(mén)的計(jì)量監(jiān)督檢查；
(二)縱容、包庇計(jì)量違法行為；
(三)擅自處理、轉(zhuǎn)移被質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督行政部門(mén)依法先行登記保存的計(jì)量器具和產(chǎn)(商)品。
第五章法律責(zé)任
第二十四條違反本條例第四條規(guī)定之一使用非法定計(jì)量單位的，責(zé)令改正，拒不改正的，可對(duì)使用單位處以50元以上1000元以下罰款。對(duì)使用非法定計(jì)量單位的出版物和印刷品，責(zé)令停止銷(xiāo)售。
第二十五條違反本條例第六條規(guī)定的，責(zé)令停止安裝、改裝，已安裝、改裝的計(jì)量器具，責(zé)令停止使用，沒(méi)收違法所得，可并處安裝、改裝費(fèi)2倍以下的罰款。
第二十六條違反本條例第八條規(guī)定之一的，沒(méi)收計(jì)量器具和違法所得，處以違法所得百分之十至百分之五十的罰款。
第二十七條違反本條例第九條第(一)項(xiàng)、第(二)項(xiàng)、及第十一條規(guī)定的，責(zé)令停止使用，可并處1000元以下的罰款。
第二十八條違反本條例第九條第(三)項(xiàng)、第十條規(guī)定之一的，沒(méi)收計(jì)量器具和違法所得，并處以2000元以下的罰款。
第二十九條違反本條例第十三條第二款、第三款規(guī)定的，沒(méi)收非法檢定印、證及其標(biāo)志或者電子類(lèi)計(jì)量器具程序設(shè)定器，沒(méi)收違法所得，對(duì)單位處以2000元以下罰款，可并處責(zé)任人1000元以下罰款。
第三十條違反本條例第十五條第一款規(guī)定的，責(zé)令停止生產(chǎn)、銷(xiāo)售，限期改正，逾期拒不改正的，處以1000元以下罰款，可并處責(zé)任人500元以下罰款。
第三十一條違反本條例第十五條第二款、第十六條規(guī)定給用戶(hù)、消費(fèi)者造成損失的，責(zé)令賠償損失，沒(méi)收違法所得，并處違法所得3倍以下的罰款。
第三十二條違反本條例第二十三條第(三)項(xiàng)規(guī)定的，處以被登記保存的計(jì)量器具或者產(chǎn)(商)品正品貨值金額3倍以下的罰款，并處責(zé)任人1000元以上3000元以下罰款。
第三十三條依照本條例實(shí)施的行政處罰，違法所得難以確定的，視情節(jié)輕重，處以1000元以上30000元以下罰款。
第三十四條被處罰的單位和個(gè)人對(duì)行政處罰決定不服的，可以依法申請(qǐng)復(fù)議或者提訟，逾期不申請(qǐng)復(fù)議、不、又不履行行政處罰決定的，由作出行政處罰決定的機(jī)關(guān)申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。
第三十五條計(jì)量監(jiān)督行政執(zhí)法人員、、、索賄受賄的，泄露被檢查者商業(yè)、技術(shù)秘密的，由其所在單位或者上級(jí)行政主管部門(mén)給予行政處分；造成經(jīng)濟(jì)損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第一條為了加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人和其他客戶(hù)的合法權(quán)益，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展，制定本法。
第二條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的工作。
本法所稱(chēng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。
對(duì)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，適用本法對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的規(guī)定。
國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照本法有關(guān)規(guī)定，對(duì)經(jīng)其批準(zhǔn)在境外設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)以及前二款金融機(jī)構(gòu)在境外的業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。
第三條銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。
銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)保護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，提高銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力。
第四條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開(kāi)、公正和效率的原則。
第五條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其從事監(jiān)督管理工作的人員依法履行監(jiān)督管理職責(zé)，受法律保護(hù)。地方政府、各級(jí)政府部門(mén)、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人不得干涉。
第六條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)和中國(guó)人民銀行、國(guó)務(wù)院其他金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)建立監(jiān)督管理信息共享機(jī)制。
第七條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以和其他國(guó)家或者地區(qū)的銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)建立監(jiān)督管理合作機(jī)制，實(shí)施跨境監(jiān)督管理。
第二章監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)
第八條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要設(shè)立派出機(jī)構(gòu)。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)派出機(jī)構(gòu)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理。
國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的派出機(jī)構(gòu)在國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的授權(quán)范圍內(nèi)，履行監(jiān)督管理職責(zé)。
第九條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)從事監(jiān)督管理工作的人員，應(yīng)當(dāng)具備與其任職相適應(yīng)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)。
第十條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員，應(yīng)當(dāng)忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務(wù)便利牟取不正當(dāng)?shù)睦妫坏迷诮鹑跈C(jī)構(gòu)等企業(yè)中兼任職務(wù)。
第十一條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員，應(yīng)當(dāng)依法保守國(guó)家秘密，并有責(zé)任為其監(jiān)督管理的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及當(dāng)事人保守秘密。
國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同其他國(guó)家或者地區(qū)的銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)交流監(jiān)督管理信息，應(yīng)當(dāng)就信息保密作出安排。
第十二條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)公開(kāi)監(jiān)督管理程序，建立監(jiān)督管理責(zé)任制度和內(nèi)部監(jiān)督制度。
第十三條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在處置銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、查處有關(guān)金融違法行為等監(jiān)督管理活動(dòng)中，地方政府、各級(jí)有關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)予以配合和協(xié)助。
第十四條國(guó)務(wù)院審計(jì)、監(jiān)察等機(jī)關(guān)，應(yīng)當(dāng)依照法律規(guī)定對(duì)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督。
第三章監(jiān)督管理職責(zé)
第十五條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法律、行政法規(guī)制定并對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則。
第十六條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍。
第十七條申請(qǐng)?jiān)O(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，或者銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)變更持有資本總額或者股份總額達(dá)到規(guī)定比例以上的股東的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)股東的資金來(lái)源、財(cái)務(wù)狀況、資本補(bǔ)充能力和誠(chéng)信狀況進(jìn)行審查。
第十八條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)品種，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)或者備案。需要審查批準(zhǔn)或者備案的業(yè)務(wù)品種，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法律、行政法規(guī)作出規(guī)定并公布。
第十九條未經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位或者個(gè)人不得設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。
第二十條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格管理。具體辦法由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定。
第二十一條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，由法律、行政法規(guī)規(guī)定，也可以由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法律、行政法規(guī)制定。
前款規(guī)定的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，包括風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動(dòng)性等內(nèi)容。
銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則。
第二十二條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限，對(duì)下列申請(qǐng)事項(xiàng)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書(shū)面決定；決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由：
（一）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立，自收到申請(qǐng)文件之日起六個(gè)月內(nèi)；
（二）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的變更、終止，以及業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)品種，自收到申請(qǐng)文件之日起三個(gè)月內(nèi)；
（三）審查董事和高級(jí)管理人員的任職資格，自收到申請(qǐng)文件之日起三十日內(nèi)。
第二十三條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，分析、評(píng)價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。
第二十四條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。
國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定現(xiàn)場(chǎng)檢查程序，規(guī)范現(xiàn)場(chǎng)檢查行為。
第二十五條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行并表監(jiān)督管理。
第二十六條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)中國(guó)人民銀行提出的檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的建議，應(yīng)當(dāng)自收到建議之日起三十日內(nèi)予以回復(fù)。
第二十七條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理評(píng)級(jí)體系和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，根據(jù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定對(duì)其現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施。
第二十八條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立銀行業(yè)突發(fā)事件的發(fā)現(xiàn)、報(bào)告崗位責(zé)任制度。
銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)可能引發(fā)系統(tǒng)性銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)重影響社會(huì)穩(wěn)定的突發(fā)事件的，應(yīng)當(dāng)立即向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人報(bào)告；國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人認(rèn)為需要向國(guó)務(wù)院報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)立即向國(guó)務(wù)院報(bào)告，并告知中國(guó)人民銀行、國(guó)務(wù)院財(cái)政部門(mén)等有關(guān)部門(mén)。
第二十九條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)會(huì)同中國(guó)人民銀行、國(guó)務(wù)院財(cái)政部門(mén)等有關(guān)部門(mén)建立銀行業(yè)突發(fā)事件處置制度，制定銀行業(yè)突發(fā)事件處置預(yù)案，明確處置機(jī)構(gòu)和人員及其職責(zé)、處置措施和處置程序，及時(shí)、有效地處置銀行業(yè)突發(fā)事件。
第三十條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、報(bào)表，并按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定予以公布。
第三十一條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)自律組織的活動(dòng)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。
銀行業(yè)自律組織的章程應(yīng)當(dāng)報(bào)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。
第三十二條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以開(kāi)展與銀行業(yè)監(jiān)督管理有關(guān)的國(guó)際交流、合作活動(dòng)。
第四章監(jiān)督管理措施
第三十三條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)管理資料以及注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的審計(jì)報(bào)告。
第三十四條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，可以采取下列措施進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查：
（一）進(jìn)入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查；
（二）詢(xún)問(wèn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作人員，要求其對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說(shuō)明；
（三）查閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；
（四）檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。
進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，應(yīng)當(dāng)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員不得少于二人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查通知書(shū)；檢查人員少于二人或者未出示合法證件和檢查通知書(shū)的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕檢查。
第三十五條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要，可以與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話(huà)，要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級(jí)管理人員就銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)作出說(shuō)明。
第三十六條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定，如實(shí)向社會(huì)公眾披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、董事和高級(jí)管理人員變更以及其他重大事項(xiàng)等信息。
第三十七條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴(yán)重危及該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行、損害存款人和其他客戶(hù)合法權(quán)益的，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以區(qū)別情形，采取下列措施：
（一）責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開(kāi)辦新業(yè)務(wù)；
（二）限制分配紅利和其他收入；
（三）限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓?zhuān)?/p>
（四）責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利；
（五）責(zé)令調(diào)整董事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利；
（六）停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。
銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)整改后，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)提交報(bào)告。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)經(jīng)驗(yàn)收，符合有關(guān)審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的，應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起三日內(nèi)解除對(duì)其采取的前款規(guī)定的有關(guān)措施。
第三十八條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人和其他客戶(hù)合法權(quán)益的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以依法對(duì)該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行接管或者促成機(jī)構(gòu)重組，接管和機(jī)構(gòu)重組依照有關(guān)法律和國(guó)務(wù)院的規(guī)定執(zhí)行。
第三十九條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善等情形，不予撤銷(xiāo)將嚴(yán)重危害金融秩序、損害公眾利益的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)予以撤銷(xiāo)。
第四十條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)被接管、重組或者被撤銷(xiāo)的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)要求該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事、高級(jí)管理人員和其他工作人員，按照國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的要求履行職責(zé)。
在接管、機(jī)構(gòu)重組或者撤銷(xiāo)清算期間，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，可以采取下列措施：
（一）直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員出境將對(duì)國(guó)家利益造成重大損失的，通知出境管理機(jī)關(guān)依法阻止其出境；
（二）申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)禁止其轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)或者對(duì)其財(cái)產(chǎn)設(shè)定其他權(quán)利。
第四十一條經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)查詢(xún)涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶(hù)；對(duì)涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以?xún)鼋Y(jié)。
第五章法律責(zé)任
第四十二條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)從事監(jiān)督管理工作的人員有下列情形之一的，依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：
（一）違反規(guī)定審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止，以及業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)品種的；
（二）違反規(guī)定對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查的；
（三）未依照本法第二十八條規(guī)定報(bào)告突發(fā)事件的；
（四）違反規(guī)定查詢(xún)賬戶(hù)或者申請(qǐng)凍結(jié)資金的；
（五）違反規(guī)定對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取措施或者處罰的；
（六）、的其他行為。
銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)從事監(jiān)督管理工作的人員貪污受賄、泄露國(guó)家秘密或者所知悉的商業(yè)秘密，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，依法給予行政處分。
第四十三條擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者非法從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)的，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以取締；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)沒(méi)收違法所得，違法所得五十萬(wàn)元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒(méi)有違法所得或者違法所得不足五十萬(wàn)元的，處五十萬(wàn)元以上二百萬(wàn)元以下罰款。
第四十四條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，有違法所得的，沒(méi)收違法所得，違法所得五十萬(wàn)元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒(méi)有違法所得或者違法所得不足五十萬(wàn)元的，處五十萬(wàn)元以上二百萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷(xiāo)其經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：
（一）未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的；
（二）未經(jīng)批準(zhǔn)變更、終止的；
（三）違反規(guī)定從事未經(jīng)批準(zhǔn)或者未備案的業(yè)務(wù)活動(dòng)的；
（四）違反規(guī)定提高或者降低存款利率、貸款利率的。
第四十五條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷(xiāo)其經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：
（一）未經(jīng)任職資格審查任命董事、高級(jí)管理人員的；
（二）拒絕或者阻礙非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管或者現(xiàn)場(chǎng)檢查的；
（三）提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的；
（四）未按照規(guī)定進(jìn)行信息披露的；
（五）嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的；
（六）拒絕執(zhí)行本法第三十七條規(guī)定的措施的。
第四十六條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不按照規(guī)定提供報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，逾期不改正的，處十萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下罰款。
第四十七條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反法律、行政法規(guī)以及國(guó)家有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)除依照本法第四十三條至第四十六條規(guī)定處罰外，還可以區(qū)別不同情形，采取下列措施：
（一）責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分；
（二）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的行為尚不構(gòu)成犯罪的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款；
（三）取消直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員一定期限直至終身的任職資格，禁止直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作。
第六章附則
第四十八條對(duì)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的政策性銀行、金融資產(chǎn)管理公司的監(jiān)督管理，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。
第一章 總 則
第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)的監(jiān)督管理，規(guī)范招標(biāo)采購(gòu)交易行為，科學(xué)合理地實(shí)施招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)，從源頭上預(yù)防和治理招標(biāo)采購(gòu)交易中的違規(guī)行為，維護(hù)公開(kāi)、公平、公正的市場(chǎng)秩序，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際，制定本辦法。
第二條 本市市區(qū)范圍內(nèi)（含區(qū)、區(qū)、經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)）使用國(guó)有資金、公共資金和其他依法必須進(jìn)行招標(biāo)的建設(shè)工程（含水利、交通等建設(shè)工程）項(xiàng)目、國(guó)土資源使用權(quán)出讓項(xiàng)目、國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目、政府采購(gòu)項(xiàng)目（含醫(yī)療器械采購(gòu)），其招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)的監(jiān)督管理，適用本辦法。
前款規(guī)定的招標(biāo)采購(gòu)交易項(xiàng)目，均須進(jìn)入市招投標(biāo)中心進(jìn)行公開(kāi)交易。
第三條 市招投標(biāo)監(jiān)督管理局負(fù)責(zé)招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)的監(jiān)督管理，區(qū)、區(qū)人民政府，經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)管委會(huì)，市建設(shè)、交通、水利、財(cái)政、國(guó)土資源、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理、衛(wèi)生等部門(mén)和單位，按照各自職責(zé)，做好招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)的有關(guān)監(jiān)督管理工作。
第四條 招標(biāo)采購(gòu)交易監(jiān)督管理實(shí)行“統(tǒng)一管理、管辦分離、同城合一、資源共享”。招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)遵循公開(kāi)、公平、公正和誠(chéng)實(shí)信用的原則。
第二章 管理職責(zé)
第五條 市招投標(biāo)管理領(lǐng)導(dǎo)組建立招投標(biāo)監(jiān)督管理工作會(huì)議制度，適時(shí)研究、制定招標(biāo)采購(gòu)交易監(jiān)督管理有關(guān)制度、辦法，協(xié)調(diào)處理招標(biāo)采購(gòu)交易監(jiān)督管理工作的重大事項(xiàng)。
第六條 市有關(guān)行政主管部門(mén)對(duì)下列項(xiàng)目招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)過(guò)程的監(jiān)督管理職能，由市招投標(biāo)監(jiān)督管理局集中行使：
（一）市建設(shè)部門(mén)負(fù)責(zé)的房屋建筑與市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程項(xiàng)目，市水利、交通等部門(mén)負(fù)責(zé)的水利、交通等建設(shè)工程項(xiàng)目；
（二）市財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)的政府采購(gòu)項(xiàng)目；
（三）市國(guó)土資源部門(mén)負(fù)責(zé)的國(guó)有土地使用權(quán)、礦產(chǎn)資源探礦權(quán)和采礦權(quán)出讓項(xiàng)目；
（四）市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門(mén)負(fù)責(zé)的國(guó)有產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目；
（五）市衛(wèi)生部門(mén)負(fù)責(zé)的醫(yī)療器械采購(gòu)項(xiàng)目；
（六）市政府有關(guān)部門(mén)管理的道路、橋梁、廣場(chǎng)的廣告設(shè)置權(quán)、冠名權(quán)，市政公用事業(yè)的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)和其他社會(huì)公共資源的使用權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目等。
第七條 市招投標(biāo)監(jiān)督管理局對(duì)招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)實(shí)施事前參與了解（招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)入市招投標(biāo)中心之前的事項(xiàng)）、事中集中監(jiān)管（招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目在市招投標(biāo)中心交易過(guò)程）、事后協(xié)助監(jiān)督（招標(biāo)采購(gòu)交易履約情況），主要履行下列監(jiān)督管理職能：
（一）貫徹執(zhí)行有關(guān)招標(biāo)采購(gòu)交易的法律、法規(guī)和規(guī)章；
（二）制定招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)監(jiān)督的具體管理制度，規(guī)范招標(biāo)采購(gòu)交易行為；
（三）依法審核應(yīng)進(jìn)入市招投標(biāo)中心交易的建設(shè)工程招標(biāo)、國(guó)土資源和產(chǎn)權(quán)交易、政府采購(gòu)的方式；對(duì)招標(biāo)、采購(gòu)交易活動(dòng)及有關(guān)文件資料的合法性、真實(shí)性、完整性進(jìn)行備案；對(duì)國(guó)有投資項(xiàng)目招標(biāo)采購(gòu)交易合同簽訂和履行結(jié)果實(shí)行監(jiān)督檢查；
（四）建立并管理各類(lèi)評(píng)標(biāo)專(zhuān)家?guī)欤⒅薪闄C(jī)構(gòu)、供應(yīng)商備選庫(kù)，建立招標(biāo)、采購(gòu)交易各方當(dāng)事人參加招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)的誠(chéng)信檔案；
（五）受理有關(guān)招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)的舉報(bào)投訴，并按照本辦法規(guī)定調(diào)查處理招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)過(guò)程中的違規(guī)行為；
（六）對(duì)招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)當(dāng)事人的投標(biāo)（競(jìng)買(mǎi)）保證金、履約保證金的繳存清退情況實(shí)行監(jiān)督；
（七）對(duì)市招投標(biāo)中心交易活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督；
（八）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行的其他職責(zé)。
第八條 市有關(guān)行政主管部門(mén)履行下列監(jiān)督管理職能：
（一）貫徹執(zhí)行有關(guān)招標(biāo)采購(gòu)交易的法律、法規(guī)和規(guī)章；
（二）指導(dǎo)、監(jiān)督本行業(yè)招標(biāo)、采購(gòu)交易活動(dòng)的實(shí)施；
（三）依法對(duì)評(píng)標(biāo)專(zhuān)家、機(jī)構(gòu)資格實(shí)施管理，協(xié)助市招投標(biāo)監(jiān)督管理局建立招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)當(dāng)事人參與招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)的誠(chéng)信檔案；
（四）受理招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)當(dāng)事人的投訴舉報(bào)，監(jiān)督管理招標(biāo)采購(gòu)合同執(zhí)行，查處違反招標(biāo)采購(gòu)交易法律、法規(guī)和規(guī)章的行為；
（五）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行的其他職責(zé)。
第九條 市監(jiān)察局負(fù)責(zé)對(duì)招標(biāo)采購(gòu)交易執(zhí)法活動(dòng)依法實(shí)施監(jiān)督，履行下列職責(zé)：
（一）對(duì)市招投標(biāo)監(jiān)督管理局、有關(guān)行政主管部門(mén)及招投標(biāo)中心工作人員履行職責(zé)情況、執(zhí)行本辦法情況實(shí)行監(jiān)察，受理投訴舉報(bào)；
（二）對(duì)市招投標(biāo)監(jiān)督管理局、有關(guān)行政主管部門(mén)受理、處理涉及招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)的舉報(bào)投訴情況實(shí)行督查；
（三）負(fù)責(zé)查處市招投標(biāo)監(jiān)督管理局、有關(guān)行政主管部門(mén)及其工作人員、國(guó)家機(jī)關(guān)任命的其他人員在招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)中的違規(guī)違紀(jì)行為；
（四）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行的其他職責(zé)。
第三章 工作程序
第十條 招標(biāo)、采購(gòu)、出（轉(zhuǎn)）讓人對(duì)其招標(biāo)采購(gòu)交易項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)在收到項(xiàng)目批準(zhǔn)文件后，將有關(guān)批復(fù)文件抄送市招投標(biāo)監(jiān)督管理局。
第十一條 招標(biāo)采購(gòu)交易監(jiān)督工作基本程序：
（一）市招投標(biāo)監(jiān)督管理局按照規(guī)定對(duì)招標(biāo)、出讓、轉(zhuǎn)讓、采購(gòu)方式和有關(guān)文件進(jìn)行審核；
（二）招標(biāo)、采購(gòu)、出（轉(zhuǎn)）讓信息經(jīng)市招投標(biāo)監(jiān)督管理局審查后，由市招投標(biāo)中心按照國(guó)家和省相關(guān)規(guī)定予以；
（三）市招投標(biāo)中心按照招標(biāo)、采購(gòu)、出（轉(zhuǎn)）讓文件確定的時(shí)間合理安排活動(dòng)場(chǎng)地和日程，并在場(chǎng)內(nèi)進(jìn)行公布，同時(shí)報(bào)市招投標(biāo)監(jiān)督管理局。涉及國(guó)有資金、公共資金項(xiàng)目的投標(biāo)（競(jìng)買(mǎi)）保證金由市招投標(biāo)中心統(tǒng)一收取和退還，其收退情況在活 動(dòng)結(jié)束后報(bào)市招投標(biāo)監(jiān)督管理局；
（四）評(píng)標(biāo)委員會(huì)的組成應(yīng)在市招投標(biāo)監(jiān)督管理局的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督下，由招標(biāo)、采購(gòu)、出（轉(zhuǎn)）讓人從設(shè)在市招投標(biāo)中心的評(píng)標(biāo)專(zhuān)家?guī)熘须S機(jī)抽取。招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)應(yīng)在市招投標(biāo)監(jiān)督管理局和相關(guān)監(jiān)督機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督下在市招投標(biāo)中心進(jìn)行，市招投標(biāo)中心應(yīng)按照規(guī)定對(duì)交易結(jié)果進(jìn)行公示；
（五）對(duì)交易結(jié)果公示無(wú)異議或異議不成立的，由招標(biāo)、采購(gòu)、出（轉(zhuǎn)）讓人簽發(fā)中標(biāo)通知書(shū)或成交確認(rèn)書(shū)，市招投標(biāo)中心提供合法交易程序文件，交市招投標(biāo)監(jiān)督管理局備案，有關(guān)行政主管部門(mén)據(jù)此辦理有關(guān)證照、過(guò)戶(hù)手續(xù)；
（六）招標(biāo)、采購(gòu)、出（轉(zhuǎn)）讓項(xiàng)目的交易合同應(yīng)依據(jù)招標(biāo)、采購(gòu)、出（轉(zhuǎn)）讓文件的規(guī)定和投標(biāo)人、供應(yīng)商、受讓人的投標(biāo)、競(jìng)買(mǎi)承諾條件簽訂。交易合同簽訂后應(yīng)報(bào)市招投標(biāo)監(jiān)督管理局和相關(guān)部門(mén)；
（七）招標(biāo)、采購(gòu)、出讓項(xiàng)目實(shí)施完成后，招標(biāo)、采購(gòu)、出（轉(zhuǎn)）讓人應(yīng)將合同的履行結(jié)果報(bào)市招投標(biāo)監(jiān)督管理局。
第十二條 任何部門(mén)、單位不得以不合理的條件限制或排斥潛在的投標(biāo)人，不得對(duì)潛在的投標(biāo)人實(shí)行歧視待遇。
第十三條 重大工程、數(shù)額較大或影響較大的招標(biāo)采購(gòu)交易項(xiàng)目應(yīng)按國(guó)家和省有關(guān)規(guī)定申請(qǐng)公證機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)公證。
第四章 監(jiān)督檢查
第十四條 市招投標(biāo)監(jiān)督管理局采取查閱資料、現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督、受理投訴等方式對(duì)招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督，必要時(shí)可向有關(guān)當(dāng)事人調(diào)查了解，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)予以配合。
第十五條 市招投標(biāo)監(jiān)督管理局發(fā)現(xiàn)招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)當(dāng)事人有違反招標(biāo)采購(gòu)交易監(jiān)督管理法律、法規(guī)、規(guī)章行為的，應(yīng)予以批評(píng)教育，責(zé)令進(jìn)行糾正，或配合有關(guān)行政主管部門(mén)作出處理決定。有關(guān)行政主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)依照法規(guī)，會(huì)同招投標(biāo)監(jiān)督管理局對(duì)招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)當(dāng)事人的違法行為，及時(shí)進(jìn)行調(diào)查處理。
第十六條 任何單位和個(gè)人對(duì)招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)中發(fā)生的違規(guī)違法問(wèn)題，可以向市招投標(biāo)監(jiān)督管理局或有關(guān)行政主管部門(mén)投訴舉報(bào)，市招投標(biāo)監(jiān)督管理局和有關(guān)行政主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)作出處理。
第十七條 市招投標(biāo)監(jiān)督管理局應(yīng)當(dāng)建立招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)當(dāng)事人參與招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)的誠(chéng)信檔案，各有關(guān)行政主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)予以協(xié)助。對(duì)違反誠(chéng)信的招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)當(dāng)事人，按照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章予以處理，并可在一定期限內(nèi)限制其參加政府投資項(xiàng)目的招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)。
第五章 責(zé)任追究
第十八條 招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)當(dāng)事人有下列情形之一的，由市招投標(biāo)監(jiān)督管理局責(zé)令糾正，并配合有關(guān)行政主管部門(mén)依法處罰；應(yīng)當(dāng)給予政紀(jì)處分的，移送市監(jiān)察局或主管部門(mén)追究其責(zé)任；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)追究其法律責(zé)任：
（一）泄露底價(jià)等保密資料，或串通招標(biāo)、投標(biāo)和排斥投標(biāo)人的；
（二）掛靠有資質(zhì)、高資質(zhì)單位并以其名義投標(biāo)或從其他單位租借資質(zhì)證書(shū)的；
（三）其他違反法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定行為的。
第十九條 市招投標(biāo)監(jiān)督管理局、有關(guān)行政主管部門(mén)沒(méi)有按照工作職責(zé)分工履行監(jiān)督管理職責(zé)，有下列情形之一的，由市監(jiān)察局督促改正，并依照有關(guān)規(guī)定追究其責(zé)任：
（一）對(duì)其管理職責(zé)范圍內(nèi)的招標(biāo)采購(gòu)交易活動(dòng)不認(rèn)真履行監(jiān)督管理職責(zé)的；
（二）對(duì)其管理職責(zé)范圍內(nèi)的各種招標(biāo)采購(gòu)交易違規(guī)違法行為不及時(shí)查處的；
（三）對(duì)有關(guān)招標(biāo)采購(gòu)交易違規(guī)違法問(wèn)題的調(diào)查處理，不配合，推諉扯皮，造成不良后果的；
（四）違反有關(guān)招標(biāo)采購(gòu)交易監(jiān)督管理規(guī)定的其他行為。
第二十條 市招投標(biāo)監(jiān)督管理局和其他有關(guān)部門(mén)的工作人員在招標(biāo)采購(gòu)交易監(jiān)督管理工作中、、泄露秘密、、索賄受賄，情節(jié)輕微的，由市監(jiān)察局或其主管部門(mén)予以行政處分；情節(jié)嚴(yán)重的，依法追究其法律責(zé)任。
第六章 附 則
第二十一條 國(guó)家、省直接組織的招標(biāo)采購(gòu)交易項(xiàng)目，國(guó)家、省另有規(guī)定的，服從其規(guī)定。
