時間：2023-03-01 16:26:56
緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇國企法制工作要點，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
一、落實創(chuàng)建馳著名商標工作的指導思想
認真貫徹落實黨的十六大關于“形成一批有實力的跨國企業(yè)和著名品牌”和“十一五”規(guī)劃提出的“形成一批擁有自主知識產(chǎn)權和知名品牌、國際競爭力較強的優(yōu)勢企業(yè)”的總體要求，緊密結合開發(fā)區(qū)商標品牌建設實際，以引導企業(yè)爭創(chuàng)中國馳著名商標、省市著名商標和積極開展商標專用權保護為手段，努力營造有利于品牌培育發(fā)展的市場環(huán)境、政策環(huán)境和法制環(huán)境，借助于我區(qū)產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢和地域優(yōu)勢，形成一批具有自主知識產(chǎn)權、地域特色明顯、市場競爭力強、高附加值的產(chǎn)品和服務品牌，促進開發(fā)區(qū)經(jīng)濟社會又好又快地發(fā)展。
二、創(chuàng)建馳著名商標工作的重點
以培育開發(fā)區(qū)民營經(jīng)濟為重點，以培育發(fā)展具有自主知識產(chǎn)權以及帶動區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展具有示范影響力的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品商標為重點內(nèi)容，積極落實品牌興區(qū)戰(zhàn)略。以品牌引領轉型、以品牌助推飛躍、以品牌促進和諧、以品牌引導發(fā)展為核心，選擇優(yōu)勢項目打造強勢商標品牌，選擇特色項目打造知名商標品牌，選擇生態(tài)項目打造綠色商標品牌。重點培育以下商標品牌：體現(xiàn)大連開發(fā)區(qū)特殊自然條件的農(nóng)產(chǎn)品、海產(chǎn)品商標品牌，體現(xiàn)大連新型現(xiàn)代化城市創(chuàng)新能力的高新技術、生命科學、醫(yī)藥健康、軟件開發(fā)、電子信息產(chǎn)業(yè)商標品牌，體現(xiàn)大連開發(fā)區(qū)新型城區(qū)特色的物流、商貿(mào)、餐飲等現(xiàn)代服務業(yè)商標品牌，體現(xiàn)大連先進裝備制造業(yè)、船舶制造業(yè)、石化行業(yè)基地特色的產(chǎn)品和服務商標品牌，體現(xiàn)大連輕工服裝產(chǎn)業(yè)特色的服裝、家具等產(chǎn)品和服務商標品牌，體現(xiàn)大連海洋旅游城市特色的旅游服務業(yè)商標品牌。
三、創(chuàng)建馳著名商標工作的目標
要在調查研究的基礎上，形成創(chuàng)建梯隊，力爭在五年內(nèi)新創(chuàng)馳名商標1-2件，省著名商標10-15件，市著名商標30-50件。同時，要扎實推進企業(yè)自主創(chuàng)新體系建設，把依托技術創(chuàng)新建立企業(yè)核心競爭力與加強商標專用權保護工作，作為創(chuàng)建馳著名商標品牌的重要基礎和根本途徑。
四、培育馳著名商標工作的主要措施
（一）加強領導，建立創(chuàng)建馳著名商標工作的組織機構
成立開發(fā)區(qū)推進商標品牌建設工作領導小組，組長由管委會主管領導擔任，領導小組成員單位由工商局、發(fā)展改革局、財政局、社會事業(yè)管理局、經(jīng)貿(mào)局、質監(jiān)局等部門組成。主要負責：統(tǒng)籌協(xié)調和指導全區(qū)實施商標品牌戰(zhàn)略工作；研究實施商標品牌戰(zhàn)略工作的政策措施，為管委會決策提供意見和建議；督促檢查各部門實施商標品牌戰(zhàn)略的相關政策落實情況和任務完成情況，協(xié)調解決實施品牌戰(zhàn)略和政策落實中的相關問題；研究確定年度工作要點和階段性工作計劃；定期通報實施商標品牌戰(zhàn)略工作情況。
（二）建立大連開發(fā)區(qū)馳著名商標培育發(fā)展梯隊
要形成一個由管委會統(tǒng)一領導，各部門相互協(xié)調、密切合作的工作機制。各相關職能部門根據(jù)自己的工作職責和掌握的企業(yè)信息提出重點企業(yè)培育名單和計劃，報領導小組統(tǒng)一研究，從而形成開發(fā)區(qū)的品牌培育梯隊。
（三）進一步完善實施名牌戰(zhàn)略聯(lián)席會議制度
實施商標品牌建設工作涉及面廣，影響力大，需要全區(qū)相關職能部門的密切配合。要建立經(jīng)常性的品牌戰(zhàn)略聯(lián)席會議制度，共同研究和解決品牌建設工作中出現(xiàn)的各種問題和情況。
（四）完善品牌培育模式
改進目前“重評比，輕培育”的品牌推進模式，建立一套“共擔投入、共享利益、協(xié)調運作”的品牌培育市場化運作機制，加強對品牌評價工作的指導和管理，完善和規(guī)范評價體系，提高社會公眾以及市場評價的參與度。
（五）積極開展品牌培育培訓，增強企業(yè)的品牌意識
今年要對全區(qū)相關企業(yè)進行一次商標品牌戰(zhàn)略培訓。通過培訓指導企業(yè)提升品牌戰(zhàn)略意識，進一步提高企業(yè)的品牌意識和品牌運作方面的能力。同時，對申報著名商標的企業(yè)進行前期輔導，對省著名商標進行跟蹤服務，建立聯(lián)絡員制度。
（六）加大對馳著名商標品牌宣傳推薦力度，營造有利于商標培育發(fā)展的社會氛圍。
一、落實創(chuàng)建馳著名商標工作的指導思想
認真貫徹落實黨的十六大關于“形成一批有實力的跨國企業(yè)和著名品牌”和“十一五”規(guī)劃提出的“形成一批擁有自主知識產(chǎn)權和知名品牌、國際競爭力較強的優(yōu)勢企業(yè)”的總體要求，緊密結合開發(fā)區(qū)商標品牌建設實際，以引導企業(yè)爭創(chuàng)中國馳著名商標、省市著名商標和積極開展商標專用權保護為手段，努力營造有利于品牌培育發(fā)展的市場環(huán)境、政策環(huán)境和法制環(huán)境，借助于我區(qū)產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢和地域優(yōu)勢，形成一批具有自主知識產(chǎn)權、地域特色明顯、市場競爭力強、高附加值的產(chǎn)品和服務品牌，促進開發(fā)區(qū)經(jīng)濟社會又好又快地發(fā)展。
二、創(chuàng)建馳著名商標工作的重點
以培育開發(fā)區(qū)民營經(jīng)濟為重點，以培育發(fā)展具有自主知識產(chǎn)權以及帶動區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展具有示范影響力的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品商標為重點內(nèi)容，積極落實品牌興區(qū)戰(zhàn)略。以品牌引領轉型、以品牌助推飛躍、以品牌促進和諧、以品牌引導發(fā)展為核心，選擇優(yōu)勢項目打造強勢商標品牌，選擇特色項目打造知名商標品牌，選擇生態(tài)項目打造綠色商標品牌。重點培育以下商標品牌：體現(xiàn)大連開發(fā)區(qū)特殊自然條件的農(nóng)產(chǎn)品、海產(chǎn)品商標品牌，體現(xiàn)大連新型現(xiàn)代化城市創(chuàng)新能力的高新技術、生命科學、醫(yī)藥健康、軟件開發(fā)、電子信息產(chǎn)業(yè)商標品牌，體現(xiàn)大連開發(fā)區(qū)新型城區(qū)特色的物流、商貿(mào)、餐飲等現(xiàn)代服務業(yè)商標品牌，體現(xiàn)大連先進裝備制造業(yè)、船舶制造業(yè)、石化行業(yè)基地特色的產(chǎn)品和服務商標品牌，體現(xiàn)大連輕工服裝產(chǎn)業(yè)特色的服裝、家具等產(chǎn)品和服務商標品牌，體現(xiàn)大連海洋旅游城市特色的旅游服務業(yè)商標品牌。
三、創(chuàng)建馳著名商標工作的目標
要在調查研究的基礎上，形成創(chuàng)建梯隊，力爭在五年內(nèi)新創(chuàng)馳名商標1-2件，省著名商標10-15件，市著名商標30-50件。同時，要扎實推進企業(yè)自主創(chuàng)新體系建設，把依托技術創(chuàng)新建立企業(yè)核心競爭力與加強商標專用權保護工作，作為創(chuàng)建馳著名商標品牌的重要基礎和根本途徑。
四、培育馳著名商標工作的主要措施
（一）加強領導，建立創(chuàng)建馳著名商標工作的組織機構
成立開發(fā)區(qū)推進商標品牌建設工作領導小組，組長由管委會主管領導擔任，領導小組成員單位由工商局、發(fā)展改革局、財政局、社會事業(yè)管理局、經(jīng)貿(mào)局、質監(jiān)局等部門組成。主要負責：統(tǒng)籌協(xié)調和指導全區(qū)實施商標品牌戰(zhàn)略工作；研究實施商標品牌戰(zhàn)略工作的政策措施，為管委會決策提供意見和建議；督促檢查各部門實施商標品牌戰(zhàn)略的相關政策落實情況和任務完成情況，協(xié)調解決實施品牌戰(zhàn)略和政策落實中的相關問題；研究確定年度工作要點和階段性工作計劃；定期通報實施商標品牌戰(zhàn)略工作情況。
（二）建立大連開發(fā)區(qū)馳著名商標培育發(fā)展梯隊
要形成一個由管委會統(tǒng)一領導，各部門相互協(xié)調、密切合作的工作機制。各相關職能部門根據(jù)自己的工作職責和掌握的企業(yè)信息提出重點企業(yè)培育名單和計劃，報領導小組統(tǒng)一研究，從而形成開發(fā)區(qū)的品牌培育梯隊。
（三）進一步完善實施名牌戰(zhàn)略聯(lián)席會議制度
實施商標品牌建設工作涉及面廣，影響力大，需要全區(qū)相關職能部門的密切配合。要建立經(jīng)常性的品牌戰(zhàn)略聯(lián)席會議制度，共同研究和解決品牌建設工作中出現(xiàn)的各種問題和情況。
（四）完善品牌培育模式
改進目前“重評比，輕培育”的品牌推進模式，建立一套“共擔投入、共享利益、協(xié)調運作”的品牌培育市場化運作機制，加強對品牌評價工作的指導和管理，完善和規(guī)范評價體系，提高社會公眾以及市場評價的參與度。
（五）積極開展品牌培育培訓，增強企業(yè)的品牌意識
今年要對全區(qū)相關企業(yè)進行一次商標品牌戰(zhàn)略培訓。通過培訓指導企業(yè)提升品牌戰(zhàn)略意識，進一步提高企業(yè)的品牌意識和品牌運作方面的能力。同時，對申報著名商標的企業(yè)進行前期輔導，對省著名商標進行跟蹤服務，建立聯(lián)絡員制度。
（六）加大對馳著名商標品牌宣傳推薦力度，營造有利于商標培育發(fā)展的社會氛圍。
關鍵詞:對外貿(mào)易;貿(mào)易壁壘;企業(yè)社會責任;溫州
中圖分類號:D920.1 文獻標識碼:A 文章編號:1004-1605(2009)11-0065-04
作者簡介:薛劍(1978- ),男,溫州大學甌江學院講師,法學碩士,主要研究方向為國際經(jīng)濟法;劉芳雄(1973- ),男,溫州大學法政學院副教授,法學博士,主要研究方向為國際經(jīng)濟法。
① 所謂新型非關稅壁壘,常指以技術性壁壘為核心的包括綠色壁壘和社會責任壁壘在內(nèi)的所有限制國際商品自由流動的新型非關稅壁壘。
自加入WTO以來,溫州的對外貿(mào)易事業(yè)取得了很大的成功,外貿(mào)依存度呈現(xiàn)出不斷提高的趨勢。在此過程中,溫州所面臨的貿(mào)易壁壘也經(jīng)歷了一個花樣不斷翻新的過程,并表現(xiàn)如下:關稅壁壘――傳統(tǒng)非關稅壁壘――新型非關稅壁壘。①外貿(mào)壁壘給溫州外貿(mào)的發(fā)展造成了很大的困擾。
考慮到商務部將推進公司責任作為轉變外貿(mào)增長方式的一項重要工作的制度背景,考慮到溫州正在實施的加快經(jīng)濟結構轉型的計劃和事實,為在溫州經(jīng)濟增長方式轉型的整體布局之下實現(xiàn)國際貿(mào)易的良性、高速和優(yōu)質發(fā)展,溫州必須認真思考通過推行企業(yè)社會責任(Corporate Social Responsibility,常簡稱CSR)應對貿(mào)易壁壘的法制路徑。
一、溫州近年來遭遇貿(mào)易壁壘的現(xiàn)狀與趨勢
1.溫州近年來遭遇貿(mào)易壁壘的現(xiàn)狀
自2002年至2007年6月止,溫州遭遇貿(mào)易壁壘的情形大致如下:
2002年,溫州遭遇貿(mào)易壁壘8次。其中,保障措施2次,反傾銷2次,貿(mào)易秩序1次,禁止進口1次,打火機CR標準1次,337調查1次。2003年,溫州遭遇貿(mào)易壁壘9次。其中,反傾銷6次,保障措施2次,337調查1次。2004年,溫州遭遇貿(mào)易壁壘10次。其中,反傾銷9次,保障措施1次。2005年,溫州遭遇貿(mào)易壁壘12次。其中,反傾銷7次,保障措施3次(包括特殊保障措施2次),灰色清關1次,監(jiān)管措施1次。2006年,溫州遭遇貿(mào)易壁壘7次。其中,反傾銷3次,打火機CR標準1次,337調查1次,保障措施1次,反傾銷和反補貼同時進行1次。2007年上半年,溫州遭遇貿(mào)易壁壘4次。其中,保障措施2次,反傾銷和反補貼同時進行2次。溫州遭遇其超過兩次的貿(mào)易壁壘分別為反傾銷(29次),保障措施(10次),337調查(3次),反傾銷和反補貼同時進行(3次),CR標準(2次),其余的為1次。[1]
綜上所述,溫州近年來在遭遇貿(mào)易壁壘方面存在著如下特點:(1)傳統(tǒng)非關稅壁壘是溫州近年來遭遇的主要貿(mào)易壁壘。(2)反傾銷和保障措施是溫州遭遇最多的傳統(tǒng)非關稅壁壘(主要為歐盟和發(fā)展中國家所采用),但反傾銷和反補貼同時進行這一新的實施貿(mào)易壁壘的方式已經(jīng)出現(xiàn)并存在著增多使用的勢頭(為美國、加拿大采用)。(3)新型非關稅壁壘中,以337調查為代表的知識產(chǎn)權貿(mào)易壁壘的威脅一直存在(為美國所采用)。
2.溫州潛在大量遭遇的貿(mào)易壁壘:綠色壁壘和社會責任壁壘
歐美一直是溫州出口產(chǎn)品的主要銷售地,也是針對溫州實施貿(mào)易壁壘最多的國家和地區(qū)。令人擔憂的是,自2007年以來,在歐美地區(qū),溫州在前述傳統(tǒng)非關稅壁壘威脅依舊的同時,也面臨著日益復雜、更難應對的新型非關稅壁壘。這些貿(mào)易壁壘以“保護人類健康和環(huán)境安全”等為由,取得了更大的合法性,且技術性含量很高,從而使得對它的應對更加困難。主要的事件有:
在歐盟:(1)2006年12月13日,歐盟通過“REACH”法案,要求對歐盟市場上和進入歐盟市場的所有化學品強制要求注冊、評估和許可。(2)歐盟EUP環(huán)保指令于2007年8月17日開始正式生效,成為繼WEEE和ROHS之后的又一大環(huán)境壁壘。(3)歐盟關于食品污染物最高限量的新法規(guī)(EC1881/2006號條例)于2007年3月1日起正式生效,對各類進口食品質量安全提出了更高、更全面的要求。在美國:(1)2008年6月,美國環(huán)保署宣布了一項法規(guī),制定或修改、或刪除有關商品內(nèi)麥草畏殘留的現(xiàn)有許可限量。(2)7月,美國擬定百治磷殘留許可限量法規(guī),宣布擬定有關商品內(nèi)百治磷的殘留許可限量。(3)8月,美國食品藥品管理局食品加工、加工和處理中的輻照的最終法規(guī)。(4)9月,美國食品加工、加工和處理中的輻照的最終法規(guī)。[2]
綜上所述,對溫州出口產(chǎn)品而言,“前有伏兵(新型非關稅壁壘)、后有追兵(傳統(tǒng)非關稅壁壘)”的局面已基本成型。
二、溫州遭遇貿(mào)易壁壘背后的法學分析
客觀地講,歐美等國所實施的大量貿(mào)易壁壘并非單純針對“溫州制造”而言,而只不過相關產(chǎn)品主要由溫州生產(chǎn),以至于給溫州造成的沖擊相對而言特別引人注目。鑒于此,若想客觀分析、深度追尋“溫州制造”遭遇貿(mào)易壁壘背后的原因,必須拉寬思考的視角,將這個問題放在國際層面及國內(nèi)經(jīng)濟大背景下進行思考。
1.“溫州制造”遭遇難題的國際法制背景
近些年來,國際社會日益關注尊重基本人權、保護勞工權益、善待環(huán)境等問題。在政治層面,這表現(xiàn)為國際社會日益關注整個世界的可持續(xù)發(fā)展。典型的事件有:1995年,社會發(fā)展問題世界首腦會議在其《行動綱領》中指出,加強環(huán)境、經(jīng)濟和社會三方面政策之間的正面互動對長期的成功具有根本性意義。2005年,《世界首腦會議成果》“重申我們的共同基本價值,包括自由、平等、團結、包容、尊重所有人權、尊重自然和分擔責任,對國際關系極為重要”。概而言之,有關國際法律文書均倡導在國家發(fā)展經(jīng)濟的過程中,必須關注、實施可持續(xù)發(fā)展原則,在發(fā)展經(jīng)濟的同時追求實現(xiàn)社會目標和環(huán)保目標。在經(jīng)濟層面,國際社會正興起倡導企業(yè)社會責任的商業(yè)潮流,諸如《全球契約》、《關于多國企業(yè)和社會政策的三方原則宣言》和《經(jīng)濟合作與發(fā)展組織跨國企業(yè)準則》等權威國際法律文書相繼出臺。該潮流背后的潛臺詞是:如今人們?nèi)找鎻娬{企業(yè)在其日常運行中,必須遵循所謂的“三重底線原則”:即同時關注人、環(huán)境和利潤。[3]此即是溫州大量遭遇以“保護人類健康和環(huán)境安全”為由而實施的貿(mào)易壁壘的國際大背景。
2.“溫州制造”遭遇難題的國內(nèi)法制背景
事實已經(jīng)表明,“溫州制造”遭遇大量貿(mào)易壁壘的主要內(nèi)因之一是過度依賴價格競爭策略,在相當程度上漠視合理的勞工成本和環(huán)境成本。此外,產(chǎn)品技術含量低、不注重品牌建設也是主要內(nèi)因之一。其中,勞工成本和環(huán)保成本低不僅是企業(yè)沒有動力進行品牌建設的原因,勞工成本被壓縮也是導致企業(yè)無力進行技術升級的誘因。換言之,不尊重勞工權益、漠視環(huán)保職責在很大程度上是“溫州制造”大量遭遇貿(mào)易壁壘的深層次原因。就反傾銷而言,已有學者指出,我國之所以大量遭遇反傾銷,表層的原因是因為我們的出口產(chǎn)品進行低價傾銷,深層的原因則是我們產(chǎn)品的成本不具有國際公認的合理性,以侵害大量民工的生命和健康為代價。[4]
作為對面臨大量貿(mào)易壁壘的回應,溫州一直在努力探索應對貿(mào)易壁壘的良方。在企業(yè)間,如下共識已經(jīng)達成:要想有效應對貿(mào)易壁壘,企業(yè)應全面了解、掌握歐美等國反傾銷、等貿(mào)易壁壘的“游戲規(guī)則”;應以合法的程序、合理的價格開拓海外市場;在出現(xiàn)問題的時候,應積極應訴等。此外,溫州自2002年初被商務部確定為地方行業(yè)組織參與公平貿(mào)易工作試點地區(qū)以來,已經(jīng)走出了一條以地方政府主管部門為核心指導,地方行業(yè)組織多方配合,涉案企業(yè)積極參與的新路子,并已取得了一些成績。
客觀地講,上述應對貿(mào)易壁壘的機制的成效還是值得反思的,2002年以來溫州所面臨的貿(mào)易壁壘不見減少的事實已經(jīng)說明了這一點。鑒于此,筆者認為,從技術層面應對貿(mào)易壁壘的策略不管是否加上積極二字,都只能是被動的回應;若想有效應對各類傳統(tǒng)及新型貿(mào)易壁壘,唯有從法制層面尋求努力的方向。
三、溫州應對貿(mào)易壁壘的法制路徑選擇:倡導企業(yè)社會責任
1.“溫州制造”與企業(yè)社會責任
近來的研究表明,至少從長期來看,企業(yè)承擔社會責任與其業(yè)績存在正相關關系。[5]從其內(nèi)涵看,企業(yè)社會責任準則超越了只是強調技術性指標和“企業(yè)的社會責任是創(chuàng)造利潤”的傳統(tǒng)觀念,強調企業(yè)對消費者、對環(huán)境的價值和對社會的貢獻。盡管在社會責任領域,溫州已經(jīng)出現(xiàn)了一些依照國際公認的企業(yè)社會責任標準來經(jīng)營管理企業(yè)“先行者”最典型的例子是均瑤集團,它是我國第一家加入《聯(lián)合國全球契約》的企業(yè)。夏子昂.溫州老板交責任答卷[N].溫州都市報,2007-8-25(A8).,總體上,企業(yè)社會責任理念恰恰是“溫州制造”相對匱乏之處。
溫州企業(yè)在社會責任領域存在的最大的兩個問題是:其一,企業(yè)履行企業(yè)社會責任未能具有針對性,既未能做到緊密圍繞其核心商業(yè)行為履行社會責任;其二,企業(yè)未能做到將履行社會責任與其企業(yè)的經(jīng)營管理相結合,而是在某種程度上被用作了一種公關手段或趕時髦的舉動。但與此同時,溫州企業(yè)一方面為了在全球經(jīng)濟競爭中站穩(wěn)腳跟,不得不在某種程度上契入跨國公司的全球價值鏈;另一方面囿于資源有限,往往窘于應對跨國公司在社會責任方面提出的要求,并事實上在很大程度上成為了跨國公司轉嫁社會成本和風險的對象。
2.履行企業(yè)社會責任與應對貿(mào)易壁壘的成效分析
如前所述,溫州當前面臨的貿(mào)易壁壘形勢是前有伏兵(新型非關稅壁壘),后有追兵(傳統(tǒng)非關稅壁壘)。筆者認為,針對這些“伏兵”和“追兵”,企業(yè)能通過履行社會責任在不同層面或程度予以有效應對。具體說來:
第一,傳統(tǒng)非關稅壁壘。在這方面,溫州主要面臨反傾銷和保障措施的挑戰(zhàn)。鑒于實施反傾銷和保障措施的主要依據(jù)分別是企業(yè)的傾銷行為或某種產(chǎn)品的大量涌入。筆者認為,就反傾銷和保障措施而言,履行社會責任至少是溫州企業(yè)應對它們的間接途徑。理由在于:溫州企業(yè)之所以有能力進行傾銷或將大量某種產(chǎn)品輸入他國,在很大程度上乃基于漠視勞工成本和環(huán)境成本的低價策略,也即國外所稱的“勞工傾銷或環(huán)境傾銷”。企業(yè)如能履行應有的社會責任,必將擺脫只能依靠低價競爭的策略,走出反傾銷和保障措施的陰影。
第二,新型非關稅壁壘。在這方面,溫州主要潛在面臨知識產(chǎn)權壁壘、技術性壁壘、綠色壁壘和社會責任壁壘的挑戰(zhàn)。無疑,通過關注環(huán)保、維護勞工權益的履行社會責任的方式乃有效應對綠色壁壘和社會責任壁壘的不二法門。就知識產(chǎn)權壁壘和技術性壁壘而言,應對它的最佳方式當然是加快自主出口品牌建設以增強外貿(mào)競爭力,靠品牌和技術而非價格取勝。但是,從長遠來看,創(chuàng)造品牌和技術所需的創(chuàng)新能力和思維,無一不以尊重員工的尊嚴、價值作為前提。對一個企業(yè)而言,要想在產(chǎn)品或生產(chǎn)流程等方面有所創(chuàng)新,切實履行針對員工的社會責任同樣是必要的前提。這意味著,企業(yè)履行社會責任同樣至少是應對知識產(chǎn)權壁壘和技術性壁壘的間接途徑。
綜上所述,就溫州而言,履行社會責任至少是企業(yè)應對各類傳統(tǒng)和新型非關稅壁壘的間接途徑和從長遠來看的必然選擇,并是企業(yè)有效應對綠色壁壘及社會責任壁壘的直接途徑。尤其是考慮到對溫州而言,技術性壁壘、綠色壁壘及社會責任壁壘存在著后來居上的發(fā)展趨勢。筆者認為,倡導企業(yè)社會責任應該成為溫州應對貿(mào)易壁壘的法制路徑選擇。
3.倡導溫州企業(yè)社會責任的理念設計
鑒于我國目前“大政府,小社會”的現(xiàn)狀,倡導企業(yè)履行社會責任,尤需政府為之提供一個可行的環(huán)境。政府必須通過公共政策力量和“軟實力”措施,支持企業(yè)履行社會責任的政策需求。筆者認為,政府在制定、實施有助于培育企業(yè)社會責任精神的公共政策時,應該注意到溫州企業(yè)主要是中小企業(yè)的情形,在溫州,2007年,溫州市中小企業(yè)數(shù)量占全市所有企業(yè)總數(shù)的99%左右.朱長豐.溫州中小企業(yè)困境與發(fā)展對策[J].沿海企業(yè)與科技.2007,(6):105.承擔企業(yè)社會責任有其特殊性,注意到以純道德說教方式推行CSR的做法肯定會遭致抵觸,因為這與中小企業(yè)所感受到的“市場是殘酷的和不講道德的”現(xiàn)實不符,注意到企業(yè)社會責任常被中小企業(yè)視為增加了日常管理成本的負擔。因此,要想借通過在溫州企業(yè)中推進企業(yè)社會責任實踐以圖從根本上達到提升外貿(mào)競爭力、有效應對貿(mào)易壁壘的目標,必須從關注企業(yè)可以得到的實際利益這一方面入手。筆者認為,可供選擇的企業(yè)社會責任促進政策指南至少應該做到:(1)因材(企業(yè))施教,不宜直接將適用于大企業(yè)的有關概念、做法直接適用于中小企業(yè)。(2)將工作要點放在提升企業(yè)的CSR意識和創(chuàng)造一個有利于中小企業(yè)實踐CSR的支持性環(huán)境方面,認識到至少從短期來看,它們更有可能對此抱一種懷疑而非熱情接受的態(tài)度;(3)政府應致力于尋找、突出和宣傳已有的企業(yè)從良好的CSR實踐中獲益的情形;(4)政府應為中小企業(yè)實施CSR提供各種必要支持。
溫州企業(yè)通過壓縮勞工成本和環(huán)境成本獲得的外貿(mào)競爭力并不可靠,也不長久,更不道德,反而招致了大量貿(mào)易壁壘。從長計議,若想有效防范貿(mào)易壁壘尤其是各種新型貿(mào)易壁壘,只能從法制變革方面尋求良策。企業(yè)社會責任的概念契合了可持續(xù)發(fā)展的理念,在尋求通過實踐科學發(fā)展觀以建設和諧溫州的今天,通過在溫州企業(yè)中推行CSR以應對貿(mào)易壁壘的努力是值得嘗試的。
參考文獻:
2005年畢業(yè)于延邊大學制劑工程專業(yè)的周大成，初入職場時從事新藥研發(fā)工作，參與了幾項專利撰寫。出于對專利的興趣，周大成在2007年初加入北京同仁堂研究院后，主動提出將自己負責的項目研發(fā)成果申請專利，著手專利申請并開始系統(tǒng)接觸知識產(chǎn)權相關知識，這也開啟了他的知識產(chǎn)權職業(yè)生涯。之前積累的研發(fā)經(jīng)驗使他能夠站在研發(fā)人員的角度思考問題，理解研發(fā)人員的語言，識別想要表達的要點，從而更好地引導研發(fā)人員按照專利所需的思路框架進行闡述，這對于周大成今后從事專利工作助力匪淺。為系統(tǒng)積累專利經(jīng)驗，2010年周大成加入新奧集團，進入知識產(chǎn)權職業(yè)積累階段。2014年初，懷抱著為祖國醫(yī)療健康領域知識產(chǎn)權事業(yè)的發(fā)展繼續(xù)奠基和探索的志愿，周大成回歸醫(yī)藥領域，加入中國再生醫(yī)學集團。用他自己的話來說，“來到中國再生醫(yī)學集團，我不盲目走‘先大后強’的路，而是推行‘有目的的創(chuàng)新（瞄準市場），有目的的布局（針對對手）’，專利數(shù)量與質量并舉，關注商業(yè)競合關系，從企業(yè)經(jīng)營的角度充分考慮和論證每件專利的價值”。
仔細想來，周大成已在知識產(chǎn)權領域摸索前進了近十年，遭遇過風雨挫折，也獲得了成長和歷練。他始終堅持初心未改，全情投入，修養(yǎng)自身，勇往直前。而他對于整個行業(yè)變遷和知識產(chǎn)權經(jīng)理人這一職業(yè)的內(nèi)涵更是有著深刻的感悟和理解。
China IP：請您結合自身的工作情況，談談對知識產(chǎn)權行業(yè)和企業(yè)知識產(chǎn)權經(jīng)理人的理解和感悟。
周大成：就整個行業(yè)而言，近年來，我們共同目睹了我國知識產(chǎn)權行業(yè)的輝煌發(fā)展，尤其是十二五期間，中國知識產(chǎn)權數(shù)量快速增長。2010年度我國專利申請量首次突破100萬件，而2015年將超過200萬件，連續(xù)五年世界第一；2010年我國有效注冊商標數(shù)量累計突破400萬，2015年有效注冊商標數(shù)量累計已突破千萬，連續(xù)13年世界第一；我國已迅速成為世界知識產(chǎn)權大國，實現(xiàn)了舉世矚目的大跨越。2015年是特殊的一年，國家商標局降低了注冊商標申請費、國家專利局延長了專利年費減繳期限、國家財政部規(guī)定了知識產(chǎn)權產(chǎn)生費用可作為研發(fā)費用稅前加計扣除、正在修改的《專利法》擬提高侵權賠償額度……這些政策的實施，必將提升知識產(chǎn)權產(chǎn)生和市場參與的活躍度。未來，中國將向知識產(chǎn)權強國發(fā)展，在中國法制逐步完善以及全面國際化的大背景下，中國知識產(chǎn)權事業(yè)的未來必將更加美好。
而知識產(chǎn)權經(jīng)理人在企業(yè)和行業(yè)中都發(fā)揮著重要作用。在企業(yè)，其是知識產(chǎn)權工作的引領者。公司經(jīng)營發(fā)展需要諸多保障因素，企業(yè)知識產(chǎn)權工作的職責是持續(xù)提高公司知識產(chǎn)權產(chǎn)生、管理、運用能力，為公司經(jīng)營提供穩(wěn)定、平衡的知識產(chǎn)權環(huán)境。在企業(yè)內(nèi)部，為技術研發(fā)做好開路先鋒，為產(chǎn)品營銷做好保駕護航，為公司經(jīng)營打造精通知識產(chǎn)權運作的高效團隊，保障公司經(jīng)營和發(fā)展，這也是知識產(chǎn)權經(jīng)理人職責的體現(xiàn)。在行業(yè)，則是知識產(chǎn)權發(fā)展史的推動者。知識產(chǎn)權經(jīng)理人也是眾多知識產(chǎn)權工作者中的一員，也是推動我國知識產(chǎn)權事業(yè)發(fā)展的群體的一份子，知識產(chǎn)權經(jīng)理人必然都有這種責任感和使命感，與全體知識產(chǎn)權人一同糾正錯誤的知識產(chǎn)權觀念，尊重和敬畏知識產(chǎn)權規(guī)則，營造正向的知識產(chǎn)權文化，推動我國知識產(chǎn)權事業(yè)的發(fā)展。
China IP：在您看來，如何才能成為優(yōu)秀的知識產(chǎn)權經(jīng)理人？
周大成：隨著我國繼續(xù)深化改革開放，隨著更多中國企業(yè)成長為世界級企業(yè)，隨著各個產(chǎn)業(yè)領域“互聯(lián)網(wǎng)+”概念的出現(xiàn)并逐步實踐，企業(yè)知識產(chǎn)權經(jīng)理人需要不斷突破視野，跨界學習。而在成長過程中要從以下幾個方面思考，實現(xiàn)自我成長。
首先是要有“全局觀”，包括公司內(nèi)的全局和行業(yè)內(nèi)的全局。知識產(chǎn)權工作者在企業(yè)中要從產(chǎn)品銷售、公司運營的角度主動思考和識別知識產(chǎn)權業(yè)務結合方式，發(fā)現(xiàn)知識產(chǎn)權工作要點；此外還要結合企業(yè)在整個行業(yè)中的發(fā)展階段和自身特點，把握企業(yè)之間的競合關系，確定知識產(chǎn)權工作的方向。
第二是要有“前瞻性”。知識產(chǎn)權作為企業(yè)經(jīng)營的武器，其運用方法也在不斷發(fā)展和繁衍，從國內(nèi)國際走在知識產(chǎn)權實踐前列的大企業(yè)之間所發(fā)生的各種知識產(chǎn)權糾紛，來審視企業(yè)的知識產(chǎn)權工作，結合企業(yè)所屬領域的特點，識別企業(yè)存在的知識產(chǎn)權風險，并對可能發(fā)生的風險有所準備，或者根據(jù)已經(jīng)發(fā)生的糾紛持續(xù)調整和完善知識產(chǎn)權布局和管理。
第三是要有“計劃性”。計劃性是成為優(yōu)秀知識產(chǎn)權經(jīng)理人的有益習慣。除了戰(zhàn)略上要有計劃性，完善的知識產(chǎn)權結構是實施各種戰(zhàn)術的重要基礎，企業(yè)知識產(chǎn)權人員應當有針對性有邏輯性的計劃如何持續(xù)優(yōu)化知識產(chǎn)權結構，強化專利組合，規(guī)劃商標布局，儲備知識產(chǎn)權。
第四是要做好“服務者”。知識產(chǎn)權部門是企業(yè)的輔助部門之一，知識產(chǎn)權本身是企業(yè)的重要武器，其本質上是為公司運營和業(yè)績增長提供保障的服務性工作。企業(yè)知識產(chǎn)權工作者不能期望過高，要在提升團隊服務能力上下功夫，適應公司的多元化需求，提供專業(yè)化服務，才能體現(xiàn)價值。
第五是具有“創(chuàng)造力”。企業(yè)知識產(chǎn)權經(jīng)理人要具有在情況復雜、時間緊急、資源匱乏的情況下創(chuàng)造性解決問題的能力。這種解決問題的“創(chuàng)造力”要求我們企業(yè)知識產(chǎn)權人“懂專業(yè)，懂企業(yè)，會溝通，能執(zhí)行”，以結果可控或利益可控的方式解決問題。
China IP：您對新入行的同事們有哪些建議？
周大成：職業(yè)知識產(chǎn)權經(jīng)理人一般會經(jīng)歷“轉行變型”、“專業(yè)提升”、“視野突破”三個成長階段，可以從以下三方面具體實踐：
堅持學習。我國知識產(chǎn)權事業(yè)發(fā)展迅猛，與時俱進，跟得上時代變化，才能保證“不退”。此外，興趣是最好的老師，是職業(yè)洞察力和領悟力的天然催化劑，是持續(xù)學習、自我提升的內(nèi)在動力，做自己感興趣的事，做自己擅長的事，除企業(yè)知識產(chǎn)權經(jīng)理人外，知識產(chǎn)權行業(yè)還有人、審查員、律師可以選擇。
善于總結。“低頭拉車，也要抬頭看路”工作或學習一段時間，要回頭看看走過的路，也看看前面的路，根據(jù)目標調整自己的步伐，經(jīng)常總結自己、反思自己、正視自己、有利于自我提升和目標實現(xiàn)。
積極參與。在企業(yè)從事知識產(chǎn)權工作，應當走出辦公室，積極參與企業(yè)各個經(jīng)營環(huán)節(jié)中去，積極參與到技術合作、項目管理、人力資源、采購、并購、市場推廣、銷售中去，以積極開放的心態(tài)參與和推動工作。在企業(yè)外部，也要積極參與行業(yè)活動，跟知識產(chǎn)權業(yè)務走在前面的大企業(yè)多交流多學習，才能在企業(yè)內(nèi)部發(fā)揮更大的價值。
投資銀行學的定義：提到銀行，我們想到了的是最早在華爾街進行票據(jù)買賣的個體，想到羅斯柴爾德家族。提到投資銀行，首先是華爾街的金融機構，如高盛、美林、摩根等國際投資銀行，也包括在美國次貸危機中轟然倒下的雷曼兄弟。投資銀行在傳統(tǒng)意義上理解為以證券承銷和證券經(jīng)紀為基本業(yè)務的機構。在金融產(chǎn)業(yè)高度發(fā)展的今天，現(xiàn)資銀行業(yè)涵蓋了企業(yè)并購業(yè)務，資產(chǎn)管理業(yè)務，項目融資業(yè)務，風險資本投資業(yè)務，咨詢業(yè)務和金融創(chuàng)新業(yè)務等。投資銀行就其本質而言，是財務與法律的結合體
二、投資銀行在2008年次貸危機中暴露的問題
2008年美國次貸危機的陰影逐漸消去，但我們研究其發(fā)生的根本原因，可以歸納為金融業(yè)過度發(fā)展，背離了實體經(jīng)濟的發(fā)展。細分各種表面現(xiàn)象，我們可歸納為以下幾點：
一是投機過度，杠桿率過高：投資銀行的經(jīng)營內(nèi)容區(qū)別與商業(yè)銀行，其產(chǎn)品多是一些高風險的金融衍生品或復雜的投資產(chǎn)品，回報率遠遠高于傳統(tǒng)的銀行，對資金的需求也是必然巨大。大規(guī)模的資金投資與高風險的產(chǎn)品，一旦發(fā)生風險，其影響深度和廣度都是不可控制的。雷曼兄弟的破產(chǎn)在很大的程度上解釋了這點。
二是金融產(chǎn)品復雜，衍生品泛濫，導致監(jiān)管不到位：投資銀行在金融業(yè)發(fā)展中起到了舉足輕重的作用，但其負面的作用也是不可否認。通常情況下，在不良信貸產(chǎn)品無法拋售給市場買家時，他們將不良資產(chǎn)與良性的常規(guī)產(chǎn)品進行組合，利用信息的不對稱性再推向市場，導致投資者在購買前無法獲得全面的信息，直到金融產(chǎn)品無法兌付時才發(fā)現(xiàn)的缺陷，也無法采取其他的補救方式。投資銀行再向全球的金融機構銷售住房抵押貸款產(chǎn)品，形成了從美國本土的信用資格較低的貸款人到國際金融買家的一條完整而復雜的金融鏈，其高風險性是顯而易見的。一旦美國的房地產(chǎn)價格下滑，經(jīng)濟出現(xiàn)衰退或失業(yè)率提高，貸款人無力或不再愿意償還相對高額的房貸，整條資金鏈就會出現(xiàn)現(xiàn)金來源缺失，導致資金鏈斷裂，進而引發(fā)多米諾骨牌效應，對全球的金融市場進行打擊。究其原因，關鍵是投資銀行在產(chǎn)品的研發(fā)和銷售過程中，完全低估的產(chǎn)品的風險性，完全扮演擊鼓傳花的傳遞者，不會長期持有這類產(chǎn)品，將花最終傳遞到了國際金融市場買家，也就是國際金融為美國的不良金融資產(chǎn)埋單。在金融監(jiān)管方面，但在復雜的創(chuàng)新金融產(chǎn)品和國家的整體利益面前，也很難做到完全的盡職工作，起到監(jiān)管的作用。監(jiān)管機構的全面監(jiān)管是必要的，也是難度最大的。
三是投資銀行自身業(yè)務的特殊性：美國有著讓任何資產(chǎn)在任何未來的現(xiàn)金流都能提前變現(xiàn)的證券化、資本化的體系。現(xiàn)金流入轉變?yōu)楫斚陆鹑诋a(chǎn)品的條件，伴隨著其風險也是存在的，其業(yè)務包括股票債券承銷、咨詢顧問、資產(chǎn)管理、市場交易等多個方面，市場的多元化所帶來的風險也高于相對單項業(yè)務的風險。當其中一項產(chǎn)業(yè)發(fā)生資金鏈斷裂時，對其他相關產(chǎn)業(yè)的影響也是無法避免的，這種風險會在整個行業(yè)通過同業(yè)拆借產(chǎn)品進行蔓延。
三、中國投資銀行的現(xiàn)狀和面臨的挑戰(zhàn)
中國的投資銀行起步較晚，是伴隨著中國證券交易市場逐步建立起來的，相比較其他國家和地區(qū)的同行業(yè)，中國的投資銀行業(yè)環(huán)境相對比較封閉，資金來源比較單一，業(yè)務結構單一（主要從事證券承銷、證券交易和證券經(jīng)紀業(yè)務三大業(yè)務），市場交易經(jīng)驗不足，監(jiān)管不規(guī)范、業(yè)務趨同化明顯等特點。作為資本市場的核心股票市場，我們能夠發(fā)現(xiàn)中國的股票市場與全球同類市場的顯著特點，過分強調融資功能而忽視了資源配置、風險分散的功能，法制制度也不是很完善。這些問題在從負面影響著中國和外國投資責的信心。需要注意以下兩方面：
一是定位準確，正確對待金融證券化和衍生品市場，控制金融市場的規(guī)模；伴隨著中國證券交易市場框架的完善和成熟，投資銀行的作用也是愈加重要，服務于實體經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)仍將是首要的任務。只有堅實的實體經(jīng)濟支持，投資銀行業(yè)或金融服務業(yè)才能夠健康穩(wěn)定的發(fā)展。才能在出現(xiàn)危機時不是加重危機，而是進行恢復或修補。毫無疑問，次貸危機對美國金融市場的影響是巨大的，但依靠其健康的實體經(jīng)濟，金融業(yè)的根基是沒有受到動搖的。德國能夠在歐債危機中帶領歐洲，也是依靠于其強大的實體經(jīng)濟實力。
二是金融風險的控制和規(guī)避；中國的金融機構實行的是分業(yè)經(jīng)營模式，其初衷是降低金融風險和便于管理，但從金融的發(fā)展看來，金融混業(yè)經(jīng)營不可避免，為了防止商業(yè)金融機構過度開發(fā)金融衍生品，放大金融風險，我們應該在基礎上控制各級金融機構的操作規(guī)范，加強和完善問責機制，鼓勵和要求長期價值投資，減少短期投機行為和控制道德風險。提高和改善四大監(jiān)管機構的縱向監(jiān)管體系，成立獨立的金融管理委員會，從體制上盡可能避免漏洞的存在。
四、中國投資銀行的發(fā)展
中國投資銀行業(yè)務發(fā)展主要內(nèi)容：
一是企業(yè)并購。企業(yè)成長往往有兩條途徑，一是靠自身內(nèi)部的積累，二是通過外部的擴張，并購主要是指后者。企業(yè)通過并購進行外部的擴張使其自身發(fā)展速度遠遠快于單純依靠內(nèi)部積累進行擴張。而企業(yè)的并購是離不開資本市場，也就離不開投資銀行。隨著企業(yè)上市的完成，并購也就成了證券市場的主要經(jīng)營方式之一。目前在中國證券并購市場上，國際投資銀行仍然是主要的機構。
二是項目融資。實體經(jīng)濟在發(fā)展不同的階段，對金融市場的需求不盡相同。在發(fā)達國家的金融市場里，企業(yè)對資金的需求是根據(jù)其發(fā)展的項目而定，投資銀行承接的業(yè)務也是定項融資，投資銀行根據(jù)項目的特性，在金融市場進行業(yè)務開展。隨著市場的發(fā)展，這項業(yè)務的比重也將逐漸提高。
三是咨詢服務。投資銀行一個重要的工作要點就是數(shù)據(jù)的收集，分析和最終給出判斷。這依賴于全面真實的數(shù)據(jù)渠道，科學合理的分析方法和專業(yè)的人才團隊，最終能夠得到接近真實的判斷。在這個方面，美國同行專業(yè)程度遠遠高于其他同行，通過大量的數(shù)據(jù)篩選和分析，他們能夠預判區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展趨勢，并應用在實際的投資中，獲取利潤。
五、總結
2017年征信自查報告書一
1、部分費用支出未進入當期成本。一是當年購置的辦公設施(辦公家具、多功能顯示屏等)、支付的安全防衛(wèi)費(防彈玻璃、防盜門等)共計____萬元，未納入當年費用科目進行核算，而在聯(lián)社科目往年計提的建房款中列支____萬元，在聯(lián)社賬外儲蓄存單賬戶中列支____萬元。其中____萬元沖銷了1391墊支的家具款，____萬元購置聯(lián)社招待所家具，____萬元預付聯(lián)社招待所裝飾款。(年月日我聯(lián)社營業(yè)部在5321-低值易耗品攤嘶Я兄Ч喊旃悶芬慌?金額____萬元，附件為開出的發(fā)票二張，通過社內(nèi)往來轉入存入活期儲蓄存款，存款人名字為，儲蓄存單號碼為，于年月日支取，本息合計____萬元，在營業(yè)部存入活期儲蓄存款戶，戶名，賬號為。年月日轉存存款結息元，付利息所得稅元，實際余額____萬元。年月至年月共計支出筆，金額1____萬元，至月日該賬戶現(xiàn)余____萬元，檢查結束時已責成我聯(lián)社銷戶，并將余款納社大賬管理)。二是當年開支的費用未納入當期損益核算。如聯(lián)社機關年月日將開支的廣告費____萬元在2642管理部門統(tǒng)籌基金宣傳費科目列支(聯(lián)社規(guī)定將x%上劃集中使用， x%由信用社據(jù)實列支)。又于當天用2642科目管理部門統(tǒng)籌基金沖減5321科目業(yè)務宣傳費____萬元。
2、費用計提不夠準確
(1)呆賬準備少核銷、多計提。全轄年初余額____萬元，當年應核銷____萬元，實際核銷____萬元，少核銷____萬元;年末各項風險資產(chǎn)余額為____萬元，呆賬準備金余額應達到____萬元，實際余額為____萬元，多計提呆賬準備金____萬元。
(2)效益獎計提有誤。年賬面利潤____萬元，調增項目:網(wǎng)絡攤銷費1____萬元，計算機中心運行費____萬元，多計提呆賬準備金____萬元，聯(lián)社月底發(fā)放銀團貸款____萬元，計提呆賬準備金____萬元視同利潤;調減項目:減免2x%營業(yè)稅及附加稅____萬元，專項票據(jù)提應收利息____萬元，少核銷呆賬____萬元，實際計提效益獎基數(shù)為
____萬元，扣除x%企業(yè)所得稅____萬元，我聯(lián)社應提效益獎____萬元([308.8-101.9)×30]，實提____萬元，少提____萬元。
(3)職工教育經(jīng)費多提____萬元。
(4)職工養(yǎng)老保險金多提____萬元。其原因是你聯(lián)社計提基數(shù)全部是按當年工資總額計提。(聯(lián)社理由是歷年有紅字多____萬元)。
(5)職工住房公積金多提____萬元。
(6)超比例沖銷待核銷應收利息____萬元。年年末余額為____萬元，當年沖銷____萬元，年末余額____萬元，超比例沖銷____萬元。
3、限額費用有超標現(xiàn)象
(1)業(yè)務宣傳費超支____萬元。
(2)業(yè)務招待費超比例開支____萬元。全轄共支____萬元，從抽查的三個網(wǎng)點看，均有超支現(xiàn)象。
4、我聯(lián)社年末現(xiàn)有遞延資產(chǎn)余額____萬元，主要是網(wǎng)絡費____萬元，補充養(yǎng)老保險____萬元，房屋裝修費____萬元。裝修費未按規(guī)定年限進行攤銷，如信用社年房屋裝修費____萬元當年未攤銷完。
5、部份資產(chǎn)已損失,金額____萬元。一是委托及資產(chǎn)(負債)業(yè)務科目預計損失____萬元。如信用社____萬元是與農(nóng)行未脫鉤之前為農(nóng)行的扶貧貸款,現(xiàn)已損失;二是調出調劑資金科目預計損失____萬元，主要是與行社脫鉤前調給農(nóng)行貸給企業(yè)的貸款,現(xiàn)貸款已損失。三是存放同業(yè)款項科目預計損失____萬元，主要是接受基金會資產(chǎn)，現(xiàn)債務落實困難，無法收回，金額____萬元;信用社與農(nóng)行在脫鉤之前拆借給農(nóng)行貸給企業(yè)的貸款____萬元,現(xiàn)貸款已損失。
6、應收應付款項處理不及時
(1)1391其他應收款未及時清理和處置，金額____萬元。一是該科目實際損失額達____萬元，損失款項未進行處置;其中各社墊付歷年訴訟____萬元(聯(lián)社營業(yè)部____萬元、牌樓信用社____萬元，分水信用社____萬元)，現(xiàn)基本無法收回，已損失;個信用社發(fā)生的經(jīng)濟案件損失____萬元;兩個信用社分別于年和9年違規(guī)操作存款業(yè)務和違規(guī)為企業(yè)承諾擔保貸款導致被法院強制執(zhí)行____萬元。二是聯(lián)社機關歷年應下劃的材料款____萬元未在當年攤銷進入損益。
(2)2621其他應付款處理不及時。全轄共有余額____萬元。主要存在:一是聯(lián)社機關養(yǎng)老金統(tǒng)籌賬戶紅字金額____萬元應逐年攤銷未攤銷，形成原因主要是歷年提取的養(yǎng)老保險金不夠支付退休職工的醫(yī)藥費和補差工資而形成。二是聯(lián)社機關暫收年勞動分紅稅____萬元未進行處置。三是信用社基金會并入的農(nóng)行扶貧貸款有____萬元未查明原因進行處置。(聯(lián)社說明年終決算信用社未劃上來，實際只欠____萬元)。
7、有隱匿存款的現(xiàn)象。經(jīng)查，我聯(lián)社等個信用社在2621科目隱匿存款____萬元。
(二)信貸管理上存在的問題
1、抵債資產(chǎn)管理不夠規(guī)范。一是我聯(lián)社抵債資產(chǎn)的基礎管理工作不到位，存在著臺賬建立不規(guī)范。如聯(lián)社資保科管理的抵債資產(chǎn)臺賬的要素不全，不能全面反映抵債資產(chǎn)處置進度。二是在接收、處置抵債資產(chǎn)時存在反映不真實的現(xiàn)象。主要表現(xiàn):接收抵債資產(chǎn)列賬時未
將利息列入抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息，如接收有限公司只列____萬元本金，而未將相應利息納入抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息;社未經(jīng)審批在并社時調增____萬元抵債資產(chǎn)。三是將抵債資產(chǎn)調入呆賬，如信用社將公司抵債資產(chǎn)____萬元從抵債資產(chǎn)中調入呆賬，于年月日用央行專項票據(jù)置換。
2、投資業(yè)務風險較大，收回難度大。我聯(lián)社截止年12月日共有債券投資筆____萬元，經(jīng)銀監(jiān)會檢查確認，風險較大，收回困難。
3、貸款手續(xù)欠合規(guī)。本次對我聯(lián)社營業(yè)部、信用社34筆大額貸款____萬元進行了抽查，發(fā)現(xiàn)一些不合規(guī)的現(xiàn)象:
(1)借款人主體資格不合規(guī)。如聯(lián)社營業(yè)部借款戶重公司二分公司于年月日轉貸____萬元，該筆貸款由公司承貸，但貸款資料中沒有總公司的借款授權書。
(2)貸款抵押物有不合規(guī)定的現(xiàn)象。一是抵押物折價偏高，如聯(lián)社營業(yè)部年月日給公司貸款____萬元，用貨船作抵，其折價比例為x%，超過重信聯(lián)[2003]212號文件之規(guī)定的x%;二是抵押物不符合規(guī)，如信用社借款戶學校，于年月日借款____萬元，用該校幼兒院教學樓作抵押。
(3)貸款約定不明確。一是貸款合同約定不明確，如借款戶年月日與社簽訂____萬元的貸款合同，當日發(fā)放____萬元，后于年月又發(fā)放____萬元，但合同中未約定貸款發(fā)放期限;二是貸款抵押物補充要素約定不明，如社借款戶公司于年月日借款____萬元，用作保，但未將的保險受益人變更為信用社。
(4)保證貸款有擔保單位不符規(guī)定的現(xiàn)象。如營業(yè)部借款戶公司年月日借款____萬元，擔保單位公司不具備AAA級資格。
(5)項目貸款不合規(guī)。如重慶公司注冊資本____萬元，先后貸款____萬元，其中年月日貸款____萬元，該戶貸款無詳實的項目貸款論證資料、用地規(guī)劃許可證。
(6)按揭貸款操作不合規(guī)。如營業(yè)部辦理按揭貸款____萬元,未按規(guī)定對借款人進行
審查、設定擔保金等。
(7)銀團貸款借據(jù)要素不齊全，我聯(lián)社營業(yè)部所有銀團貸款筆億元借據(jù)均不同程度存在缺少主任和信貸員印章的現(xiàn)象。
4、少數(shù)社貸款還未拆分完，形態(tài)反映不實。經(jīng)我聯(lián)社自查現(xiàn)在還有5個社發(fā)放貸款筆____萬元(于年月日到期，該戶共欠信用社貸款____萬元)，現(xiàn)還未拆分，因此未調整形態(tài)。其原因，一是現(xiàn)在正在訴訟中;二是如果調了會影響專項票據(jù)兌付。
三、建議
(一)嚴格按照市聯(lián)社精神，進一步規(guī)范聯(lián)社審貸會工作規(guī)則，加強貸款合規(guī)性、合法性的審查，提高決策質量，把貸款風險控制在最低限度內(nèi)。
(二)加強信貸檔案資料的管理，聯(lián)社相關職能科室對全區(qū)信貸檔案資料進行一次全面清理，凡是不符合要求的要嚴格按照市聯(lián)社有關規(guī)定補充完善相關資料，按序專戶保管，使全區(qū)信貸檔案資料早日走上制度化、規(guī)范化、的軌道。
(三)進一步深化“信用工程”創(chuàng)建工作，完善相關基礎資料，加大農(nóng)戶小額貸款投放力度，切實發(fā)揮農(nóng)村金融主力軍作用，鞏固農(nóng)村陣地。
2017年征信自查報告書二
根據(jù)中國人民銀行合肥中心支行《關于印發(fā)<安徽省個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫使用管理工作指引(暫行)>的通知》，為規(guī)范個人征信系統(tǒng)的正確使用，提高個人征信系統(tǒng)使用管理工作的制度化水平，有效保護金融消費者合法權益，切實改進個人征信系統(tǒng)服務質量，現(xiàn)對本人在個人征信系統(tǒng)使用以來進行了自查，現(xiàn)對自查做以下匯報：
在使用個人征信系統(tǒng)時，嚴格按照中國人民銀行個人征信系統(tǒng)管理辦法，遵循合規(guī)、審慎、保密、維護金融消費者權益的原則，對自己的查詢帳號嚴格保密，密碼定期修改。 在查詢過程中，按照審慎和維護金融消費者權益的原則，對每一筆被查詢者，由被查詢者當面簽訂查詢授權書，按照被查詢者的授權的查詢原因，進行授權內(nèi)查詢，做到無無權查詢和越權查詢。并且對每一筆查詢結果，做到保密制度，切實維護被查詢者的個人隱私。
對每一筆查詢者，在查詢之前，做好查詢登記制度，登記被查詢者的姓名、住址、身份證號碼、聯(lián)系號碼、查詢原因進行詳細登記，對每筆查詢記錄逐筆登記，并按季度對其登記簿進行裝訂保存。
現(xiàn)我社被查詢者為借款人，對其符合發(fā)放貸款的被查詢者，查詢報告都做為貸款資料保存，對不符合貸款條件的貸戶，我社對其查詢報告進行專夾保管，查詢者對其信息絕不對外宣傳，保證其查詢信息不泄漏，影響個人信譽。
對其查詢的個人征信，本著全面、客觀、合理的原則對客戶進行綜合評價，征信信息僅供參考，不應簡單以個人征信系統(tǒng)存在負面數(shù)據(jù)為由，正確使用個人征信系統(tǒng)。
對個人貸款戶進行貸款后管理查詢，嚴格按照主管授權制度，對每筆需要貸后檢查的個人征信查詢，按照先登記授權，后查詢的原則辦理查詢業(yè)務。
2017年征信自查報告書三
今年征信管理工作以《中國人民銀行**中心支行征信管理工作考核評比辦法》為指導，結合我市實際情況開展各項工作，現(xiàn)將有關情況匯報如下：
一、個人征信工作考核標準
1、12月8日七臺河市農(nóng)村(城市)信用社非農(nóng)戶個人信貸數(shù)據(jù)已成功上報至個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫，并且能保證在今年年底繼續(xù)錄入上報存量信貸業(yè)務。此項考核應得8分;
2、我行的公積金賬戶信息已成功上報個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫。另外在與政府溝通方面制定了《七臺河市征信體系建設
實施方案》，并得到了市委宣傳部的認可，積極協(xié)調各征信職能部門，有利于推動我市誠信建設體系的早日實現(xiàn)。此項考核應得12分;
3、我行轉發(fā)了《個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》(人民銀行3號令)，要求各金融機構組織有關人員認真學習，貫徹文件精神，建立健全查詢內(nèi)控制度、分級用戶受權管理體系，并將有關制度在人行進行備案。此項考核應得2分;
4、在對個人征信系統(tǒng)查詢中，我們要求各金融機構要落實好人民銀行3號令文件精神，嚴格執(zhí)行分級用戶授權制度，在貸款合同或信用卡批準等材料中加入相關查詢條款。此項考核應得2分;
5、目前轄區(qū)內(nèi)還沒有公民向征信管理部門提出過異議申請，在日常工作中，人民銀行曾學習對各金融機構進行此類業(yè)務培訓，要求信貸業(yè)務人員熟練掌握異議處理流程。此項考核應得3分;
6、在日常報表方面，我行一直注重上報材料的及時性、準確性、完整性，杜絕遲報、漏報現(xiàn)象發(fā)生。此項考核應得5分。
二、銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)考核標準
1、在貸款卡發(fā)放操作中，我們嚴格執(zhí)行《銀行信貸登記咨詢管理辦法(暫行)》有關要求，及時、準確錄入借款人(擔保人)基本信息及財務指標，所發(fā)放的貸款信息中不存在任何錯誤。在今年銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)數(shù)據(jù)集中清理中，我們僅用了省行規(guī)定的一半時間就完成了1萬余相關信息的補錄工作，并參加省行數(shù)據(jù)清理工作。此項考核應得3分;
2、在接到哈中支《關于轉發(fā)總行貸款卡發(fā)放核準行政許可有關要求的通知》后，我們即嚴格執(zhí)行貸款卡發(fā)放行政審批制度，借款人先提供有關辦卡材料經(jīng)人行辦公室法制辦審核后，再轉交業(yè)務部門受理，貸款卡申辦流程已進行公示。此項考核應得3分;
3、我行在今年5月8日-6月末開展了貸款卡集中年審工作，并于7月中旬將有關情況形成報告上報哈中支。此項工作應得2分;
4、為了保證各金融機構所有企業(yè)信貸業(yè)務準確錄入銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)，每月初我們都與金融機構核對信貸數(shù)據(jù)余額，如發(fā)現(xiàn)不一致，查找存在的問題，及時進行更正。此項考核應得3分;
5、為了保證企業(yè)信息機密，我行信貸登記咨詢系統(tǒng)數(shù)據(jù)查詢中界定查詢范圍，制定了相關制度并嚴格執(zhí)行，所有金融機構系統(tǒng)管理員、操作員信息都要在人行進行備案。此項考核應得3分;
6、科技科每日都對城市行管理系統(tǒng)進行數(shù)據(jù)備份，并確保服務器與省域系統(tǒng)網(wǎng)絡聯(lián)接通暢，將數(shù)據(jù)及時上報省域系統(tǒng)中。此項考核應得3分;
7、在今年銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)全面升級中，按照總行銀行征信[2005]48號文件精神對城市行管理子系統(tǒng)、貸款卡管理子系統(tǒng)中的信息進行了集中修改補錄。此項考核應得6分;
8、利用人行報表子系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)信息制做成餅形圖，對相關信息進行分析，加強了貸款結構及信貸風險預警管理。此項考核應得2分;
三、征信宣傳教育工作考核標準
1、在接到《關于下發(fā)全省征信教育方案的通知》(哈銀發(fā)152號)文件后，我們即擬定了《七臺河市征信管理工作方案》、《2005年征信管理工作考核制度落實情況》、《七臺河市2005年征信宣傳推廣工作要點》等材料，并上報哈中支。此項考核應得2分;
2、為了擴大征信知識宣傳，我行于6月18、19日組織金融機構開展了七臺河市“金融征信杯”男子藍球賽、8月17日結合助學貸款進行了中國人民銀行七臺河市中心支行扶貧助學捐款活動、9月21日在中行、農(nóng)行、農(nóng)村信用社開展了消費貸款、助學貸款小額擔保貸款等項征信宣傳活動。此項考核應得6分;
3、9月12日在市職業(yè)技術學校對在校學生開展了征信知識講座，參加人員超過300人。此項考核應得3分;
4、10月15日我行開展了征信進社區(qū)活動，到七臺河市桃北花園社區(qū)進行了征信知識宣傳活動，并于10月25日由張桂云行長帶隊深入龍湖煤礦進行征信知識宣傳，取得了良好的效果的應用。此項考核應得2分;
5、為了配合個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫建設，我行于11月4-11日開展了七臺河市征信宣傳周活動，對社會大眾進行征信知識宣傳、今年5-7月連續(xù)在七臺河市公共頻道黃金時段播放人總行征信宣傳公益廣告、6月15-18日在雞西市麒麟山莊舉辦全市征信管理工作培訓班，提高了參訓人員的業(yè)務素質、我行撰寫的調研文章《銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)建設中存在的問題及對策》在黑龍江金融調研第三期發(fā)表、《我國企業(yè)與個人征信業(yè)發(fā)展模式問題研究》在人總行《金融研究報告》第35期發(fā)表、《我國目前信用體制存在的問題及對策》在沈陽分行《金融研究報告》第4期發(fā)表。此項考核應得20分;
四、征信市場監(jiān)督管理工作考核標準
