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關鍵詞：防范 金融風險 法律監管體系建設
金融市場的復雜性與其在現代經濟生活中的中樞地位，要求國家必須擔負起金融管理的責任，國家有義務也有能力管理好本國的金融市場。中國現已頒行的相關金融法律法規，卻不難發現其中的斷裂和不協調。
1、嚴格把關市場準入制度
“市場準入”制度指關于金融機構的設立，市場運行的法定條件等原則和規范制度的總稱。該制度的健全程度直接關系到金融秩序的穩定和金融機構的安全穩健運動，因此，它是防范和規避金融風險的基礎之一。而在我國現行的金融法規范中，對市場準入制度并未作出統一規定，尤其是在資本審核方面，對內外資金融機構的設立存在內外資注冊資本最低限額資本到位率及資本填充均實行雙重標準的問題。
（1）金融機構設立申報制度對內資金融機構的設立審批，應嚴格根據《金融機構管理規定》的要求認真核查報批資料，使之在進入市場前即納入監管網絡之中。對外資金融機構則必須依照《外資金融機構管理條件》、《外資金融機構駐華代表機構管理辦法》的規定，對申請人的投資主體資格，經營資信狀況，母國金融法律與監管完備程度，是否采取“對等互惠”原則等方面進行審查。
（2）資本充足狀況審核制度資本金充足程度是衡量金融機構抵御風險能力的重要標準，我國目前主要應對現行有關法律法規進行清理并從兩方面加以完善。一方面，應健全內資金融機構注冊資本金和營運資金的驗資審計制度。另一方面應當制定統一標準，強化對外資金融機構資本狀況的監管，避免和防范因法律規定的疏漏和不協調造成后患。
（3）外匯金融監管制度該制度主要針對國際短期資本（即“游資”）具有的較強趨利性，投機性，變現迅速性等特點實施重點監管。目的在于通過積極引導外資流向、改善投資結構，采取疏導方式減少和避免國際金融突發事件對國內金融市場和社會經濟生活秩序的沖擊。
2、健全央行審慎監督制度
審慎監督制度指央行依照既定量化標準、控制目標及風險原則對金融機構的風險實行監督、管理和控制的制度總稱。實施央行審慎監督，必須以牢固的法律基礎為前提，否則必將損害央行監管的權威性、連續性、強制性和規范性。遺憾的是，我國目前尚缺乏這方面的系統規定，這在一定程序上影響了央行監管的效果。我們認為，央行審慎監督制度的法律法規應包括金融稽核監管制度、人民銀行內部稽核制度、金融機構內控制度、金融機構現場檢查規則與非現場檢查規則、金融稽核監督業務審計制度、外資金融機構現場檢查與非現場檢查制度及其一系列相關配套制度和規則。它們主要對非現場稽查和現場稽查的內容、程序、后續監督、處理反饋等作出具體明確的規定，以實現稽核監督的規范化、法制化、切實保障監管質量，堵塞風險漏洞。
3、完善行業自律管理與中介組織協助制度
央行作為國家管理金融事業的行政機關，其有限的稽核監管力量無法涵蓋金融業的各個方面。因此，行業自律組織和社會中介組織的參與，不失為一條拓展央行監管渠道、改進監管方式、加大監管力度的有效途徑。這也是各國較為普遍的作法。一方面法律調控的局限性和維護共同利益的需要，使得金融行業的自律規范有長期存在的客觀必要，其職能主要在于維護既有的市場秩序和游戲規則，防范和制止非法進入者及違規者對既有市場格局的破壞和沖擊。自律的上述功能在一定程序上與法律規范的功能發生重合，而這種重合是行業自律管理成為法制監管必要補充的前提基礎。因此，要充分發揮自律管理的補充作用，立法上必須對自律規則進行承認或授權；對自律規則的適法性和自律管理的內容作出規定，明確金融業行會的法律地位和功能，以保障行業管理的有效性，另一方面，要充分發揮注冊會計師事務所、注冊審計師事務所等中介組織的作用，上述中介組織以專業性、公正性和獨立性為運作前提，可以為央行監管提供具有法律效力的審計報告。
4、共建國際監管協作制度
金融服務貿易國際化的發展，使得金融風險的跨國傳遞和相互影響已成為現實。同時，中國金融市場正逐漸與世界接軌，在外資金融機構進入中國市場的同時，海外中資金融機構數量也急劇增長，其機構網點已遍布主要國際金融城市。在此背景下，如何有效地對境內外資金融機構和境外資金融機構進行監管，使之防范風險、穩健經營，便成為母國和東道國金融監管當局共同面臨的現實問題。而要實現國際范圍內有效防范和控制金融風險，消除和緩解金融風險的沖擊，相關國家間監管部門的有效合作必不可少。
5、推動金融風險的吸收與轉移制度
高效慎密的監管固然是防范化解風險的有效途徑。但“百密終有一疏”，因此如何對那些已形成風險的金融機構進行處置和救助，便成為金融體系穩定所不可缺少的環節；它可被視為監管體系中的“應急補救”制度。由于金融機構對社會大眾的負債存在著引發社會動蕩的潛在風險，因此吸收和轉移這種風險便應成為“應急補救”制度的核心內容。這一制度應由對市場非法進入者及違規者的清理與處罰、金融機構重整、金融機構的接管與兼并、金融機構的破產及其存款保險制度等內容構成，以最大限度地妥善吸收和消化金融風險。
總之，國際國內的金融風險事件表明，通過建立系統的監管體制，加大央行監管力度是保證金融體系安全穩健運行的必由之路。近來人民銀行處理了一大批違規金融機構的舉措，使我們看到了國家強化央行監管力度、防范金融風險的決心和能力。
參考文獻：
【關鍵詞】小微企業；融資難；全方位；金融支持
一 解決小微企業融資難題的戰略意義
1．小微企業是我國國民經濟增長和發展的主要動力
小微企業是指國家統計指標的規模以下企業，年主營收入在2000萬元以下的小型企業和微型企業。家庭作坊式企業、個體工商戶都屬小微企業范疇。據統計，全國有6000多萬戶小微企業和個體工商戶，其數量占到了企業總數的99%，其生產總值占GDP的60% 左右，上繳稅收接近國家稅收總額的50%，提供了75% 以上的城鎮就業崗位。小微企業廣泛分布于工業、服務業等各個行業，從事商貿、餐飲、物流、外貿等各類活動，是我國實體經濟的堅實基礎。
2．服務小微企業是金融服務實體經濟的根本體現
近幾年來，社會上部分資金進入股市、樓市進行投機活動，甚至有民間資本惡意炒作形成了“蒜你狠”、“豆你玩”等事件，大量的資金充斥在虛擬經濟領域，對整個國民經濟造成不利影響。2012年全國金融工作會議上，總理指出“要堅持金融服務實體經濟，確保資金投向實體經濟……防止出現產業空心化現象”。金融服務實體經濟，最根本和最基礎的即服務于小微企業。有效解決小微企業融資難題，支持小微企業健康快速發展，對于保持我國經濟平穩較快發展，增強國民經濟活力具有重要的戰略意義。
二 小微企業融資現狀
1．小微企業總體的融資獲得率低，融資成本高
目前，我國仍然以銀行間接融資為主要的融資方式。據銀監會測算，我國銀行貸款主要投放給大中型企業，大企業貸款覆蓋率為100%，中型企業為90%，小企業僅為20%，幾乎沒有微型企業。根據中華全國工商聯統計的數據也顯示，我國規模以下企業中有90% 的企業沒有和銀行發生過任何借貸關系，而微小企業中95% 沒有和銀行發生過任何借貸關系。小微企業在貸款時一般都無法享受基準利率，而且要支付更多的浮動利息，加上部分商業銀行采取的存貸款掛鉤、提前扣除利息、搭購相關理財產品等方式，使得小微企業的實際貸款成本接近或超過銀行基準利率的兩倍，融資成本較高。
2．銀行提供的小微貸款門檻高于客戶實際需求
近幾年來，不少銀行在政府有關部門的引導和支持下，已先后開設了小企業信貸中心、小企業金融中心等特色專營機構。雖然其主要目的是解決中小企業、小微企業融資難題，但仍存在起點過高的現象。例如，作為我國首家小企業信貸專營機構，招商銀行小企業信貸中心設定的客戶對象為銷售收入2億元以下、且信貸金額不超過1000萬元的中小企業；在業務辦理速度上，在資料齊全的基礎上，信貸中心平均審批時效在兩個工作日以內，非抵押類業務平均放款時效一周，抵押業務平均放款時效兩周。定位于“小微企業銀行”的民生銀行，截至2011年底，其小微企業貸款余額已經達到2400億元，貸款戶達到14萬戶，支持了150萬人的就業。按照這一數據計算，其平均每戶貸款余額為171萬元，這已經是中國金融正規軍中最沉下心來服務小微企業的銀行了。從銀行業界和監管機構的規定來看，500萬元以下被認為是小微企業的標準貸款額度。宜信公司開展了一項針對小微企業的問卷調查，收集了全國36個城市共3231家小微企業的相關數據，涵蓋了批發零售、住宿餐飲、加工制造、文化娛樂和信息科技等多個行業，結果表明，64% 的企業表示其日常資金短缺額度在10萬之內，94% 的企業資金短缺額度不超過50萬元。即使是年營業額在千萬以上的企業也以50萬元之內資金短缺為主，且多用于短期用途，如購買原材料、償還應付款項、發放工資等，因此融資期限以短期為主。宜信公司的調研還發現，小微企業對獲得資金的速度要求很高，主要集中在5～10個工作日，82% 的小微企業要求貸款審批時效不超過10個工作日，有43% 的企業主希望能在五個工作日以內獲得貸款。
可見，商業銀行即使放下身段，其能夠提供的貸款產品的額度也大大超過了小微企業的實際需要，其業務辦理的速度仍然滿足不了小微企業的急切需求。反而觀之，也即商業銀行小微企業貸款的門檻仍然較高。
三 小微企業融資難的原因分析
1．企業本身內部融資有限，外部融資渠道單一
小微企業本身規模小，依靠企業內部融資方式積累資金的速度和規模有限，依靠外部融資時融資渠道較為單一。與大型企業可通過股票、債券等資本市場融資不同，小微企業進行直接融資缺乏可行路徑，中小企業板、創業板市場成功上市的企業規模仍偏向中小型，而非小微型；中小企業集合債券（票據）市場發行困難，覆蓋范圍小。而最為常見的銀行貸款渠道卻存在貸款難，即使能貸到，貸款的成本也比較高。
2．信息不對稱下的成本收益比促使銀行偏好大額度貸款
由于信息不對稱的廣泛存在，任何一家機構發放貸款，都必須對客戶進行詳細調查后才能做出決策，這就產生了貸款的交易成本。一般來說，大金額的貸款比小金額的貸款，在相對收益上更具優勢，貸款金額的高低與此筆貸款的利潤大小成正相關關系。因此，一般商業銀行都愿意選擇大型企業作為客戶對象。特別是在銀根緊縮，直接融資渠道不暢的情況下，商業銀行通過給大型企業貸款已經能夠獲得較為豐厚的利潤，就不會再有動力去貸款給小微企業了。
3．配套信用體系不健全導致放貸機構不敢貸款
目前，我國信用體系建設特別是針對小微企業的信用體系還不健全。一是小微企業信用信息來源有限。目前商業銀行獲取客戶信用信息的主要渠道是通過人民銀行的信用信息數據庫（征信系統）。由于小微企業在商業銀行獲得貸款非常少，人民銀行的征信系統幾乎沒有歷史信用記錄。小微企業本身就存在實力較弱、經營不穩定、財務管理不健全等問題，加上缺少信用信息，銀行為了防止信息不對稱帶來的道德風險，寧愿選擇拒絕小微企業的貸款申請，這會使得原本有良好發展潛力的小微企業也難以獲得銀行融資。二是信用信息的共享機制缺失。除了人民銀行的征信系統外，小微企業及小微企業主在工商、海關、稅務、水、電、煤等部門都能夠留下信用信息，但由于部門之間的分割，這些信息還不能實現很好的共享，如果需要到這些部門查詢信息，需支付相應的費用，這又將增加小微企業的貸款成本。
四 建設全方位金融體系促進小微企業融資發展的建議
1．大型商業銀行加大產品和制度創新
隨著金融市場的不斷發展，金融脫媒的現象愈加普遍。在此背景下，原來以大型企業為客戶定位的大型商業銀行也可以選擇資質良好的小微企業為客戶對象，此舉既能在一定程度上解決小微企業融資難題，又能為商業銀行開拓新的市場和利潤增長點。一方面，大銀行應加大產品創新，開發適合小微企業的產品和服務。如考慮到小微企業缺少信用信息，但其貸款需求額度一般不會很大，期限也較短，多為臨時性資金周轉，銀行可將小微企業貸款從企業貸款轉為個人貸款，以小微企業主為貸款對象，將企業主的個人及家庭財產納入還款來源的范圍。具體操作上，可以采用給企業主個人授信或允許信用卡透支的方式來進行貸款的發放，但授信或信用卡透支額度要高于一般個人客戶的授信或信用卡透支額度，綜合考慮小微企業的經營狀況因素給予核定。另一方面，在貸款管理制度上要進行改革，改變以往的大企業貸款調查程序和審批流程，根據小微企業“短、頻、急”的融資需求特點進行優化，提高貸款審批效率。在對貸款人員的考核上可適當提高不良貸款容忍度，促進信貸人員發放小額貸款的積極性。
大銀行具有網點和技術方面的優勢，應發揮它的規模效益，力主以量取勝，但要避免面面俱到。政府或有關監管部門在出臺相應財政激勵、稅收優惠政策進行引導時，應允許各大型銀行自主創新，選擇自己適合和有特長的領域開展業務。如在選擇客戶對象時，可以選擇當地較為集中的行業或銀行本身有優勢的行業為切入點，集中于某一些行業的小微企業客戶，而不是所有行業。如此，大銀行才有開展業務的動力和可能，若依靠政府強制其去做不愿意做的事情，效果會大打折扣。
2．中小商業銀行走特色化道路
與大型商業銀行相比較，中小商業銀行具有地緣、人緣優勢，應采用人海戰術，力主以效率取勝。在小微企業貸款技術上，提倡用關系型貸款代替交易型貸款，體現本地化、特色化的原則。具體而言，中小商業銀行應將業務發展集中于其機構所在區域，盡量減少跨區經營，充分發揮其地緣優勢，有效解決信息不對稱問題。近幾年來，一些全國性股份制商業銀行相繼推出一系列創新產品和服務，逐漸形成了自己的特色。如交通銀行依托“展業通”品牌，推出了生產經營、貿易融資、工程建設、結算理財、廠商聯運、個人投資六大小企業業務產品套餐，并制定了獨立的授信要求，強調通過現場“兩單一量”（稅單、對賬單、水電表數字）等，驗證公司經營情況。中信銀行按照小企業所在的資金線、產業鏈、生意圈細化產品體系，設計了“銀行＋擔保＋市場＋企業”“房產抵押＋N”、“工業廠房法人按揭”等產品模式。浦發銀行成立了上海分行科技企業服務中心，設立了專職從事科技金融業務營銷推進、企劃管理和授信審批的機構。北京銀行堅持用差異化的定位打破同質化的競爭，塑造了科技金融、文化金融、綠色金融、民生金融等特色品牌。
3．類金融機構引入民間資本，擴大融資供應規模
目前，小額貸款公司、典當行、擔保公司等類金融機構都可發揮對小微企業的融資支持作用。特別是小額貸款公司，近幾年來在國家的政策引導下，其數量規模有了空前的增長，截至2011年12月末，全國共有小額貸款公司4282家，貸款余額3915億元，發揮了較好的金融毛細血管的作用。2010年5月國務院公布了《關于鼓勵和引導民間投資健康發展的若干意見》，明確鼓勵民間資本進入金融領域。2012年3月，《浙江省溫州市金融綜合改革試驗區總體方案》正式通過，這些政策的出臺已經發出了強烈的信號。但全國仍有不少地方出現“兩多兩難”的現象。一方面是民間資金多卻投資難，另一方面是小微企業多而融資難。究其根源，與金融體制改革滯后，金融管制壁壘森嚴，金融市場開放不夠，沒有建立起與民營經濟發展相適應的民間金融體系有關。政府應盡快出臺具體的實施細則，破除民間資本進入金融領域的“玻璃門”、“彈簧門”，發揮民間資本在融資中的重要作用。
4．建立完善的金融配套體系
小微企業的融資特征與大型企業不同，小微企業能提供的貸款擔保條件與放貸機構的授信決策標準都與大企業貸款有很大差別。因此，除了商業銀行、類金融機構等放貸機構加大產品、制度創新外，整個社會金融體系應給予相應的配套支持。一是加快推進小微企業信用制度建設，全面收集小微企業的各種信息入庫，建立信用信息征集與評價體系，且逐步擴大征信系統的接口范圍，打破目前商業銀行為大的征信系統接口格局，實現全方位接口。二是加快動產融資業務的相關系統及法律建設。據統計，商業銀行接受的信貸擔保物70% 左右是土地和建筑等不動產，但是廣大中小企業資產價值的70% 左右是應收賬款與存貨，他們普遍依賴動產擔保資源。因此，要加快應收賬款質押登記系統、融資租賃登記系統等的配套系統建設，相關法律法規也應盡快出臺。三是統一建立小微企業貸款擔保基金。小微企業貸款難，主要難在擔保。可通過建立貸款擔保基金的形式，增加小微企業貸款獲得率。擔保基金除了可以由政府財政統一設立外，還可由行業協會、專業市場、龍頭企業等設立，形式多樣。
參考文獻
［1］吳.小微企業的融資期盼［N］.金融時報，2012.3.15
關鍵詞：綠色建筑 建設設備方案節能效益的評估
一、綠色建筑的特點
在建筑的建造和使用過程中，需要消耗大量的自然資源，同時增加環境負荷。據統計，人類從自然界所獲得的50%以上的物質原料用來建造各類建筑及其附屬設備。這些建筑在建造和使用過程中又消耗了全球能量的50%左右；與建筑有關的 空氣污染、光污染、電磁污染等占環境總體污染的34%；建筑垃圾占人類活動產生垃圾總量的40%。
綠色建筑是指在建筑的全壽命周期內，最大限度地節約資源（節能、節地、節水、節材）、保護環境和減少污染，為人們提供健康、適用和高效的使用空間，與自然和諧共生的建筑。
就技術層面而言，綠色 建筑應考慮以下關鍵問題：能源、排放物、水的使用、土地的使用，對地區生態的影響和室內空氣質量等同時還應考慮與之相應的建筑的功能性以及建筑美學意義。
綠色建筑的實踐毫無疑問是一項高度復雜的系統工程，不僅需要建筑師具有生態環保的理念，并需要建筑設備師盡早融入，共同采取相應的設計方法，同時需要管理層、業主都具有較強的環境意識。這種多層次合作關系的介入，需要在建筑方案評審階段確立明確的評價及認證系統，以定量的方式檢測建筑設計生態目標達到的效果，用一定量指標來衡量其所達到的預期環境性能實現的程度。評價系統不僅指導檢驗綠色建筑實踐，同時也為建筑市場提供約和規范。促使在設計，運行、管理和維護過程中更多考慮環境因素。對建筑全壽命周期的節能效益評估，將引導建筑向節能、環保、健康舒適，講求效益的軌道發展。
二、建筑設備方案未盡早融入設計方案的遺憾
由于目前許多方案設計公司不配備設備工程師，方案評審時，過多的重視設計方案的美學效果，以此作為建筑物設計方案中的重要條件。而忽視建筑設備方案的融入，業主卻要求在不改變設計方案的前提下，配套建筑設備設計。造成許多建筑先天不足，使建筑的適應性、機動性、可操作性和可維護性能、經濟性大打折扣，使綠色建筑的節能問題遇到許多不應有的困難。如等方案確定后，再進行設備方案設計就有可能造成不必要的浪費。出現為節能犧牲建筑美學的效果，或為了建筑造型需要造成建筑能效降低，所建的建筑壽命周期內使用費用增高等。我國建筑設計規范要求，建筑物的使用壽命為50年。由于建筑設備方案未盡早融入設計方案的造成的遺憾嚴重影響了業主的使用費用提高，不利于可持續發展，綠色節能的生活方式。由于目前許多建設業主不是最終業主，各自會站在自我經濟效益的角度考慮，因此更需要對建筑全壽命周期的節能效益進行盡早評估。
三、設計方案中設備方案盡早融入的優點。
首先應考慮環境的可持續發展指標，第二，資源消耗，建筑的自然資源消耗問題；第三，環境負荷，建筑在建造、運行和拆除時的排放物，對自然環境造成的壓力，以及對周圍環境的潛在影響；第四，室內空氣質量，影響建筑使用者健康和舒適的問題；第五，可維護性，研究提高建筑的適應性、機動性、可操作性和可維護性能；第六，經濟性，所研究建筑在全壽命期間的成本額；第七，運行管理，建筑項目管理與運行的實踐，以期確保建筑運行時可以發揮其最大性能。以商業建筑為例：據有關統計，寫字樓和酒店等商業建筑中空調、照明、電梯等系統的耗能情況大致如下：1空調：寫字樓空調耗能占總耗能的比例平均為60%，其下限為50%，上限不高于70%；酒店HVAC（熱、通風和空調控制）耗能占總耗能的比例為44%。2照明：寫字樓照明耗能占總能的比例為23%~55%，平均26%；酒店照明耗能占總耗能的比例為29%。3、電梯：寫字樓耗能占總耗能的比例為8%，酒店電梯耗能占總耗能的比例為10%。4、熱水：酒店熱水耗能占總耗能的比例為20%。從以上數據可以看出，在建筑設計方案中設備方案盡早融入的重要性。如空調方式，空調機房的位置對空調水系統平衡與變流量的影響、配電間位置造成供電半徑過大對線路損耗的影響、光源選擇對耗能的影響、太陽能熱水的利用、雨污水排放對環境的影響、節水規劃，廢水回收技術和節約用水等，綠色建筑的節能是指綠色建筑內能源的消費和合理利用之間的平衡關系。衡量一個建筑智能化系統的節能的經濟效益應該包括二個方面的內容：一方面是節能設計的范圍、類別，是僅僅考慮了直接節能、還是包含了廣義節能？是否具備潛在節能？另一方面是節能的實際效率和深度。節能效益到底有還是沒有、高還是低？這些都是判別建筑智能化系統實際功效的重要指標。通常建筑物節能的內容和對象包括建筑設計、空調系統、照明與設備、給排水，綠色建筑節能不但包括原有傳統建筑所采用的節能方法，更重要的采用先進的科技來達到更準確的調整和控制，即”主動節能’’。要達到綠色建筑的優化方案，就需要設計方案中盡早融入設備方案。
四、綠色建筑全壽命周期節能的經濟效益評估
1、我國《綠色建筑評價標準》用于評價住宅建筑和辦公建筑、商場、賓館等公共建筑。《標準》的評價指標體系包括六大指標：1）節地與室外環境；2）節能與能源利用；3）節水與水資源利用；4）節材與材料資源利用；5）室內環境質量；6）運營管理（住宅建筑）、全生命周期綜合性能（公共建筑）。
2、建筑的全壽命周期是指建筑從最初規劃設計到隨后的施工、運營及最終的拆除，形成一個全壽命周期。關注建筑的全壽命周期，其中運營階段能為人們提供健康、舒適低耗、無害的活動空間是其中主要的一部分。因此可見設備方案盡早融入的是綠色建筑的節能效益評價的關鍵。
3、綠色建筑的節能效益評價可以考慮的內容與方法推薦表見下表。
綠色建筑評估是一個跨學科的、綜合性的研究課題，建立我國玩整的綠色建筑評價體系及評估方法，從設計方案的源頭做起，是建筑可持續發展戰略刻下容緩的要求。我們還需要借鑒國外的先進經驗，進行更加深入有效的探索。
五、結 束 語
加入世貿組織后，市場的國際化趨勢將日益明顯。因此，金融監管法制的國際化也是高質量的、有效率的監管體系構建的必然選擇。對現有金融法制的不斷修改和補充必須順應國際化的潮流。我國金融監管制度必須遵循世貿組織法制的要求，及時廢、改那些與之相抵觸的規則和制度。我國金融監管法制的變革必須建立在和尊重世貿組織有關規則的基礎之上，我國金融監管機構不僅必須注意金融監管方式、的化、國際化發展動態，而且應該及時掌握新的方法，以提高監管的適應性和效率。
金融監管的國際慣例是我國金融監管制度與國際接軌的重要參照
由于金融體系國際化的不斷深入發展，具有全球的金融監管合作機構－－巴塞爾委員會所出臺的有關銀行監管的文件，在國際形成了重大的影響，其中許多原則和監管規則都得到了不少國家的立法和監管當局的認可和采納。事實上，我國金融監管的諸多制度的形成也逐漸接受巴塞爾委員會文件的影響，這種接納具有國際影響的監管制度，是我國監管制度發展的必然趨勢。我國監管法制的創制者必須重視對這些重要監管文件的學習和，并積極、大膽地借鑒。
監管技術與方法的國際化是有效監管法制生成的關鍵所在
加入世界貿易組織后，我國金融監管主體面臨的金融市場主體更為復雜多樣，防范和化解金融風險的任務更為艱巨，隨著外資金融機構的進入而滋生的紛繁復雜的金融創新工具和產品更增加了金融監管的難度。鑒于此，監管主體必須充分重視監管方法的多元化和國際化發展。我國傳統的金融監管比較突出市場準入審核、報送稽核等方法的運用，但是，對于現場稽核或利用外部審計、并表監管、市場退出的監管、信息披露、緊急處理措施等方法未能給予足夠的重視，以致法規對于這些方法的具體運作都缺乏明確的要求。而美國、新加坡等國的不僅賦權監管當局以不需預先通知的核查權，而且對金融機構的財產、資料等有高度的臨時控制權。緊急處理措施在我國立法中除有接管制度外，并無其他臨時性的緊急處理措施———諸如最后貸款人手段、限制金融機構及其負責人的權利行使等。利用外部審計、市場退出監管等方法也還是具有缺陷或疏漏，不便于具體操作。我國金融監管機構不僅必須注意金融監管方式、方法的現代化、國際化發展動態，而且應該及時掌握新的方法，以提高監管的適應性和效率。
監管理念的國際化是監管法制國際化的前提條件
我國金融市場正由封閉向半封閉及開放型金融市場發展，加入世界貿易組織后，國內的金融市場已無法孤立起來，全球化和全球金融一體化的浪潮勢必借助世界貿易組織機制將中國金融市場卷入其中。我國現有的金融監管主要是針對政府控制下的封閉型金融市場而構筑，監管視野局限于國內，因此監管法制要適應國際化發展潮流，首先監管法制的重要創制者－－監管當局要在思想意識和思維方式上確立立足國內放眼全球的監管理念，即一切監管必須不僅基于國內金融風險，而且要針對全球性的金融風險。監管當局要注意研究國際化金融市場的特點和運作，探求針對金融業務國際化、機構國際化、金融風險國際化的監管手段、方法，學習發達市場國家的相關經驗，以彌補傳統金融監管只重宏觀金融管理而無視開放式金融管理的不足。金融監管當局要在組織機構和人員設置上為監管視野放眼全球創造條件，即應安排專門化的人員和機構來負責國際化監管。
積極參與監管國際合作是推進監管制度國際化的重要動力
當今金融監管國際化潮流的一個重要表現是金融監管國際合作。金融監管的國際合作主要體現在雙邊合作、局部區域合作和全球性合作的多層次上。區域性合作和全球性合作的影響尤為突出。
我國金融監管機構應積極參與國際金融監管的合作與協調，這既包括雙邊的和多邊的金融監管合作與協調，也涵納了全球性的金融監管合作與協調。參與金融監管的國際合作，有如下積極意義：其一，可以把握當今金融監管法制和技術的發展最新動態；其二，可以積極參與國際金融監管新規則的形成與發展，并有助于反映發展中國家的要求，以使金融監管國際法制更為合理；其三，有助于促進我國金融監管制度國際化的積極發展，在國際合作中通過國際社會的壓力和動力來促成金融監管法制的變革，以適應金融監管新形勢的需要。為此，我國加入世界貿易組織后的金融監管，應繼續致力于雙邊和多邊合作與協調，尤其應高度重視反映銀行監管國際合作成就的巴塞爾銀行監管委員會及其有關文件。這些文件雖然沒有強制約束力，但是它們有助于不同國家改善國內監管，促進不同國家監管當局的相互理解、支持與合作，并為全球化的國際法制之形成與發展奠定基礎。
中國加入世貿組織后，金融市場的國際化發展趨勢將日益明顯。因此，金融監管法制的國際化也是高質量的、有效率的監管體系構建的必然選擇。對現有金融法制的不斷修改和補充必須順應國際化的潮流。我國金融監管制度必須遵循世貿組織法制的要求，及時廢、改那些與之相抵觸的規則和制度。我國金融監管法制的變革必須建立在學習和尊重世貿組織有關規則的基礎之上，我國金融監管機構不僅必須注意金融監管方式、方法的現代化、國際化發展動態，而且應該及時掌握新的方法，以提高監管的適應性和效率。
金融監管的國際慣例是我國金融監管制度與國際接軌的重要參照
由于金融體系國際化的不斷深入發展，具有全球影響的金融監管合作機構－－巴塞爾委員會所出臺的有關銀行監管的文件，在國際社會形成了重大的影響，其中許多原則和監管規則都得到了不少國家的立法和監管當局的認可和采納。事實上，我國金融監管的諸多制度的形成也逐漸接受巴塞爾委員會文件的影響，這種接納具有國際影響的監管制度，是我國監管制度發展的必然趨勢。我國監管法制的創制者必須重視對這些重要監管文件的學習和研究，并積極、大膽地借鑒。
監管技術與方法的國際化是有效監管法制生成的關鍵所在
加入世界貿易組織后，我國金融監管主體面臨的金融市場主體更為復雜多樣，防范和化解金融風險的任務更為艱巨，隨著外資金融機構的進入而滋生的紛繁復雜的金融創新工具和產品更增加了金融監管的難度。鑒于此，監管主體必須充分重視監管方法的多元化和國際化發展。我國傳統的金融監管比較突出市場準入審核、報送稽核等方法的運用，但是，對于現場稽核或利用外部審計、并表監管、市場退出的監管、信息披露、緊急處理措施等方法未能給予足夠的重視，以致法規對于這些方法的具體運作都缺乏明確的要求。而美國、新加坡等國的法律不僅賦權監管當局以不需預先通知的核查權，而且對金融機構的財產、資料等有高度的臨時控制權。緊急處理措施在我國立法中除有接管制度外，并無其他臨時性的緊急處理措施———諸如最后貸款人手段、限制金融機構及其負責人的權利行使等。利用外部審計、市場退出監管等方法也還是具有缺陷或疏漏，不便于具體操作。我國金融監管機構不僅必須注意金融監管方式、方法的現代化、國際化發展動態，而且應該及時掌握新的方法，以提高監管的適應性和效率。
監管理念的國際化是監管法制國際化的前提條件
我國金融市場正由封閉向半封閉及開放型金融市場發展，加入世界貿易組織后，國內的金融市場已無法孤立起來，經濟全球化和全球金融一體化的浪潮勢必借助世界貿易組織機制將中國金融市場卷入其中。我國現有的金融監管主要是針對政府控制下的封閉型金融市場而構筑，監管視野局限于國內，因此監管法制要適應國際化發展潮流，首先監管法制的重要創制者－－監管當局要在思想意識和思維方式上確立立足國內放眼全球的監管理念，即一切監管必須不僅基于國內金融風險，而且要針對全球性的金融風險。監管當局要注意研究國際化金融市場的特點和運作規律，探求針對金融業務國際化、機構國際化、金融風險國際化的監管手段、方法，學習發達市場國家的相關經驗，以彌補傳統金融監管只重宏觀金融管理而無視開放式金融管理的不足。金融監管當局要在組織機構和人員設置上為監管視野放眼全球創造條件，即應安排專門化的人員和機構來負責國際化監管問題。
積極參與監管國際合作是推進監管制度國際化的重要動力
當今金融監管國際化潮流的一個重要表現是金融監管國際合作。金融監管的國際合作主要體現在雙邊合作、局部區域合作和全球性合作的多層次上。區域性合作和全球性合作的影響尤為突出。
我國金融監管機構應積極參與國際金融監管的合作與協調，這既包括雙邊的和多邊的金融監管合作與協調，也涵納了全球性的金融監管合作與協調。參與金融監管的國際合作，有如下積極意義：其一，可以把握當今金融監管法制和技術的發展最新動態；其二，可以積極參與國際金融監管新規則的形成與發展，并有助于反映發展中國家的要求，以使金融監管國際法制更為合理；其三，有助于促進我國金融監管制度國際化的積極發展，在國際合作中通過國際社會的壓力和動力來促成金融監管法制的變革，以適應金融監管新形勢的需要。為此，我國加入世界貿易組織后的金融監管，應繼續致力于雙邊和多邊合作與協調，尤其應高度重視反映銀行監管國際合作成就的巴塞爾銀行監管委員會及其有關文件。這些文件雖然沒有強制約束力，但是它們有助于不同國家改善國內監管，促進不同國家監管當局的相互理解、支持與合作，并為全球化的國際法制之形成與發展奠定基礎。
關鍵詞：金融監管 成本收益分析 邊界
概述：
本文將通過對金融監管成本和效益的分析，根據西方經濟學中“有成本和效益就存在均衡點”的論斷，得出金融監管有效邊界的存在性，進而比較兩種分析方法，得出如何確定監管邊界的一般方法，并分析我國金融監管形勢。
第一章 金融監管成本收益的內涵及構成
實施金融監管是需要耗費資源的，也就是說，金融監管存在著成本問題。同樣，金融監管會給監管當局帶來好處，也就是說金融監管存在著收益。因為受到金融監管成本和收益的約束，且無論哪個國家，金融監管都被認為是必要的，因此金融監管邊界問題的研究就變得非常有意義。
一、 金融監管的成本及構成
根據金融監管所引發成本的直接程度劃分，金融監管成本可以分為三大類：一是金融監管引起的直接資源成本。二是金融監管引起的間接效率損失，或者稱間接成本。三是金融監管的其他成本，包括機會成本等。
（一）金融監管的直接成本
1、行政成本
（1）監管的機構設施、設備配備
（2）監管活動的組織實施及運作
（3）監管的人力資源配備及培養
2、執行成本
金融監管的執行成本構成復雜。它主要考慮的是被監管者為監管所付出的成本。
（二）金融監管的間接成本
1、監管的道德風險問題
2、監管有可能削弱競爭，導致靜態低效率
3、監管過嚴有可能妨礙金融中介的創新，導致動態低效率
4、監管可能造成對金融業務人員的激勵機制作用下降
5、監管對金融機構業務發展有所牽制
（三）金融監管的其他成本
1、當出現欺詐事件、金融機構破產倒閉等時，監管當局為維持金融穩定所進行的代償性支付
2、機會成本
二、金融監管的收益及構成
（一） 微觀分析：對監管對象的影響
金融監管促使個別金融機構實現了相對較高的收入水平，即比照不存在金融監管的情況下，金融機構的收入水平更高，并且這種較高的收入水平完全或直接是由于金融監管因素而導致的。但金融監管使得被監管機構收入的提高，并非是立竿見影的，在監管的初期，被金融者的收入甚至是下降的。因為監管的存在使被監管者增加了成本，確切地說是增加了執行成本，而使凈收入減少。
（二）中觀分析：對金融體系的影響
金融監管通過保護充分有效的競爭、防止壟斷和欺詐行為以及避免系統性風險的實現，而使得整個金融體系實現更高的收入水平。同時，金融監管可以有效的消除金融機構副外部效應。
（三）宏觀分析：對社會福利的影響
一般認為，金融監管是伴隨著金融危機的局部和整體爆發而產生的一種以保證金融體系的穩定、安全及確保存款人利益的制度安排。它是在金融市場失靈的情況下由政府或社會提供的糾正市場失靈的金融管理制度。金融監管可以提高金融效率，增進社會福利。但是，金融機構普遍的道德風險行為，造成金融監管的低效率和社會福利的損失。
三、最佳監管邊界的存在性
在現實世界中，既不可能沒有金融監管，也不可能存在沒有約束的絕對有效的金融監管。無論是從理論的角度、歷史的角度，還是從結構的角度看，金融監管都存在著一個有效邊界的問題。如果金融監管位于有效邊界上或附近的一個區域內，那么它就可以產生正的綜合效應，反之則產生負的綜合效應。
第二章金融監管邊界的確立：兩種分析方法的比較
一、金融監管邊界的成本―收益分析法
金融監管成本收益分析純理論模型概述
金融監管的成本收益的理論模型包括以下幾個變量：
金融監管的強度
金融監管的預期收益
金融監管的總預期收益，以下記為r(x)，又稱為預期收益曲線，這里x為監管強度。
金融監管的成本
金融監管的總成本，以下記為c(x)，又稱為成本曲線，這里假定c(x)具有通常的成本函數性質,x為監管強度。
4、監管的邊際收益、邊際成本：監管的預期邊際收益(MR (x))；監管的邊際成本(MC(x))。
概述：當預期邊際收益等于邊際成本時，即MR=MC時，監管的預期凈收益n(x)＝r(x)-c(x)達到最大，此時達到理想的監管狀態，監管強度則為理想的監管均衡強度x*，此時監管達到最佳效率水平。當監管強度低于理想監管均衡強度時，監管的預期凈收益隨監管強度的提高而增加，反之遞減。
以成本―有效性分析替代成本―收益分析
金融監管的收益可以從一下三個層次進行考察：
1、金融監管促使被監管機構收入水平提高
2、金融監管促使金融體系總體收入提高
3、金融監管促使社會總體福利水平提高
由以上的性質我們可以了解到，金融監管由于要從整個社會的福利水平方面來探討收益性，那么它就必然是一種公共產品，或者說是一種準公共產品。一種替代的決策思路是進行成本有效性分析，這指的是在無法確定某公共項目具體的收益時，可以用目標的完成程度取而代之，并計算它與付出的成本之間的比例。如果能夠同樣有效的完成目標，那么毫無疑問，成本更小的方案要優于成本較高的方案。
兩種分析方法的差異及結論
以上對兩種分析方法的介紹我們可以看出，這兩種方法各自有各自的特點，各有優勢和劣勢。雖然二者有較大的不同，但是我們可以注意到，這兩種分析方法在對金融監管成本的要求上是相同的。在金融監管的收益方面，顯然成本收益分析法的要求要高些，實際操作起來有一定困難。而成本有效性分析法由有效性來表示金融監管的收益，實際操作起來比較方便。在金融監管邊界的確立方面，成本收益分析由于是定量的分析，在各種數據完備的情況下，能夠準確的得出我們理想中的監管邊界。而成本有效性分析只能對已經發生的監管評判其優劣，不能真正的得到我們想要的金融監管邊界。盡管如此，成本有效性分析由于其在實際運用方面的優勢，一樣可以為我們探求金融監管邊界提供很高的參考價值。
第三章我國金融監管邊界的確立
一、建立有效的存款保險制度
存款保險制度是指當投保銀行(或存款機構)經營破產不能支付存款時，由存款保險機構為其付現，提供事后補救，保護存款人的利益，減少存款人的損失，并防止擠兌風潮，來穩定金融體系。隨著商業銀行市場機制的建立，市場退出將不可避免，要實現保護存款人的目標，建立我國的存款保險制度勢在必行。
二、建立有效的成本評估機制
我們認為的有效的成本評估機制，不僅僅包括對金融監管直接成本的評估，更加重要的是對金融監管的間接成本和其他成本進行評估。在這方面，我國的金融監管當局還需要進一步改善。只有建立有效的成本評估機制，才能使金融監管的成本準確、明晰、完善，才能為監管當局的決策提供有力的支持。
明確監管目標
在總體監管目標之下，應有具體的細化目標，或者稱之為中間目標。因為我們認為監管目標是監管收益性質的，其收益的大小應該有中間目標的完成情況來決定，只有具體細化了中間目標，明確了目標的完成程度，才能真正做到對金融監管收益的準確把握。
總結：
通過以上分析，比較了兩種分析方法的異同。只有研究和利用各種分析方法，確立我國金融監管的邊界，才能正確面對我國目前在金融監管的成本和收益方面存在的問題，保證我國金融監管的健康正常發展。
引用文獻：
1．【美】 艾倫•加特.管制、放松與重新管制.北京：經濟科學出版社.1999
2．克拉克森和米勒.產業組織：理論、證據和公共政策（中文版）.上海：上海三聯書店.1989
3．陳小平,楊俊川.日本銀行的監督與評價.北京：中國金融出版社.1994
4．雷達.從放松管制到再管制.金融與保險.2000年第3期
論文摘要:本文主要對金融創新背景下的金融監管進行了探討。首先介紹了金融創新的大背景做了介紹,接著概括了金融創新對金融監管的影響,最后提出了一些關于金融監管改革的建議。
引言
近年來,隨著國際金融業的發展浪潮持續高漲,制度創新、產品創新、交易方式創新、服務創新等前推后涌層出不窮,極大提高了金融效率,成為全球金融業發展的主要推動力量。但是,金融業又是一個與國民經濟運行息息相關的敏感性行業,現代金融業的發展過程中存在著越來越多樣化的風險因素,這就使金融監管成為必然。次貸危機以后,加強金融監管已成為金融業界的主旋律;因此,如何在做好金融監管以維護金融系統的穩定性的同時又能做好金融創新促進金融深化發展,已成為一個金融業普遍關注的焦點問題。
一、金融創新對金融監管的影響
金融創新使金融監管的有效性被削弱。金融創新模糊了各金融機構間的傳統業務界限,各機構涉足領域廣泛,進行大量業務與工具創新,增加表外業務,一旦創新活動突破金融機構原來的規定的行為邊界,但監管當局也沒有明文限制,這就使原有的監管法規效力下降、監管手段、監管方法過時,監管無法可依無章可循,監管有效性被大大削弱。如果新推出的金融產品超出法律規定的界限,但卻被市場普遍接受,那么原來的金融法規就完全喪失效率。金融創新可能產生一些模糊的產權關系,導致風險監管失效。比如:某些以境外貨幣為基礎的金融創新工具涉及貨幣所在國、交易發生國、交易者所在國等不同對象,各國對風險責任的認定不同,有可能導致這些金融創新沒有任何約束。某些跨國金融機構的子公司的風險監管不確定是屬于子公司所在國還是屬于母公司所在國家。一些混合金融產品的創新涉及交叉性業務,比如儲蓄保險既涉及儲蓄業又涉及保險業,這樣很容易導致監管重復,也可能出現監管“真空”。金融創新帶來的風險使得當前金融監管制度往往已滯后金融創新的步伐,使監管的時效性大打折扣,這就迫切的需要金融監管進行改革,以適應時代的發展需要。
二、創新監管理念
金融監管應以市場法則為依據,以市場激勵的方式來確立市場秩序。一個有效的金融體系確立是一個自然擴展的過程,它是隨著一個國家要素稟賦結構、法律環境、企業規模、資金需求的不斷變化而變化的。如何強化市場運作機制的功能是最好的金融監管。目前金融監管的關鍵是如何在觀念上從以往的“命令與控制”轉變到“市場激勵”上,即金融監管,政府僅是市場裁判或規則執行者,而不是市場的參與者,更不是市場的主事人。
適應金融發展與金融創新的需求,積極調整金融監管目標。金融監管應該提高金融體系效率,保障弱勢群體的合法權益。監管首先要真正保障投資人、存款人的利益,不再把維護金融機構的合法穩健運行作為單一的目標。
樹立監管效率觀念,努力降低監管成本。要改變監管不計成本的觀念,實施監管時必須進行成本一效益分析,在監管制度的設計與監管執行中都堅持貫徹成本最小的原則,盡可能地降低監管成本,降低監管的資源占用。
增強監管風險意識。在監管過程中強調監管的依法性和有效性,堅持監管行為的實體合法和程序合法,嚴格依照法律規定的程序和標準實施監管行為,確保監管行為自身的合法、合規性,防止金融監管違法、失當行為的發生。三、創新監管方式
金融監管的工作不是以傳統的方法來衡量而是以成本收益的方法來分析。如任何規章,生效前要進行成本收益分析,只有收益超過成本的規章才能被通過;生效后每一年進行成本收益評估,掌握規章對金融活動行為所產生的實際影響,分析規章是否達到了預期的經濟績效或金融監管目標。對金融監管機構的工作不是先設計標準,而是采取選擇性的方法:如績效標準,市場激勵和信息戰略。這種監管方法的改革要求廢除那些限制市場效率、增加個人與企業負擔、有失公平的和過時的規章制度。
強調金融機構內控制度的基礎作用。要在努力調整金融機構產權安排的同時,積極建立金融現代企業制度,建立健全金融機構內部控制制度,要把促進金融機構,及時發現內部控制制度的弱點,和糾正內控制度中存在的問題作為金融監管的一個重要內容,尤其是要加大對金融機構創新業務內控制度的檢查監督力度,督促金融機構完善創新業務的操作制度,防止金融創新的衍生風險。同時金融監管當局要積極加強與金融機構內部稽核審計部門的聯系,共同強化金融機構的內部控制建設。
積極建立市場約束機制。要進一步建立金融機構的信息披露制度,確保金融機構有關經營情況公開性,同時要通過積極推行銀行信用、加強金融債權管理等一系列措施強化市場信用觀念,提高信用意識,發揮市場制約作用,共同推進金融監管。
建立中央銀行監管與委托監管相結合的方式,積極發揮中介機構作用,定期對金融機構實施外部審計,彌補中央銀行監管在人力和技術上的不足,確保金融機構經營信息的真實性,發現金融機構存在的問題,共同確保金融機構穩健經營。
四、創新監管手段
引言
近年來,隨著國際金融業的發展浪潮持續高漲,制度創新、產品創新、交易方式創新、服務創新等前推后涌層出不窮,極大提高了金融效率,成為全球金融業發展的主要推動力量。但是,金融業又是一個與國民經濟運行息息相關的敏感性行業,現代金融業的發展過程中存在著越來越多樣化的風險因素,這就使金融監管成為必然。次貸危機以后,加強金融監管已成為金融業界的主旋律;因此,如何在做好金融監管以維護金融系統的穩定性的同時又能做好金融創新促進金融深化發展,已成為一個金融業普遍關注的焦點問題。
一、金融創新對金融監管的影響
金融創新使金融監管的有效性被削弱。金融創新模糊了各金融機構間的傳統業務界限,各機構涉足領域廣泛,進行大量業務與工具創新,增加表外業務,一旦創新活動突破金融機構原來的規定的行為邊界,但監管當局也沒有明文限制,這就使原有的監管法規效力下降、監管手段、監管方法過時,監管無法可依無章可循,監管有效性被大大削弱。如果新推出的金融產品超出法律規定的界限,但卻被市場普遍接受,那么原來的金融法規就完全喪失效率。金融創新可能產生一些模糊的產權關系,導致風險監管失效。比如:某些以境外貨幣為基礎的金融創新工具涉及貨幣所在國、交易發生國、交易者所在國等不同對象,各國對風險責任的認定不同,有可能導致這些金融創新沒有任何約束。某些跨國金融機構的子公司的風險監管不確定是屬于子公司所在國還是屬于母公司所在國家。一些混合金融產品的創新涉及交叉性業務,比如儲蓄保險既涉及儲蓄業又涉及保險業,這樣很容易導致監管重復,也可能出現監管“真空”。金融創新帶來的風險使得當前金融監管制度往往已滯后金融創新的步伐,使監管的時效性大打折扣,這就迫切的需要金融監管進行改革,以適應時代的發展需要。
二、創新監管理念
金融監管應以市場法則為依據,以市場激勵的方式來確立市場秩序。一個有效的金融體系確立是一個自然擴展的過程,它是隨著一個國家要素稟賦結構、法律環境、企業規模、資金需求的不斷變化而變化的。如何強化市場運作機制的功能是最好的金融監管。目前金融監管的關鍵是如何在觀念上從以往的“命令與控制”轉變到“市場激勵”上,即金融監管,政府僅是市場裁判或規則執行者,而不是市場的參與者,更不是市場的主事人。
適應金融發展與金融創新的需求,積極調整金融監管目標。金融監管應該提高金融體系效率,保障弱勢群體的合法權益。監管首先要真正保障投資人、存款人的利益,不再把維護金融機構的合法穩健運行作為單一的目標。
樹立監管效率觀念,努力降低監管成本。要改變監管不計成本的觀念,實施監管時必須進行成本一效益分析,在監管制度的設計與監管執行中都堅持貫徹成本最小的原則,盡可能地降低監管成本,降低監管的資源占用。
增強監管風險意識。在監管過程中強調監管的依法性和有效性,堅持監管行為的實體合法和程序合法,嚴格依照法律規定的程序和標準實施監管行為,確保監管行為自身的合法、合規性,防止金融監管違法、失當行為的發生。三、創新監管方式
金融監管的工作不是以傳統的方法來衡量而是以成本收益的方法來分析。如任何規章,生效前要進行成本收益分析,只有收益超過成本的規章才能被通過;生效后每一年進行成本收益評估,掌握規章對金融活動行為所產生的實際影響,分析規章是否達到了預期的經濟績效或金融監管目標。對金融監管機構的工作不是先設計標準,而是采取選擇性的方法:如績效標準,市場激勵和信息戰略。這種監管方法的改革要求廢除那些限制市場效率、增加個人與企業負擔、有失公平的和過時的規章制度。
強調金融機構內控制度的基礎作用。要在努力調整金融機構產權安排的同時,積極建立金融現代企業制度,建立健全金融機構內部控制制度,要把促進金融機構,及時發現內部控制制度的弱點,和糾正內控制度中存在的問題作為金融監管的一個重要內容,尤其是要加大對金融機構創新業務內控制度的檢查監督力度,督促金融機構完善創新業務的操作制度,防止金融創新的衍生風險。同時金融監管當局要積極加強與金融機構內部稽核審計部門的聯系,共同強化金融機構的內部控制建設。
積極建立市場約束機制。要進一步建立金融機構的信息披露制度,確保金融機構有關經營情況公開性,同時要通過積極推行銀行信用、加強金融債權管理等一系列措施強化市場信用觀念,提高信用意識,發揮市場制約作用,共同推進金融監管。
建立中央銀行監管與委托監管相結合的方式,積極發揮中介機構作用,定期對金融機構實施外部審計,彌補中央銀行監管在人力和技術上的不足,確保金融機構經營信息的真實性,發現金融機構存在的問題,共同確保金融機構穩健經營。
四、創新監管手段
