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摘 要：隨著對工程項目要求的提高，工程項目也變得更加復雜和困難，風險也隨之增大。在正式合同中，它規定了雙方的權、利、責等等，同時制定了工程的具體目標，工程合同在擬定和簽署時必須慎之又慎，它的每條規定甚至字眼都可能帶來意想之外的風險，這也充分說明擬定規范、嚴謹的合同多么重要。本文以寺灣集油站的實例，研究工程項目合同風險管理，其中論述了工程項目合同分析的概念、特征以及工程項目合同風險管理的定義、作用、風險識別方法及應對措施，具有一定的借鑒作用。
關鍵詞：工程項目；合同風險；合同風險管理
1.簡介
合同管理指企業為了實現或者達到自己的一些目的，比如說經濟目的，進而采取一定的措施，對雙方合同的簽訂和應用進行合理的管理。作為相對企業重要內容，工程項目合同的管理與處理在很大程度上決定了企業管理在市場經濟條件下的成功與否。為了保證公司的核心利益（經濟利益），同時確保整個工程項目可以按預期進行，我們應該給予合同管理工作足夠的重視[1]。
當前工程施工企業的管理水平都比較低，特別是工程項目的合同管理存在很多問題，如果不能合理的解決這些問題，它將阻礙公司的健康發展，甚至給公司帶來風險和災難。所以對于建設施工企業，必須加強重視工程項目合同風險管理的理念，提高工程項目抗風險的能力，此外，還應有專業的合同管理人員，以確保整個工程項目可以順利的完成，與此同時，確保公司的經濟利益不受損害。
2、風險的概念
對于風險具體的概念，目前并沒有統一的說法，1992年，美國曾這樣定義項目風險，它是在事件進行過程中，由于不確定因素導致不確定事件發后并給整個工作帶來的損失，或者不利影響[2]，基本含義即基本損失的不確定性。此外，天津大學也對風險進行了定義，它于1995年將風險一分為二，狹義風險和廣義風險。對于前者，就是指純粹的風險，指在整工作過程中，不確定事件發生帶來的損失，比如說經濟損失或名譽影響等；對于廣義風險，包含內容比較廣泛，它指在特定的時間或者期間，在客觀的情況下某種結果的發生與預期的差異程度，由于定義較為廣泛，應用較多。從上述說法可以看出，狹義風險可以明確人們的具體工作。
3、風險的特征
①大多數情況下，我們所說的風險都是不好的結果，具有危險或帶來損失。②風險不是發生了的，而是將要發生的，即在未來發生。③風險都是不確定的，當確定時，就不能稱為風險了。④風險時時存在，不會以人的意愿而消失。⑤風險的存在主要取決于兩個要素：未來環境狀態和行動方案。⑥客觀條改變化是造成風險的重要原因[3]。
4、工程項目合同風險
工程項目的構思、可行性研究和計劃、目標設計都是建立在正常的、現實理想的技術、管理、狀態和組織上的。但在項目實施過程中，這些都有可能發生變化，在各個方面存在不確定性。這些變化可能會使最開始我們制定的實施計劃，施工時間安排等等收到影響，以至于目標不可以實現。這些開始不可以確定的干擾因素，人們稱為風險[4]。
1、工程項目合同風險的種類如下三類：
（1）由合同種類定義的風險。（2）合同缺陷導致的風險。（3）合同中明確規定的由一方承擔的風險。
2、工程項目合同風險的成因[5]：
（1）承包方主動或被動放棄自己的權力。（2）在合同談判和簽時，沒有專業、高效的談判人員。（3）缺少科學、有效的風險控制方法。（4）對程序問題和時效問題不夠重視。（5）不重視或者不擅長索賠工作。
5、工程項目合同風險管理
1、合同風險管理的概念。在學習和研究合同風險之前，我們需要知道何為合同風險。通常情況下，工程項目合同風險是指施工單位為了降低不確定事件給企業經濟利益帶來的損失，進行的項目施工過程中不確定因素，不確定事件的識別、評價等工作，以此實現降低風險的控制策略[6]。
2、工程項目合同風險識別方法。合同風險的具體識別方法有很多種，我們可以通過利用現有的資料數據等對施工中的工程進行風險識別；可以利用經驗對現在的工程進行風險識別；可以采用專家訪談或問卷的形式，對項目風險進行識別。然而在具體的風險識別過程中，我們僅有思路還不夠，我們還需要制定具體的風險識別方法或者策略，如目前應用較多的德爾菲法、頭腦風暴法、情景分析法及面談法等等[7]。
3、工程項目風險的應對策略。總結目前流行的風險識別策略，主要有風險回避、風險轉移、風險自留、風險緩解和利用等幾種。
（1）風險回避指主動放棄一些工程項目或者改變內一些工程內容，比如說工程量、單價、范圍等，以此來減少風險帶來的損失。（2）風險轉移是將風險產生的損失轉移給第三方，這種方式是沒有根本上消除風險。風險轉移方式很多，主要有出售給第三方、工程進行分包、采用工程保險與工程擔保等形式。（3）風險緩解可以降低風險，故通常也稱作風險減輕，它將工程項目中風險發生的可能性利用某種手段降低，并將風險發生后帶來的損失降低，以致可以接受，它是一種積極的方法。存在風險發生的概率以及風險發生后造成損失的嚴重程度降低到人們可以接受的范圍。風險緩解措施是一種積極地風險處理手段[8]。（4）風險自留（也稱風險接受）是企業把某些風險留給自己，由于不可避免且找不到有效的避險措施，或者可以找到，但是得不償失，還可能是企業對風險的承受能力較好，有足夠的經驗，故不會非常恐懼，以風險來鍛煉或者考核自己的應對風險能力。（5）風險利用是企業為實現經濟利益，利用風險實現某種目的，比如經濟目的等等。由于風險不確定，故風險帶來的不一定是損失，還可能是利益，所以通過合理的風險管理措施，可以將風險化為機會，給公司增加經濟水平[9]。
6、結論
本文從風險的基本概念著手，介紹了風險的特征，以此引出工程項目合同風險的定義，說明了工程項目合同風險的三種類型，即：由合同種類所定義的風險、合同中明確規定的應由一方承擔的風險、合同缺陷導致的風險，同時介紹了工程項目合同風險的特點。闡明了工程項目合同風險管理概念并說明了項目合同風險管理的作用。分析說明了當前比較流行的合同風險識別方法，如德爾菲法、頭腦風暴法及情景分析法等，最后，鑒于合同風險的特點，介紹了目前比較多用的風險應對策略，具有一定的借鑒意義。
（作者單位：西安石油大學經管學院）
參考文獻
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【關鍵詞】海外工程；前期調查；風險管理
我國政府在上世紀90年代提出了“走出去”戰略，意在鼓勵國內企業跨出國門，許多國內知名企業包括電力、水泥、石化、建筑施工、成套設備等企業，積極參與到國際市場的競爭中，許多企業在國際市場中已經獲得到很好的經濟效益，在歐美發達國家也樹立了良好的企業形象。然而，更多企業在國際市場的競爭中仍然處于摸索階段，由于文化、技術、管理、溝通等多方面因素還不能充分適應，造成項目進度延誤、成本飆升、項目無法順利進行的情況。我們對造成這些現象的原因進行分析發現，海外工程通常具有利益關系復雜、工程周期長、資金耗費量大、復雜程度高、獨特性、一競性等特點，對海外工程進行掌控的難度非常大。
作為一種跨國式的經濟活動，海外工程涉及到國家法律、政治風險、民族宗教、風俗文化、金融匯總、國際貿易、工程技術等多方面因素，是一種多目標、多因素的系統工程。企業對所進行的工程與當地環境的關系缺乏認識，工程進行中出現的問題往往令施工企業措手不及，由于國家利益不同、參與方式不同、文化背景不同，多方利益相關者一旦發生糾紛，所產生的矛盾關系必定十分復雜。以上提到的所有海外工程的特點都決定了其高風險的屬性。為了應對這些問題，必須對海外項目運行的整個周期進行科學、系統的分析和管理，包括前期調查、項目投標、合同簽訂、項目運行管理直至交付業主，嚴格控制和降低風險。
一、風險預判
無論是招標項目還是議標性項目，我們所投入的資金以及人力比國內市場更大，但是得到的收益卻不如預期。由于遠隔重洋，所花費的時間成本以及出行費用都十分驚人，然而卻要受到諸如信息來源渠道不足、考察調研時間有限等不利條件的困擾，通過十分有限的調研不足以充分了解當地的法律法規、相關手續、人文環境、市場條件等情況，這都會給所承接的項目帶來潛在的風險。
在各種不利條下，一批企業會通過非官方渠道獲取項目信息。有時確實會比十分復雜的當地政府好一點，可以獲得一些社會資源，但是這也終究不是長久之計，對于這些“偏門”的項目信息，我們更是要在決定跟進之前冷靜對待、嚴格分析，避免造成投入資金后顆粒無收的后果。
首先，對項目介紹人和他所持有的社會資源進行分析，判斷相關信息的有效性。進行這種判斷沒有固定的套路可尋，主要是與項目介紹人或所謂的中間人進行日常的聯系與溝通，發揮主觀判斷力。其次，分析項目信息，提取最需要的信息并進行嚴格的審查。
二、前期市場調查分析
做好前期市場調查分析是投標報價工作和項目順利實施的前提。從海外工程的基本特點出發，編制風險清單，對潛在的工程風險進行分析。其風險清單的編制可以參考政府或有關協會編制的相關地區的風險提示，也可以采用與先期進入項目市場的中國企業進行交流的方法 。對所考慮到的風險因素，結合市場調查結果和當地的實際情況，進行全方位的決策分析。另外，去現場實地勘察也是非常重要的，組織考察團隊對工程所在地進行考察，考察的主要內容至少要涉及到施工地點的地質狀況、機械租賃費用、材料價格、當地的法律法規等。
三、研究招標文件
當前，國際工程市場競爭十分激烈，國內企業主要是采用低價中標的策略。由于經濟效益被壓縮，又要面臨相當大的工程風險，這就需要工程企業擬定一個合理的投標價格，盡全力在預估工程風險的前提下提高在合理價格區間內中標的可能性。一般國際工程的招標文件的量非常大，投標人需要耗費大量的時間，在克服語言關的前提下認真閱讀招標文件，理解技術規范，邀請專業的合同管理人員對合同條件進行評審，重點分析匯率風險、預付款保函、履約保函、合同價格調整、延期罰款、保留金、工程預付款、工程索賠、工程變更、工程檢驗等方面。針對需要特殊對待的，要設置一定數量的風險保留金，將這部分金額加入到投標價格當中。在摸清當地情況、了解現場條件、分析風險因素、理解招標文件的基礎上，全方位考慮招標價格。
四、合同管理
在合同條款方面，要充分考慮合同是否完善、公正、公平，合同所涉及的各個利益方所分擔的風險是否合理。既要保證業主的合法權益，最大程度上減少由違約造成的損失，也要保證自身的合法權益，大膽且合理地設置違約金。
五、結束語
對風險因素進行全面分析，選擇風險控制措施。做到可靠評估，認真識別，超前分析，慎重、科學地進行風險管理監督、控制、決策、規劃，完善風險管理體制才能在國際工程市場中站穩腳踏，快速發展。
參考文獻：
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關鍵詞：建設工程；施工合同；風險管理
《建設工程施工合同（示范文本）》是履行宏觀合同管理責任的具體體現。其目的在于引導并規范發承包人的建設行為，從原則上明確并界定建設工程實施雙方在建設施工全過程中權利和義務。但其僅解決了簽署建設工程施工合同時的基本要素問題。采用節點而非路徑的方法進行施工合同風險控制。既有文獻對建設工程施工合同風險管理的研究主要基于三種視角：發包人[1～2]、承包人[3～7]和合同本身條款約定[1][8]。且僅從各參與方自身利益最大化風險最少化來探討合同的簽署并提出相應項目管理措施，沒有將項目相關方視為風險承擔整體來探討風險最低。因此，基于系統整體思想從全過程、全方位和項目全員參與的視角對合同風險管理的實現路徑進行探討，具有重要的理論價值與現實意義。
1 風險與風險管理
風險是指在某一特定環境、時間段內，某種損失發生的可能性。風險是由風險因素、風險事故和風險損失等要素組成。對于建設工程項目，其風險具有三個典型特征[9]：①風險因素具有大量性。可產生風險的因素種類繁雜、數量多，有自然災害、技術進步和非技術風險等；②風險防范具有多元性。一個建設項目具有多種利益相關者，要使風險降到最低，則要求相關方共同協作，合理界定并承擔風險，共享收益；③風險損失的嚴重性。由于建設項目的投資與規模巨大，建設周期長，一旦出現風險失控事件，意味著風險由潛在可能性轉化成了具體現實性，勢必造成巨大的財產損失與人員傷亡，社會影響深遠。為了避免風險事件的出現，必須進行風險管理。所謂風險管理，就是指如何在一個存在風險的環境里把風險減至合理水平的過程。或者說是組織（個人）用以降低風險的消極結果的決策過程，通過風險識別、風險估測、風險評價，在此基礎上選擇與優化組合各種風險管理技術，對風險實施有效控制和妥善處理風險所致損失的后果，從而以最合理的成本收獲預期的安全保障。
2 建設工程施工合同風險
根據合同風險的歸責主體，可分為廣義和狹義合同風險，前者是指各種非正常的損失，它既包括可歸責于合同一方或雙方當事人的事由所導致的損失，又包括不可歸責于合同雙方當事人的事由所導致的損失；后者僅指因不可歸責于合同雙方當事人的事由所帶來的非正常損失。根據合同風險來源，建設工程施工合同的風險可分為合同本身所帶來的風險和合同履約過程的風險。合同本身風險即合同條款形成的風險。比如合同缺陷、合同價格、結算方式、合同工期、工程款支付、工程變更與簽證索賠和其他費用等風險。合同履約過程中也會出現不可預知的風險。比如履約環境惡化、不可抗力、合同履行不當不到位和利益相關方不作為等風險。
3 建設工程施工合同風險管理
除不可接受風險之外，任何風險都有一個最適宜的承受主體。因此，應基于系統整理思想分配合同風險，這有利于實現項目風險總支付最低。這需要發包人對建設項目合同風險有一個系統整體規劃，具備雙贏甚至多贏的理念，構建一個全過程管理的具有風險意識的知識結構完備的項目管理團隊進行風險管理。建設項目施工的直接利益相關方主要有發包人和承包人。因此，要降低建設工程項目的風險，需要發承包人具有全過程合同風險管理的意識與能力。
3.1 發包人合同風險管理
根據建設項目推進的時間進程，對于建設項目施工發包人的施工合同風險管理可分為五個階段：設計、招標投標、施工、竣工驗收結算和保修。
3.1.1 設計階段
發包人應優選設計人，設計人的工作質量決定了施工圖的設計深度與質量，進而影響建設項目的可施工性與設計變更量。發包人應認識到施工合同風險的管理始于設計，終于保修期；而非始施工合同簽署時，也不僅是貫穿于建設項目的施工期。這要求發包人具備系統管理和全過程風險管理理念。因此，發包人在設計階段應考慮如何分步分階段構建并充實項目管理團隊，由其負責項目的設計質量監控、招標發包、合同訂立、施工管理、竣工驗收與結（決）算，從源頭控制項目實施風險，防止信息漏出。建設進程中，各階段信息量可能變化如圖1[10]所示。圖中的折線表示建設項目推進過程中存在信息流失。導致信息流失的最可能原因是項目成員結構不穩定。不穩定的根源在于：①發包人缺乏全過程管理的理念；②僅配備專門項目管理人員，缺乏多種能力的項目管理人才。而圖中曲線則表示在整個建設項目推進過程中信息并未流失，只存在穩定增長與積累。顯然，基于系統理念構建項目管理團隊有利于降低施工合同風險，保證團隊的穩定性還有利于降低人才培養成本，團隊具有合理知識結構有利于降低合同風險的同時，還可以降低學習成本。總的來說，項目管理團隊應具備老中青相結合的年齡結構，在知識結構能力上應搭配懂設計、精通招投標與工程審計、有豐富施工管理經驗和會協調的專門人員，方可實現有效管理與合理控制建設成本并降低合同風險的目標。
3.1.2 招標投標階段
建設項目招標的意義在于以合理的投資，選擇最適宜施工單位。要實現優選施工單位，當地建設有形市場的規范性和發包人的招標文件質量是關鍵。在招標投標階段，發包人必須高質量完成招標文件的編制、工程量清單的編制、招標控制價的編制、擬定符合招標項目特點的評標標準和評標辦法、選擇合適的合同價格形式、擬定具有可操作性的施工合同實質性條款、發現施工圖的缺陷等工作。通過編制高質量水準的招標文件以實現下列風險控制效用：①合理分配發承包方應分擔的風險；②確保工程量清單與招標控制價的編制質量，不至于出現工程量計量不準確、清單缺項漏項，現時發現施工圖缺陷并及時糾正；③評標標準與方法合理可行并可以實現優選承包人；④通過合同主要實質性條款的全面合理準確約定提高談判效率，降低合同談判難度并保障項目實施成本的合理性；⑤發包人在招標階段確定具有可操作性的變更估價原則，充分保證合同價格的合理性水平，減少變更估價的不確定性，減少因項目實施地區造價管理部門工作不到位、缺位或不作為帶來價格調整的難度、不經濟性與不確定性。⑥結合項目特點和項目管理經驗增設專門條款。而增設類似條款是有助于項目順利推進的。比如勞務工資拖欠救濟條款。
基于工程量清單計價形式下的施工合同類型主要有兩種：單價和總價合同。選擇哪種合同形式，需要發包人進行綜合分析項目情況。對于工期短，建設規模小，結構型式不復雜的建設項目，則可以采用總價合同。反之，則采用單價合同為宜。不論是采用總價合同還是單價合同，工程量清單應無缺陷，清單工程量是準確的。工程量清單與施工圖的高質量有利于減少了工程計量計價的風險，降低變更估價可能性，進而控制了施工合同風險。
合同價格形式確定之后，合同實質性條款的約定是重中之重，合同實質性條款關系到風險的合理分擔、變更處理、項目的建設投資質量進度控制和發承包雙方依賴關系的建立。作為發包人，具有整體利益觀，即應在充分估計建設項目所面臨風險的基礎上，合理確定風險分擔原則。對法律法規類、政策類、不可抗力和合同可能存在缺陷的風險進行深度分析，以便有針對性的采用風險防范措施，對施工合同條款的合理約定。風險轉移或風險自留或風險減輕及其組合等。
3.1.3 項目施工與竣工結算保修階段
在建設項目施工階段，發包人的內部組織管理應具有科學性。建立現場工程師管理制度，派駐協調能力強、經驗豐富的現場工程師協調溝通，確保工程款按時支付、現場變更簽證合理性和索賠管理的及時性。建立有勞務分包負責人列席的工程例會制度。在第一次工程例會中，應一次性告知勞務分包人在進度款支付申請中應注意的事項，發包人保障項目順利推進的措施與辦法。
在項目竣工結算與保修階段，發包人應注意審核結算資料的完整性、真實性、有效性和準確性，對項目的保修期管理責任到人，建立定期巡查制度。
3.2 承包人合同風險管理
對于建設項目施工承包人，建設施工合同風險管理應始于投標階段，終于保修責任完成。因此，承包人的施工合同風險管理可分為五個階段：投標、施工、竣工驗收、結算和保修。
3.2.1 投標階段
對于投標階段，承包人對建設施工合同風險的管理應從以下幾個方面著手：①在招標投標階段組建投標團隊，投標團隊應是項目管理團隊的雛形，擬委派的項目經理和造價工程師應參與；②要深入研究施工圖紙，準確把握設計者的設計理念，準確掌握施工項目信息，編制合理施工方案。③要深入研究招標文件、工程量清單與招標控制價，準確把握招標人的偏好。對施工圖、招標控制價的深入分析研究有利于發現施工圖與工程量清單之間的差異，甚至施工圖或工程量清單的缺陷，進而確定投標策略。㈣要對主要合同條款進行研究，以確定報價策略、施工合同談判策略和合同風險管理重點。⑤要對評標標準與方法進行研究，以免廢標，確保投標資格，最終中標。⑥應對項目所在地的材料設備市場進行深入調查，確保工程成本控制和投標策略的擬定。
3.2.2 施工結算保修階段
在施工階段，組建科學的項目管理團隊，確保工程質量，合理利用工程變更，不遺漏簽證，適及時取得進度款，及時索賠與報送竣工結算資料，注意過程資料的同步性，確保工程資料的完整性與準確性，確保工程資料有效支持工程結算造價主張，避免出現兩張皮現象。建立保修回訪制度，以贏得信譽。
4 結 語
影響建設工程施工合同風險管理目標的實現因素有多種，主要有人、機、料、法、環。因此，基于系統整體思想構建全過程、全方位和項目全員參與的建設施工合同風險管理體系是實現建設工程施工合同風險管理目標的最佳途徑。
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【關鍵詞】建設工程 合同管理 風險防范
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一、 概述
在任何一種工程經濟活動中，要想取得盈利，必將承擔一定的風險。這里的風險指的是工程經濟活動中的不確定性。它如果發生，就有可能造成經濟損失。一般情況下風險與盈利機會是并存的，并成正比，即工程經濟活動的風險越大，盈利機會則越大。
二．建設工程承包中常見風險的分類
2.1發包方資信風險
發包方通常也稱為業主，是工程的所有者，也是承包方最重要的合作者。發包方資信情況對承包方的工程施工和工程經濟效益有決定性影響。通常發包方資信風險有如下幾點：
2.1.1發包方的經濟情況發生變化，如經濟狀況惡化，瀕臨倒閉，無力支付工程款，工程被迫中止。
2.1.2發包方的信譽差，不誠實，故意拖欠工程款。
2.1.3發包方為了達到不支付，或少支付工程款的目的，在施工過程中故意以苛刻條件刁難承包方，濫用權利，進行扣款或罰款。
2.2工程的技術、經濟、法律等方面的風險
2.2.1現代工程規模一般都相對較大，而工期卻十分緊迫。為滿足設計圖紙及工程項目功能要求，對于新技術的開發，新工藝的應用及施工設備的完善都提出了相當高的要求。
2.2.2現場條件復雜、干擾因素較多，特殊的環境因素，如地質條件復雜、氣候條件惡劣；人為因素，如場地狹小，水電供應、建材供應不能保證等都導致施工難度加大。
2.3承包方在技術力量、施工力量、裝備水平、工程管理水平方面不夠均衡。在投標報價和工程實施過程中會有這樣或那樣的脫節與失誤，如技術設計、施工方案、施工計劃和組織措施方面存在缺陷和漏洞，計劃不周，報價失誤。
2.4承包方資金供應不足，周轉困難。
2.5在國際工程中還常常出現對當地法律、語言不熟悉，對技術文件、工程說明和規范理解不正確的現象。
2.3外界環境的風險
2.3.1在國際工程中，工程所在地國家政治環境的變化，如發生戰爭、禁運、罷工、社會動亂等，極有可能造成工程中斷或終止。
2.3.2經濟環境的變化，如匯率調整、通貨膨脹、工資和物價大幅上漲。通常物價和貨幣風險在建設工程施工過程中經常出現，而且影響非常大。
2.3.3合同所依據的法律、政策的變化，如新法律頒布，國家稅率調整或增加新稅種、新的外匯管理政策等。
2.3.4自然環境的變化，如百年未遇的洪水、地震、臺風等，以及工程水文、地質等條件的不確定性。
綜上幾個方面都是建設工程合同中常見的風險。所以承發包雙方擬定合同時，應盡量將這些因素全面考慮，盡可能地減少或避免損失，增加雙方的收益。
三．對合同風險的防范一般有如下幾種對策
3.1首先應在報價中全面考慮。對于風險大的合同, 承包方可以提高報價中的風險附加費，采取一定的報價策略從而降低或轉移風險,為風險作資金準備。在法律和招投標允許的情況下, 在投標書中使用保留條款、附加或補充說明。
3.2 通過談判, 完善合同條款, 雙方合理分擔風險。合同雙方都希望簽訂一份有利己方、風險較低的合同。但在工程實際過程中許多風險都是客觀存在的, 為此承包方談判的重點應明確這些客觀存在的風險中由誰來承擔。
3.3 購買保險。工程保險是發包方和承包方轉移或減少風險的一種重要手段。當出現保險范圍內的風險, 造成財產和人身等損害時,承包方可以向保險公司進行索賠, 以獲得一定數量的賠償金。通常承包工程的保險有: 工程一切險、第三方責任險、施工設備保險、人身傷亡保險等。承包方應充分了解和運用這些保險所覆蓋的范圍, 保險金的計算, 賠償方法、程序、賠償額等詳細情況，為減少和降低建設工程的風險做好保障工作。
3.4采取技術、經濟和管理的綜合措施。對風險大的工程要派遣最得力的項目經理、技術人員、監督人員、合同管理人員, 在技術力量、機械裝備、材料供應、資金供應、勞務安排上予以特殊對待, 全力保證項目工程地順利實施和合同充分履行。
3.5 工程中加強索賠管理。承包方在招投標過程中分析招標文件時就應考慮其中的漏洞、矛盾和不完善的地方, 考慮到可能的索賠, 甚至在報價和合同談判中為將來的索賠留下合理適當的伏筆。
3.6 其它對策。將一些風險大的工程分包出去, 向有實力的分包商轉嫁風險。或與其他承包方合伙建立聯合體進行投標和施工, 共同獲益的同時也能共同承擔風險。
四．加強合同管理及風險防范的措施
4.1對外簽訂建設工程施工合同，統一使用建設部標準示范文本并填寫詳實。依據相關法律內容精選，選擇符合公司范文本的文本形式，即根據工程需要采用一種發包方既易接受又能實現承包方目的的方法。縱觀以往實際案例中，因文本格式差異條款的合同產生的經濟糾紛事件屢見不鮮。所以應該選用各類公用建筑、民用住宅、工業廠房、交通設施及線路管理的施工、設備安裝的規范合同樣本─《建設工程施工合同》，并在詳實填寫專用條款。這樣可以防止合同出現漏項、缺項的現象，對于行政管理機關核實合同監督也十分有利，為仲裁機構、人民法院裁決糾紛事件提供了法律依據，進而維護雙方合法權益。
4.2建立健全建設工程合同管理制度并善加利用。合同管理各方面細節涉及較多，從雙方洽談、合同草擬、評審、簽訂下達，到交底、責任分配、履行跟蹤、合同變更、終止、解除等，因此合同管理需要規范化、系統化，每一個細節都要建立健全相關規章制度，做到有法可依，有章可循。
4.3建設工程合同要進行不定期管理。因為在建筑工程中合同內容需要不斷修正，變更頻繁，一旦合同變更大就會產生索賠糾紛事件，所以合同簽訂后需要對工程建設項目進行動態管理，一般要注意以下幾個方面：
4.3.1建立索賠制度。在建設施工過程中，損失者一般會根據法律和工程合同本身進行施工索賠，作為承包方，利用該制度可以維護企業本身的正當權益，減少損失，提高企業利潤；完善的施工索賠制度可以減少或避免工程項目的風險，為企業的生存發展贏得有利空間；在發包方索賠方面，施工索賠為承包方對發包方索賠提供了一定賠付率依據，雙方協商、解決經濟糾紛問題都可以依據此項合理解決。承發包雙方以工程合同為依據進行工程索賠，用事實說話，證據充分，索賠合理，保證了雙方的權益同時也維護了建設工程的嚴肅性。
4.3.2重視現場簽證。按照合同進行支付時要防止過早或過量簽證，若合同變更需要簽訂補充協議時要謹慎嚴格，一定要嚴格按照合同條款進行簽證，相互約束。設計變更與施工圖錯誤要仔細分析，現場簽證不能按原圖紙重復簽證，只能簽證變更或修正的項目，對于已經購買過的材料一定要標明名稱、型號、規格、日期等各種詳細情況。
4.3.3建設工程清單計價規范與定額相關規定要嚴格執行，若規范定額中沒有規定的，則要根據實際情況或參考其它相似項目或類別做出調整換算后，進行一定補償。
結語
建設工程合同管理的過程，其實就是加強合同管理及風險防范的過程，所以作為項目主管部門應該重視項目合同，作為合同管理人員，應該熟悉合同，認清合同細節，了解掌握相關合同法律法規，才能真正做好合同管理工作。
參考文獻：
[1]黃澤民. 建筑工程項目分包管理中的合同管理[J].四川建筑.2005（02）
[關鍵詞]：工程合同風險 工程監理 對策
Abstract：This paper analyzes the construction project the risk in the contract, and in the light of these risks, and puts forward the corresponding measures to improve.
Key words：Project contractriskEngineering supervisioncountermeasures
中圖分類號：TU723.1文獻標識碼：A 文章編號：
1引言
建設工程合同，是發包方與承包方進行工程承發包的重要法律形式，是進行工程施工、監理和竣工驗收的主要法律依據。訂立和履行建設工程合同，直接關系到合同雙方的根本利益。建設工程合同的訂立，確立了當事人雙方對工程項目的管理責任和雙方的經濟法律關系，也是雙方實施工程管理，享有權利和承擔義務的法律依據。合法、有效的合同，有利于當事人認真履行，同時還可以有效地預防糾紛的發生。即使發生糾紛，當事人也可以請求仲裁機構或人民法院依據合同條款保護其合法權益。合同風險是合同實施中環境、組織、技術、管理、業主信譽等情況發生變化導致承包商經營失利而遭受的損失。合同條款中潛伏的風險往往是責任不清、權利不明所致。慎重分析研究合同實施過程中的各種風險因素，在簽訂工程承包合同時盡量避免承擔風險的條款，在履行合同的過程中采取有效措施，都可以有效地防范工程承包中法律風險的發生。
2 建設工程合同風險
在實際建設工程中,由于合同人員素質不高或由于市場競爭激烈,承包商急于拿下此工程而做出一些不適當的讓步等原因,導致簽定的合同存在風險,主要表現在以下幾個方面:
2.1 合同主體不合格,存在風險
合同的主體就是工程的發包方和承包方，合同主體不當之處主要表現在：工程發包方和承包方缺乏合同履約意識，既不認真研究制訂合同條款，又不嚴格履行合同。
2.2 合同條文不完整,隱含潛在的風險
某合同中規定每月20日支付上個月的工程進度款,但因甲方資金籌措受阻,連續三個月拖欠工程款。乙方為了工程的進度不受影響,墊入了大筆資金。但由于合同中沒有具體寫入拖欠工程進度款的處罰規定,導致乙方向甲方對墊支資金利息的索賠失敗,蒙受了較大的經濟損失。
2.3 合同條款不平等，留下隱患。
工程承包本來應以合同為約束依據，而合同的重要原則之一就是平等性。但在工程承包實踐中，業主與承包商很少有平等可言。鑒于當前的工程承包買方市場的特點，個別業主常常倚仗著僧多粥少這一有利的優勢，對承包商蠻不講理，特別是政府投資工程項目的業主部門。
2.4合同中僅對一方規定了約束性條款的不利合同風險
某工程合同中規定,從甲方全部提供施工場地之日起15日開工,并按實際開工日計算工期,而后乙方應負延期一切責任。該工程合同開工日為2007年4月25日,由于場地搬遷碰到難題,到2007年6月30日才具備開工條件。
2.5合同中已明確規定乙方承擔的風險
大量的承包工程合同中都有對乙方承擔風險的條款規定。例如,某工程合同協議條款中,規定該工程變更的費用總額當超過合同總價15%以上時,甲方對超過的部分應給予補償。顯然,乙方若遇到變更較多的工程,至少要先損失合同總價的15%。反之,當該工程變更較少時,乙方將會有較高的盈利。
2.6合同內容不完備
有些合同使用境外文本。由于國情不同、語言文字不同，加上翻譯問題，使得這些合同文本存在不少疑問。尤其是發展中國家的合同，由于這些國家過分強調獨立自創，通常不愿意沿用國際上普遍遵循的條款，而他們自己制定的一些法規或合同條例往往很不完善，遺漏事項頗多。致使在合同履約過程中，承包商常常找不到合法依據來保護自己的利益。
3 建設工程監理風險對策
正確地、公正地處理合同實施過程中的風險分擔總量，是合同管理的重要內容之一。工程建設施工期有長有短，施工條件千差萬別，實施過程中面臨的未知因素也較多，因此，風險相對較大。
應由業主方承擔的風險有：施工現場準備方面的問題；施工條件的變化問題；工程量的變化問題；施工圖紙供應不及時或設計缺陷和特殊風險等問題。
應由施工承包方承擔的風險有：投標書中的問題；承包方自己的能力問題；對新的工程項目和市場環境不熟悉問題；安全方面的問題等。
應由雙方共同承擔的風險有：物價上漲問題；材料供應不足問題；合同條款方面的問題等。
合同執行過程中的各種風險是客觀存在的，對于這些風險，既不能在招投標時完全預見和把握，也不能在執行中完全避免。為了盡量減少風險，避免由于風險造成的損失和爭執，監理提出以下防范工程承包合同風險的對策：
（1）建立健全合同管理的組織網絡
組織網絡，是指企業要由上而下地建立和健全合同的管理機構，配備合同管理人員，使建設工程合同管理專業化、正規化，使建筑企業合同管理覆蓋企業的每個層次，延伸到各個角落。建筑企業內部合同管理機構的主要職責是制訂本企業的合同管理制度，檢查監督本企業各類建設工程合同的訂立、履行；宣傳貫徹有關合同法律、法規，培訓合同管理人員；審查合同，防止利用合同進行違法活動；參與解決合同糾紛；總結推廣合同管理經驗等等。
（2）建立健全合同管理的制度網絡
制度網絡，一是指企業就合同管理過程中的每個環節，建立和健全具體的、可操作的規章制度，使合同管理有章可循。二是指建筑企業各層次都應有自己的合同管理制度。合同管理制度是合同管理活動及其運行過程的行為規范。合同管理制度是否健全是合同管理能否成功的關鍵所在。制訂合同管理制度，是搞好建筑企業合同管理的保證。
（3）提高合同管理人員的業務素質
提高合同管理人員素質：一是選好合同管理人員。建設工程合同管理需要具備現代化管理知識，精通合同法律法規，熟悉工程實施全過程，有豐富經驗的高級管理人才。二是抓好合同管理人員在職學習。隨著建設市場的發展和法律、行政法規的不斷完善，對取得從業資格的合同管理人員進行繼續教育，不斷提高其業務水平，顯得尤為重要。三是選派有發展前途的業務骨干到有關院校學習深造，委托培養這方面的高級專業技術人員。四是對合同管理人員實行崗位責任制。建設工程合同管理是高精確度、技術性很強、極為復雜的工作。合同管理人員，只有經過嚴格的培訓和考核，成績合格取得從業資格后方能上崗。.
(4) 積極推行合同管理目標制合同管理目標制，是各項合同管理活動應達到的預期結果和最終目的。建設工程合同管理的目的是通過在工程項目承包合同訂立和履行過程中所進行的計劃、組織、指揮、監督和協調等工作，促使建筑企業內部各部門、各環節互相銜接、密切配合，以提高工程項目管理水平，保證工程項目經營管埋活動的順利進行，更好地發展和繁榮建設市場。
結束語
幾乎沒有不存在風險因素的工程。承包工程是一項具有風險性的行業。由于工程項目建設關系的多元性、復雜性、多變性、履約周期長等特征及金額大,市場競爭激烈等構成了項目承包合同的風險性。因此,慎重分析研究各種風險因素,在簽定合同中盡量避免承擔風險的條款,在履行合同中采取有效措施,防范風險發生是十分重要的。
[參考文獻]:
關鍵詞：EPC 電子工程 合同風險
中圖分類號：F715文獻標識碼： A
一、引言
國際EPC總承包模式在外資項目中已被普遍采用，在石油、化工領域甚至已成為主流模式。但在電子工程領域還未普及，近幾年EPC模式所占比重逐漸加大，與傳統的施工承包模式相比，其項目收益更高，同時所伴隨的風險也更大，需要承包商通過各方面能力的提升與增強，才能夠有效實施項目并達成既定的項目收益目標。
本文通過對EPC工程總承包模式項目管理的整體介紹，通過分析電子工程采用EPC模式的可行性、優略勢，并分析EPC工程各階段合同風險管理及防范的關鍵要素與環節，從EPC總承包商的角度提出電子工程EPC項目的合同風險預防措施與解決方案。
二、EPC模式與傳統模式的的優略勢分析
1、傳統模式簡介
所謂傳統模式是指業主自營管理的傳統項目管理模式，通常采用平行發包的模式，套用EPC的概念，將設計、采購、施工按照項目進度依次選擇不同承包商實施，即E+P+C方式進行招投標及合同管理。這種模式有利于利用業主現有資源和條件，實現行政協調。
2、傳統管理方式的不足
（1）業主直接委托設計、施工、供貨及監理等開展各項工作。業主直接管理項目。既是投資主體，又是管理主體，承擔了所有風險。
（2）工程建設各個階段、各個部分之間的界面管理工作量大而復雜，業主需要較龐大的管理機構和人員。
（3）業主為生產型企業，產品才是“主業”，工程建設只是階段性工作，或稱為“輔業”，按照“做強主業，分流輔業”的要求，項目建成后，管理人員存在“轉崗分流”的后顧之憂。
3、新型模式
新型模式即以EPC為代表的專業化模式，通過與專業公司建立合同關系，將項目管理工作整體委托給EPC總承包商，由EPC總承包商具體負責項目實施。
4、新型模式與傳統模式的對比分析
對比要素 傳統模式：業主+（E+P+C） 模式三：業主+EPC
（1）業主機構 大 小
（2）項目管理專業化 低 高
（3 ）設計的主導作用 不能發揮 能充分發揮（一個主體）
（4）EPC的協調 分離、外部協調 統一管理、內部協調
（5）項目管理經驗 一次性 專營，經驗豐富
（6）項目管理技術 水平低 水平高
（7）進度控制 難交叉 能合理深度交叉
（8）費用控制 難控制 能主動控制
（9）質量控制 各管各的質量 全面控制質量
（10）投資效益 差 好
（11）風險 業主大，承包商小 業主小，承包商大
（12）業主效果 事繁，效益差 省時、省錢、省力
三、電子工程采用EPC模式的可行性分析
電子類工程由于具有如下特點，故更適合采用EPC模式。
1、項目多、分布集中
近年來，電子類項目越來越多，且多集中東部沿海及發達地區，產業集聚效應日益顯現。專業的EPC工程承包商得到了快速成長，目前國內有能力以EPC模式承攬電子項目的工程公司已逐步發展和壯大，也得益于近年來電子行業的蓬勃發展。
2、技術密集、項目規模大、投資強度大
最能代表電子產品制造業的是集成電路和平板液晶顯示器生產項目，這些項目需要有比較大的投資才能產生規模效應。由于技術密集，傳統的施工企業以不能滿足電子項目全過程工程管控的需要，以設計院為龍頭，整合行業資源，以EPC模式則更能滿足電子項目的技術要求。
3、項目建設周期短
電子產品技術發展快，市場變化快。為產品盡快占領市場，進而獲得最大的投資效益，一般電子工程建設周期都非常短，“邊設計、邊招標、邊施工”的“三邊工程”較多。EPC項目組織架構簡單，項目推進速度明顯快于傳統模式，能夠幫助業主盡快投產。
4、成品率要求高
電子產品的成品率是電子企業的生命線，廠房建設水平直接影響后續的產能及良品率，進而影響企業的利潤率及投資回報率。EPC模式，內部銜接緊密，技術方案能更有效且準確的實現，更易盡快達成生產所需的環境要求，保障產品的成品率。
四、電子工程EPC模式的主要合同風險及應對措施
1、合同條款風險
合同條款應本著平等、公平、誠實信用、遵守法律和社會公德的原則。但合同類型選擇不當，合同文本不明確導致不平等條款、定義和用詞含混不清、意思表達不明等各種合同條款風險頻現，更有可能升級為法律風險。
應對措施：
（1）選用合適的合同文本，國際工程一般選用FIDIC的銀皮書，國內工程可選用《建設項目工程總承包合同示范文本（試行）》，成熟的工程公司也可在已有的模板基礎上進行修改，這也是優秀的EPC總承包公司提高市場競爭力的方法之一。
（2）強化談判前的合同風險審核，對合同條款進行劃分，明確哪些是主要責任條款、次要義務條款、提示條款、待定條款和默示條款等，針對不同類型的條款采用不同的方法，進行不同等級的風險審核。
2、合同管理風險。
合同管理是EPC總承包商獲利的關鍵手段，不善于管理合同的承包商是絕對不可能獲得預期效益的。利用合同條款保護自己的合法利益，擴大受益，就要求承包商具有全面的知識和熟練的技巧，善于開展索賠與反索賠。
應對措施：
（1）強化合同管理意識，合同管理不只是合同工程師的個人行為或個人職責，合同管理是團隊共同努力，互相配合的結果。因此做好合同交底，分解合同管理任務就十分重要。
（2）做好合同管理的前期策劃，合同簽訂前，總承包以拿項目的經營活動可以稱為“一次經營”，合同簽訂后，總承包商為完成合同目標，提高項目收益的活動可統稱為“二次經營”，二次經營的過程就是化解合同風險的過程，合同簽訂后，深入分析合同風險，制訂詳細的二次經營策劃，就成為了EPC總承包商獲利的關鍵手段。
3、合同價款風險
EPC合同一般為總價合同，總承包商承擔工作量和報價風險。承包商按照合同條件和業主要求確定的工程范圍、工作量和質量要求報價。但業主要求主要是面對功能的，面對結果的，沒有明確的工作量。總承包合同一般規定：工程的范圍應包括為滿足業主要求或合同隱含要求的任何工作，以及合同中雖未提及但是為了工程的安全和穩定、工程的順利完成和有效運行所需的所有工作。因此總承包商在投標報價時工作量和質量的細節是不確定的，這就是EPC模式高風險伴隨高利潤的魅力所在。
應對措施：
（1）做好類似工程的報價及結算數據積累，EPC工程，一般在方案階段就開始報價，簽訂合同時是沒有具體施工圖的，方案報價更多是指標性報價，這樣類似工程的參考價就顯得尤為重要，重要指標對應的概算報價，就成為衡量項目能否收益的關鍵指標，也成為EPC總承包商敢于承接類似工程的核心競爭力。
（2）善于利用業主的方案修改進行變更索賠，EPC合同為總價合同，為方案報價，相對應的是業主提出的功能要求及項目目標，由于電子類項目的工藝條件復雜，工藝條件的修改在所難免，善于利用這些修改，將已有的合同價款風險通過合理的變更索賠予以化解，是成熟EPC總承包商應有的商務能力。
五、結語
EPC工程總承包模式是應市場的要求而推行和發展的，由于電子類工程的特點，這種模式必然將在實踐會有更多的運用。對于EPC總承包商來說，EPC模式無疑是對自己管理水平的一項挑戰，有機遇更充滿了風險。如果也只有EPC總承包商在合同風險管理中采取有效的措施，才能在合同雙方的博弈中占據有利的地位。
參考文獻
關鍵詞：水電工程；施工；風險；分析
1前言
風險大致有兩種定義：一種定義強調了風險表現為不確定性；而另一種定義則強調風險表現為損失的不確定性。如果風險表現為不確定性，說明風險只能表現出損失，沒有從風險中獲利的可能性，屬于狹義風險。而風險表現為損失的不確定性，說明風險產生的結果可能帶來損失、獲利或是無損失也無獲利，屬于廣義風險。水利水電工程施工，由于水電工程具有投資大、工期長、材料設備消耗多、質量要求高、產品固定地點、受自然和環境影響約束等具有經濟性、技術性的特點，不可以預見的因素較多，出現合同爭議乃至發生索賠是合同管理過程中的正常行為。合同雙方當事人加強合同管理，明確合同雙方責任，減少合同爭議，通過合同約束更好地搞好工程建設，將是近階段我國水利水電工程建設管理的主要特點。但是如何進行施工合同管理，是一個需要深入研究的問題。
2業主單位的合同風險
2.1 合同締約風險
在實際工作中，由于合同人員素質不高或因市場競爭激烈，發包方方急于承包出去工程而做出一些的讓步等原因導致所簽訂的合同存在風險，主要表現在以下幾個方面：
(1)合同中明示的風險：指合同中已明確規定甲方承擔的風險。大量的工程承包合同中都有對甲方承擔風險的條款規定。例如，某工程合同協議條款中，規定當該工程變更的費用總額超過合同總價15％以上時，甲方對超過的部分應給予補償。顯然，甲方對工程的變更絕對不能過多，否則甲方就要對施工方進行補償，這就要求業主在簽訂合同前充分評估可能的變動，以免帶來不必要的損失[1]。
(2)合同中隱含的風險：是指在合同條款中并沒有明確規定乙方應承擔的風險。如一施工合同規定：乙方采購進場的工程材料必須經甲方工地代表認可后方能用于工程。在這里甲方的“認可”并沒有明確的標準，乙方代表可能會以此條款來降低材料的檔次，此時甲方的認可就非常被動了。
(3)合同中條文不完整、定義不明確以及條款有遺漏。例如，某施工合同條款中規定，設計圖紙的修改發包方將在合理的期限內提供給承包方。所謂的“合理期限”實際上就是無期限，沒有確切的時間界限劃分雙方的責任，承包方不能按進度計劃履約有可能就要歸咎于發包方提供的圖紙延誤了期限。此外，承包方就很有可能因為其他原因導致的延期，而拒絕對業主方進行賠償。以某電站主體工程施工為例，以招標文件的工程項目內容、工程量為標準，沒有確定增項超量標準，造成與施工圖差距較大，引起爭議糾紛，給工程建設帶來很壞的影響[2]。
(4)合同存在不明確的條款。某合同條款中規定，承包商因業主延遲供貨時間或其他原因導致工期延長將不負任何責任。顯然，這種風險對發包商來講是不可控的，這樣的條款簽訂之后，乙方就為延期找到了借口。
2.2 合同履約風險
合同履約風險是指在合同履行過程中，水電工程施工因江河流域地質情況變化大，氣候水文條件多變，設計變更頻繁，施工環境惡劣，加之施工工期長等存在較大的合同履約風險，都將增加發包雙方帶來利益損失的風險。其次，水電工程由于自然環境的改變而引發設計變更，或由于建設單位(業主)的原因引起項目的增加或者暫停施工，也將給合同帶來一定的風險。對發包單位效益影響也是非常大的，甚至造成信譽損失。風險主要表現為：安全風險、工期風險、審計風險以及成本風險。如何將這種風險轉為利益或化小，這就要求項目部領導、合同管理人員以及技術人員除了具備豐富的經驗，還必須有良好的前瞻性，對合同中可能存在的風險進行評估并且做要有對應的解決辦法。
2.2.1 設計變更的處理。
水電工程規模大，技術要求高，受氣候、水文以及地質等不確定因素影響大，實際情況與施工資料不符的現象時有發生。對于較明確的、業主所發的變更通知，承包商在申報變更項目時，甲方要有經濟意識，盡量要求承包商使用招標中使用過的工藝、設備和技術，以防止承包商變更價格。如某水電工程壩面采用塊石護坡，承包商以料場開采既破壞生態平衡為由，采用混凝土預制塊進行壩面護坡，向設計和業主提出價格變更。
2.2.2 分包隊伍的選擇和管理。
目前，水電施工中的項目低端部分多數使用社會力量，通過分包實現，但有些分包隊伍經濟實力薄弱、專業化程度不夠、人員素質良莠不齊。分包隊伍選擇不當會造成中途更換隊伍導致成本增加、履約被動，嚴重的承擔法律責任等。比如某一工程，分包商自稱自身經驗豐富、技術力量強并且經濟實力雄厚，結果剛進場幾個月，工程計量以及結算稍一延遲，馬上資金短缺，其承擔的工作隨后就出現停工、務工人員也立即到發包方處討要工資的現象。因此，分包隊伍的選擇特別重要，加強對分包合同的監管決定著承建質量的好壞。
3管理合同風險的對策
3．1 簽訂一個有利的合同
合同風險屬于不確定事件，可能不發生，也可能發生。但任何發包工程的甲方都愿意簽定對自己有利的合同，以減少施工過程中的風險損失，獲得更高的利潤。對于發包工程的甲方來說，要在施工合同簽訂后，如何防范或規避風險就成為項目負責人員的重頭戲。建立風險管理機制是及時識別、減小以及化解風險的有效手段之一，應從以下幾方面予以考慮：
（1)合同的內容條、款要全面、完整。對自己比較優惠或比較的有利條款都要明確表達，不要使對方發生誤解。
(2)合同價格適中或較低，如在正常管理狀態下，業主方有較好的盈利。
(3)合同雙方責權利關系比較平衡，沒有單方面苛刻甲方的約束條款。
(4)合同條理清楚，前后一致，概念準確，責權分明，執行中不易產生爭執。
(5)合同風險較少，乙方承擔的風險較多或對某些風險明確了甲方承擔的責任等。
照合同以及招投標文件全面分析，做好合同策劃，分析合同中潛在的風險，將其分為可控和不可控。對于可控風險，通過加強項目管理來規避風險，例如，材料設備的消耗可制訂規章制度，加強管理，降低損耗、減少浪費，從而降低風險帶來的損失。對于不可控風險，可以轉移風險來降低風險損失，比如對于因自然條件改變而帶來的風險可以通過與承包商進行溝通和談判，將此部分風險轉嫁給承包商。
3.2加強合同履約管理。
（1）工期風險的防范措施：水電項目由于規模大，建設時間長且受征地移民、地況改變、圖紙提供以及設計變更等諸多因素的影響，導致目前施工項存在不小的工期風險。為減小或規避工期風險給項目造成的損失，首先，項目施工前，應根據合同要求以及施工強度，制定整體施工計劃，保證計劃的順利實施。其次，在施工過程中，監督施工進展。第三，對于施工方原因造成的暫停施工，業主應做好相應的記錄并及時通知監理和承包商，為延期索賠以及經濟索賠提供支撐性資料[3]。
（2）安全風險的防范措施：水電施工極易受地質條件、自然環境以及高危施工的制約，存在著很大的安全風險。在施工過程中，只有加大安全投入，落實安保措施，加強對從業人員的安全教育，提高安全風險辨識能力以及自我保護意識，才能消滅安全隱患，減少因安全事故帶來的經濟損失以及不良影響。同時，可以購買商業保險，由保險公司來承擔一部分風險。
（3）成本風險的防范措施：由于水電工程具有資源投入多、投資規模大、以及建設周期長的特點，項目在施工過程中容易受到國家政策調整的影響，從而增加了成本不確定性，加大了管理難度。因此，盡可能的減少支出，提高經濟效益就成為合同管理的首要任務。
（4）加強索賠管理的措施。在施工中加強索賠管理，用索賠來減少損失是業主普遍采用的風險對策。認真分析合同，詳細劃清雙方責任，注意合同實施中每一事件的細節，把握索賠機會，通過索賠來降低合同總價。通過總價的降低，達到規避風險損失目的。
（5）風險跟蹤的措施。實行動態管理，找出合同中的風險漏洞，確定相應的補救措施，并不意味著解決了風險問題。在工程合同錯綜復雜的變化中，進行風險跟蹤，對風險發生以及發展的各種情況及時掌握，才是解決合同風險問題的最佳途徑。
（6）風險化解的措施。合同中存在的風險條款是合同雙方相互的制約條件。在合同實施中，當雙方都能履行自己的責任、認真的執行合同以及合作滿意時，雙方都可能在不影響總目標的條件下，不去計較很少一部分條款的嚴格程度。甲方有時可充分利用這種友好的氣氛，對隱含的一些不利于自己風險條款進行解釋，并作為合同的補充資料，最后形成文件。使某些對自己不利風險得到很好的規避，把風險分擔分配的更加合理[4]。
（7）采取經濟措施，對某些工程風險較大的工作，為避免違約承擔風險，應事先向乙方說明。如在竣工交用前可能要大幅度增加人員，增加工作班次以保證工期，但是搶工由于要增加機械設備，增加工資、獎金等加班費用以及增加施工管理人員，但這些情況先要讓乙方考慮到，這樣有利于施工方按期交工，保持業主的良好信譽。
4結語
在合同的簽訂和實施過程中。業主絕對不要輕易相信任何口頭上的任何承諾和保證，要養成一個少說多想的工作習慣。一字千金，而不是一諾千金。雙方已經商討好的結果，做好的決定，或對方已經承諾過的，必須以寫入合同或者雙方簽署文字意見才能算是最終確定。合同的簽訂需要斟字酌句，只有把每一項活動存在的風險都降到了最低，才能在最后獲得最大的利益。同時，水利發包方應重視發展自身的核心競爭力。盡管水利業主占據主導權，但是發包后的工程，承包商即能保時間，又能保質量，并且業主取得最大化的收益，這將是合同風險管理的最終目的。
參考文獻
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關鍵詞：施工方；合同；風險管理
中圖分類號：TU71 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）12-00-02
一、施工合同風險管理存在的缺陷
1.對風險重要性不夠重視，合同管理工作者認知意識薄弱
施工方作為工程合同當事人一方，應當主動根據合同的約定，積極推進在質量、工期、經濟、技術、安全、結算、付款等所有過程中都能做到按合同履約，這所有工作均需要管理人員認真執行及具體實施下去，但由于合同管理人員責任心不夠及執行意識薄弱等原因，未能對合同從簽訂到履行全過程進行有效地監管，導致工程合同風險損失中的一部分便是由合同管理人員的疏忽大意等造成。
2.合同管理體系不健全
沒有建立起一套嚴謹、合理的合同管理制度體系；沒有分別在施工單位總公司、分公司和各個項目部設立合同管理小組或者合同管理部門等諸如此類的合同管理機構，或者雖然分別設立了專門的合同管理機構，但沒有對合同的審核、簽訂、履行、變更、終止、考核等一系列過程進行規范化、系統化的管理，沒能對企業在經驗、資源等方面的優勢進行充分發揮和對項目的合同管理工作缺乏必要的監控及指導。
3.對有關法律法規及政策規定不熟悉
因為與工程項目有關的法律法規及政策對工程項目各方面均有強制性規定，所以參與工程項目建設的各方主體必須在法律規定的范圍內簽訂合同。倘若合同管理人員對這些法律法規不甚熟悉或一知半解，那么建筑單位就很有可能陷入因違反法律法規而受法律制裁的境地。
4.對合同審查及簽訂工作把關不嚴
①合同審查程序不到位。由于建筑企業工程合同大部分分布在工程項目經理部，具有地域廣、類別多、跨度大等特點，再加上對施工單位的工程合同風險管理本身就起步較晚還有管理方法落后等一些原因，便出現合同審查要求條款多及雖按程序審查但卻不到位等一系列后果，導致這些后果的原因可能有：工程項目部受小集體利益驅使，不愿意對合同進行上報審查，擅自簽訂對企業不利的合同；審查程序不到位，有時甚至是由個別人決定，未能形成集體審查。②合同審查手段落后。對于大部分施工單位，只會運用電子郵件、郵遞、書面等常規方式對合同進行審查，除此之外，便沒有更為有效、更為先進的審查措施及手段，這樣是跟不上信息化時代的，導致信息化建設水平落后的主要原因是未能形成規范、合理的信息化管理平臺，這嚴重影響著合同審查的深度及廣度。
5.履約過程中的法律風險
①對合同風險因素中的關鍵部分重視不夠。對建設工程施工合同來講，風險管理的重中之重就是對風險的關鍵因素的控制，一般來說，主要包括各類工程文件完備與否、合同合法與否、合同是否需要批準及公證、甲方的審批手續完備與否等。②實際工作中的行為有時與合同約定不符或相脫節。在施工方合同管理人員對合同的管理過程中，當合同簽訂之后，無論是對公司總部還是現場的項目經理部，他們在履行合同的過程中很多時候都沒有嚴格按照合同約定的內容來執行，反而往往只按以往的經驗進行合同管理，有時甚至只依據業主的臨時指令來開展工作，而當有不利于自身利益的情況發生時卻不能做到依照合同據理力爭，這樣當然就會有實際工作行為部分脫離合同約定的現象出現，因而給合同帶來風險。
二、施工合同風險對策及措施
伴隨著問題的出現，我們當然就應該采取一些具體措施來規避風險或降低風險。一般來說，有風險回避、風險控制、風險轉移、風險自留這四種策略，而在實際工作中我們往往不會單單只采用一種策略，而是多種互相結合起來使用。下文中筆者將研究重心放到對風險管理的具體措施上來。以下通過幾個階段對施工合同風險控制的主要措施進行分析。
1.合同立項階段
①嚴格遵守合同立項評審制度，在整個合同全壽命周期內，爭取對所有風險因素做到盡可能準確的風險識別，風險分析及風險評估，并依此來制定初步應對方案，待報公司相關部門討論批準后再具體實施。
②對業主方的資格信譽等狀況進行具體仔細的調查，深入了解業主的資金來源及具體安排等有關證明文件，以往項目的履約及業內信譽等狀況，業主方的財務現狀、資金往來等支付信息。
③參考項目歷史數據庫中類似項目的基礎信息對所投標的項目進行分析研究，運用各種理論及方法計算出初步工程量和差異表，通過仔細分析做到預先發現設計及施工過程中可能出現的不利情況，從而就可采取相應措施并將之反映在投標報價中。
2.合同簽訂階段
①注重規范條款的合法性、準確性、完備性。仔細認真地研究適用的法律法規，確保滿足相關標準及技術規范；充分考慮合同履行過程中可能遇到的各種情況，并需在合同相關條款中予以具體詳細地規定；合同管理人員在簽訂合同時應字斟句酌，認真細致，盡可能做到使文字表述縝密嚴謹無誤，因而避免矛盾及歧義的發生。
②成立專業的合同談判小組。施工方必須有專業精干的合同談判小組，這就要求談判人員最好既要精通法律，又要懂得管理、工程造價及工程技術等各個方面，組織與合同內容及條款有關的各個專業人員仔細逐條地審查核對每一個條款，并爭取把任何潛在風險考慮到位，做到不遺漏、不錯估，以防患于未然，否則后果可能難以估量。另外，必須在合同中把自己與業主各自的風險責任明確劃分開來，并不計一切爭取對己身有利的條件。
③在合同中需事先規定好解決爭議的方法及手段，爭議一旦發生就可以立即啟用這些可供選擇的預案，解決合同爭議的方法一般有和解、調解、仲裁及訴訟等。
3.合同履行階段
①建立有特色的合同管理制度。隨著項目的不斷推進，風險也隨之不斷增加，與此同時這也是對施工單位合同管理人員的巨大考驗。有鑒于此，必須注意積累收集各類合同管理的成功案例，并借鑒這些經驗，再結合本工程的具體實踐進行不斷地改進及優化，在此基礎上，合同管理工作人員在以合同為核心的前提下，對合同風險管理的各個階段作出具體明確的規定，建立起一套完整、有特色的合同管理制度。
②做好合同交底工作，及時監控合同風險。在簽訂完合同之后，合同管理工作人員相互之間要做好合同交底工作。在合同的履行過程中，每位合同管理人員都應當把所遇到的問題及時記錄下來，再將合同的具體實施情況或工程技術等資料與合同條款進行分析比較，找出其中的偏差，并及時做好信息反饋工作，使所有合同管理工作者都對合同的具體履行情況有完整具體的認識。與此同時，管理人員應當建立規范完整的合同風險監控機制，制定好風險控制計劃，隨時清楚地掌握風險動態，明確各自的責任，開展深入細致的項目風險管理工作，并提出有效的風險防范及控制措施。
③通過索賠降低自己的損失，實現動態管理。在合同全面履行的過程中，施工單位合同管理人員必須嚴格依照合同約定的程序，清楚了解并掌握合同的內容，充分行使自己應有的合同權利的同時不計一切盡量限制業主方的權利或利用合同盡量降低對方的權力要求。有關合同管理工作人員要采取積極有效的措施，盡快制定好具體工作方案，及時做好工程量變更的取證、索賠及結算等相關工作。注意，在進行此類工作時，不要輕易地與業主方產生矛盾，而要理性地、靈活地處理糾紛，否則可能會兩敗俱傷，進而影響雙方更進一步的合作，甚至對該施工單位在業內進一步的發展產生極為不利的影響。
④重視合同變更。在合同變更過程中，施工方對有甲乙雙方簽字完全的文字或其它相關記錄要保留好，并以此作為索賠的依據，注意不要給業主方提供可乘之機，進而大大降低己方的風險。建議施工方在今后的工作過程中，要先等業主發給自己有暗示性的或者直接明確的變更指示或有關信函后，再向業主提出解決問題的方案，這種做法的目的是為保護自己，降低自己可能承受的風險，使得自己在處理與合同變更工作有關的過程中處于有利地位。
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