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關鍵詞：農(nóng)業(yè)保險；近期模式；遠期模式
農(nóng)業(yè)是基礎產(chǎn)業(yè)，又是弱勢產(chǎn)業(yè)。發(fā)展農(nóng)業(yè)保險是市場經(jīng)濟國家扶持農(nóng)業(yè)發(fā)展、穩(wěn)定農(nóng)民收入的通行做法。但我國農(nóng)業(yè)保險業(yè)務自1982年恢復以來，一直發(fā)展緩慢。2006年農(nóng)業(yè)保險費收入8.5億元，僅占全國財產(chǎn)險保費收入的0.56%。導致我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展緩慢的原因是多方面的，選擇什么樣的經(jīng)營模式卻是一個重要因素。
一、農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營的客觀困境及其障礙
由于農(nóng)業(yè)保險標的——農(nóng)作物及家禽家畜在生長發(fā)育過程中面臨自然力和人力的作用，其風險遠遠高于其他產(chǎn)業(yè)。農(nóng)業(yè)保險具有高風險損失率和高管理費用率的特點，由此導致農(nóng)業(yè)保險市場的有效需求很難形成。世界各國對農(nóng)業(yè)這一特殊領域如何更好地開展保險進行了長時期的探索，目前基本上形成了兩種不同的發(fā)展路徑：
（一）商業(yè)性保險經(jīng)營模式
這種是保險人選擇農(nóng)業(yè)中不需要補貼或只需少量補貼的項目，按商業(yè)性原則經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險。商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險多為私人公司經(jīng)營，西歐國家是典型代表。他們按照真正意義上的保險經(jīng)營要求，針對農(nóng)業(yè)中經(jīng)濟價值高的標的，選擇損失機會發(fā)生少但強度大的風險為承保對象。在西歐，由于地理和氣候的原因，農(nóng)業(yè)的雹災損失十分嚴重，農(nóng)作物雹災保險成為商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險的主要險種。另外還有火災、風災等，這些災害發(fā)生機會雖然不多，卻具有毀滅性。毛里求斯承保甘蔗等糖類作物、牙買加承保香蕉。這些都屬于高價值的經(jīng)濟作物。對于高價值的農(nóng)作物，選擇適當?shù)娘L險承保，采用商業(yè)性經(jīng)營原則，完全可以獲得經(jīng)營的成功。經(jīng)營模式下，保險人與被保險人的權利與義務對等，農(nóng)民要支付足額的保險費。因而該模式在農(nóng)業(yè)中的可承保面較狹窄。
（二）政策性保險經(jīng)營模式
這種模式完全是在政府的推動下，把農(nóng)業(yè)保險作為一項保護農(nóng)業(yè)和農(nóng)民的政策來開展的。主要特點是中央或地方政府對農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營管理費用及純保費給予大量補貼，投保農(nóng)民只需交部分保險費用。一般講，農(nóng)民從農(nóng)業(yè)保險中所得到的賠款收入大于他們所交付的費用支出，即從農(nóng)險中得到了政府的凈收入轉(zhuǎn)移。因此，這種經(jīng)營模式實質(zhì)上是災害救濟與保險機制的結(jié)合，又可稱為災害救濟性農(nóng)業(yè)保險。該模式作為政府保護農(nóng)民收入的一項重要政策，多為政府機構(gòu)或政府指定的公司經(jīng)營。
在該經(jīng)營模式下，農(nóng)民對保險的有效需求迅速擴張，農(nóng)業(yè)保險得以在廣大地區(qū)普遍開展。北美國家和日本是這種模式的典型代表。他們承保了大多數(shù)主要作物的所有主要自然災害及病蟲害，即主要開展農(nóng)作物一切險。美國政府早在20世紀80年代初就全額補貼聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司農(nóng)險業(yè)務的活動管理費用，同時，為了彌補農(nóng)險基金的不足，還提供了1億美元的資本捐助。日本既直接補貼管理費用又直接補貼凈保險費。在1947～1977年間日本農(nóng)險業(yè)務總支出為4953.83億日元，而政府提供了其中的3265.59億日元，占65%。農(nóng)業(yè)保險早已成為他們提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投資和穩(wěn)定農(nóng)民收入的重要政策。政策性農(nóng)業(yè)保險模式不是完全意義上的保險，但卻能使保險在農(nóng)業(yè)領域廣泛推行。
對于我國，災害救濟性的政策性保險模式無疑是一種最佳選擇，但它是建立在政府大量補貼的基礎上的。選擇該模式的國家，大多是工業(yè)化發(fā)展比較成熟的國家。所謂工業(yè)化，實質(zhì)是資源在農(nóng)業(yè)和工業(yè)之間的動態(tài)再配置過程，是工業(yè)生產(chǎn)的資本化不斷擴張并在經(jīng)濟總體和社會生活中不斷取得支配地位的過程。在這個過程中，生產(chǎn)資源不斷由農(nóng)業(yè)向工業(yè)和服務業(yè)轉(zhuǎn)移，工業(yè)份額上升，農(nóng)業(yè)份額下降。當工業(yè)自身的剩余除了可以支持工業(yè)化進一步完善外，還可以用于支持其他產(chǎn)業(yè)發(fā)展時，工業(yè)支援農(nóng)業(yè)，農(nóng)業(yè)受到保護，政府對農(nóng)業(yè)保險進行大量補貼才有了可靠的物質(zhì)基礎。也只有在此時，農(nóng)業(yè)只是作為人類社會生存基礎的地位會顯得特別突出和光榮，農(nóng)業(yè)將受到整個社會的關懷，農(nóng)業(yè)成為關系到整個社會生存的大問題、小行業(yè)。大問題應當受到關懷，小行業(yè)能夠得到關懷。工業(yè)化的成長過程一般劃分為三個階段，即農(nóng)業(yè)支援工業(yè)階段、農(nóng)業(yè)與工業(yè)平等發(fā)展階段以及工業(yè)支援農(nóng)業(yè)階段，不同階段的工農(nóng)關系是不相同的。
據(jù)資料顯示，2005年我國農(nóng)業(yè)與工業(yè)的凈產(chǎn)值比例為14：86，城市人口率為40%，人均GDP為1300美元左右。據(jù)此，大部分經(jīng)濟學家認為我國經(jīng)濟發(fā)展開始進入工業(yè)化第二階段，但由于區(qū)域發(fā)展的不平衡性，部分地區(qū)還處在工業(yè)化的第一階段。第一階段是農(nóng)業(yè)補助工業(yè)，也就是說，目前我國部分地區(qū)的工業(yè)發(fā)展仍然需依靠農(nóng)業(yè)提供的剩余積累推動。這一階段的政府政策取向是農(nóng)業(yè)擠壓，通過不平等的稅收、價格、資金投入等手段擠壓農(nóng)業(yè)以支持工業(yè)。第二階段是平等發(fā)展，這時農(nóng)工貿(mào)易條件得到改善，農(nóng)業(yè)與工業(yè)各自獨立發(fā)展，農(nóng)業(yè)發(fā)展依靠自身積累。總體上看，我國經(jīng)濟發(fā)展離以工補農(nóng)即農(nóng)業(yè)保護階段還存在一定距離，因而還不可能依靠工業(yè)收入來全面補貼農(nóng)業(yè)。而且一些欠發(fā)達地區(qū)仍然需要通過擠壓農(nóng)業(yè)來發(fā)展工業(yè)。
那種認為目前我國應全面推行農(nóng)業(yè)保護政策的觀點，顯然是一種超前意識。它只認識到了農(nóng)業(yè)發(fā)展和農(nóng)民需要保護的必要性，卻沒有認識到工業(yè)化階段的可能性。美國、日本及加拿大等發(fā)達國家，工業(yè)化階段早已完成。農(nóng)業(yè)保險實際上是他們以工補農(nóng)的大政策之中的一項具體政策。把我國的農(nóng)業(yè)保險放在國民經(jīng)濟的大背景下來考察，現(xiàn)階段農(nóng)險要得到國家財政的大量普遍補貼，在當前是很不現(xiàn)實的。我國20世紀80、90年代的眾多農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營模式?jīng)]有可持續(xù)性，就是由于受到了工業(yè)化發(fā)展階段以及相應的政府政策取向的客觀制約。
二、發(fā)展我國農(nóng)業(yè)保險的現(xiàn)實選擇及構(gòu)想
在20世紀80年代末、90年代初，我國農(nóng)業(yè)保險曾經(jīng)一度繁榮，當時形成了四種重要的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營模式：一是中國人民保險公司等商業(yè)保險公司自營，單獨核算模式；二是保險公司與地方政府共辦或代辦模式；三是保險公司組織農(nóng)民之間的互助保險合作社的模式；四是民政部門辦農(nóng)險的模式。這些改革，一方面通過險種間互補、政府財政資助或民政補貼等方式部分解決了農(nóng)業(yè)保險基金不足的問題；另一方面，保險公司通過與政府合作、組織保險合作社等方式減少了自身所承擔的經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的風險，一度在90年代初使農(nóng)險迅速發(fā)展。特別是1991年全國農(nóng)險保費收入達到5.17億元，比1990年增長1.5倍。
然而，這些保險發(fā)展模式都只是權宜之計，其制度設計本身存在致命的弱點，因而后來大都沒能長久。主要原因就在于，有些事實上是采用商業(yè)性保險模式來經(jīng)營農(nóng)險，卻沒有按商業(yè)性經(jīng)營原則來選擇和設計險種，有些在主觀上是想按照政策性保險模式以擴大農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營面，事實上卻不可能得到財政補貼資金來源的有力保障。正視我國經(jīng)濟發(fā)展階段的客觀制約，同時考慮到保險公司商業(yè)性質(zhì)的經(jīng)營體制，對我國農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展應分近期模式和遠期模式進行分階段設計：
（一）商業(yè)性保險為主、政策性保險為輔的近期模式
“商業(yè)性保險為主”，是指保險公司選擇一定的農(nóng)業(yè)險種，完全按商業(yè)性原則進行經(jīng)營。目前的財產(chǎn)保險公司大都是股份制企業(yè)，必須為股東利益考慮，不可能容忍農(nóng)險的長期大量虧損。在保險企業(yè)得不到充足的外部補貼來源時，農(nóng)險要作為一項獨立事業(yè)繼續(xù)存在和發(fā)展，就必須恢復保險的本性，按照商業(yè)性保險的原則來嚴格選擇和設計險種。選擇經(jīng)濟價值高的標的、事故發(fā)生少但損失強度大的風險作為承保對象。如小麥在田間生長，價值分散，但收割后堆放曬場，價值集中，這時萬一發(fā)生火災，干萬斤小麥便毀于一旦。因此，眾多麥農(nóng)必然對麥場火災損失風險的轉(zhuǎn)嫁產(chǎn)生強烈需求。有些經(jīng)濟作物如烤煙、蔬菜、花卉、果類等，商品價值較高，對已形成規(guī)模經(jīng)營的農(nóng)戶來說，他們也存在對生長期風險的憂慮和損失轉(zhuǎn)嫁的需求，并且他們有足夠的保險費支付能力。隨著我國“三高”農(nóng)業(yè)、外向型農(nóng)業(yè)的進一步發(fā)展，商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展前景是廣闊的。
“政策性保險為輔”，是指除了商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險項目外，允許少數(shù)經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)通過保險公司內(nèi)部的其它險種盈余補貼、地方財政補貼等手段對主要農(nóng)作物或牲畜實行統(tǒng)保。其目的是為將來實行遠期模式廣泛開展的農(nóng)業(yè)保險探索規(guī)律和總結(jié)經(jīng)驗。政策性保險的組織形式以商業(yè)保險公司承辦、地方政府支持模式為最好，也可采用合辦或代辦模式。補貼應是固定的和事先確定的，補貼金額與農(nóng)民所交保險費之和應與預期賠付額與管理費用之和相平衡。政策性農(nóng)業(yè)保險要作為獨立的地方經(jīng)營險種單獨立賬、單獨核算，免繳營業(yè)稅、所得稅，并且結(jié)余留存，作為農(nóng)業(yè)保險專項基金專戶存儲積累。政策性保險應由保監(jiān)會統(tǒng)一規(guī)劃和安排，選擇有條件的發(fā)達地區(qū)試辦。
（二）政策性保險為主、商業(yè)性保險為輔的遠期模式
近期模式不能使農(nóng)民普遍受惠。隨著經(jīng)濟的加速發(fā)展，工業(yè)化進程進入農(nóng)業(yè)保護階段，政策性保險即可廣泛發(fā)展，并在農(nóng)業(yè)保險體系中占居主導地位。遠期模式要改變以商業(yè)保險公司為主體的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營體系，這時的商業(yè)性農(nóng)險只是政策性農(nóng)業(yè)保險的補充，為農(nóng)民承保那些政策性農(nóng)險以外的險種，或者為農(nóng)民提供更高的保障。政策性保險體系的設想是建立事業(yè)性質(zhì)的中國農(nóng)業(yè)保險專業(yè)公司經(jīng)營農(nóng)險及其再保險；通過國家農(nóng)業(yè)保險立法建立農(nóng)業(yè)保險專項基金，并實行法定保險的經(jīng)營方針；國家給予政策性農(nóng)業(yè)保險和再保險以必要的優(yōu)惠政策。遠期模式的具體設計為：
1、中央設立中國農(nóng)業(yè)保險專業(yè)公司，各省、地、縣設立其分支機構(gòu)。由該公司經(jīng)營全國政策性農(nóng)業(yè)保險和再保險。此外，允許農(nóng)村合作組織經(jīng)營某些政策性農(nóng)業(yè)保險，但必須按一定比例向?qū)I(yè)公司分保。
2、通過農(nóng)業(yè)保險立法，建立農(nóng)業(yè)政策性保險專項基金。由中國農(nóng)業(yè)保險專業(yè)公司負責籌集、分配和管理專項基金。政府和有關部門應提供該專項基金的一定份額。政策性農(nóng)業(yè)保險和再保險獨立核算，免征一切稅賦，經(jīng)營結(jié)余全部留作總準備金積累，以備巨災風險。
3、確定政策性農(nóng)業(yè)保險的險種。對有關國計民生的主要糧食作物、經(jīng)濟作物和牲畜商品的生產(chǎn)全部實行法定保險，政府對法定保險項目給予保費補貼。法定保險由中國農(nóng)業(yè)保險專業(yè)公司及其指定的農(nóng)村合作組織壟斷經(jīng)營。除法定政策性農(nóng)業(yè)保險外的商業(yè)性農(nóng)險項目，全部實行自愿投保。各商業(yè)保險企業(yè)及農(nóng)村合作組織對商業(yè)性農(nóng)險項目可競爭經(jīng)營，國家農(nóng)業(yè)保險專業(yè)公司為之提供再保險。
遠期模式是發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的一種理想化目標。雖然現(xiàn)階段它不可能在全國同時實現(xiàn)，但是少數(shù)發(fā)達地區(qū)可以通過地方立法提前實行。另外，遠期模式必須在省范圍內(nèi)統(tǒng)一實施，并要進行農(nóng)業(yè)風險區(qū)劃和費率分區(qū)，承保范圍太小了，風險難以有效分散。
參考文獻：
1、李軍，F(xiàn)rancisTuan.農(nóng)業(yè)風險管理和政府的作用——中美農(nóng)業(yè)保險交流與考察[M].中國金融出版社，2004.
2、(英)P.K.Ray.AgriculturalInsurance-Theoryandpracticeandapplicationtodevelopingcountries.PergamonPress，1986.
關鍵詞：農(nóng)業(yè)保險巨災風險政策性保險
我國農(nóng)業(yè)保險業(yè)經(jīng)歷了一個曲折的發(fā)展過程，從1982年開始由民政部門、農(nóng)業(yè)部門、保險公司等陸續(xù)開辦了一些農(nóng)業(yè)保險業(yè)務。1982年到1992年農(nóng)業(yè)保險業(yè)務呈上升趨勢，到1992年當年農(nóng)業(yè)保險費收入達到8.62億元。但保費快速上升的同時是居高不下的賠付率，1991年農(nóng)業(yè)保險的賠付率為119%。在政府支持性措施減弱以后，過高的賠付率導致農(nóng)業(yè)保險業(yè)務逐步萎縮，中國人民保險公司不得不調(diào)整農(nóng)險結(jié)構(gòu)，對一些風險大、虧損多的農(nóng)險業(yè)務進行戰(zhàn)略性收縮，而其他保險公司則是退出農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營。1993年以后農(nóng)險規(guī)模和保費收入也逐年下降，2000年農(nóng)險保費收入下降到3.87億元，2002年繼續(xù)縮減為3.0億元，全國農(nóng)民人均繳納農(nóng)險保費不到1元。我國農(nóng)業(yè)保險遠未發(fā)揮其化解農(nóng)業(yè)風險、保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)穩(wěn)定發(fā)展的作用。
我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展存在的問題
考察我國農(nóng)業(yè)保險20年來的發(fā)展歷程，發(fā)現(xiàn)我國農(nóng)業(yè)保險主要存在以下5個方面的問題：
我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展缺乏法律保障和政策支持
農(nóng)業(yè)保險業(yè)發(fā)展20年來我國沒有制定專門的農(nóng)業(yè)保險法規(guī)，在《中華人民共和國保險法》中沒有針對農(nóng)業(yè)保險的專門條款，使得農(nóng)業(yè)保險業(yè)務的開展缺乏法律支撐；連WTO農(nóng)業(yè)國內(nèi)支持與保護的“綠箱政策”允許對農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的保護條款，我國都沒有有效利用。日益加劇的農(nóng)業(yè)自然風險和市場風險，凸顯國家農(nóng)業(yè)保險政策的懦弱和不足，現(xiàn)有對農(nóng)業(yè)保險的扶持政策遠不能適應農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的需要。
農(nóng)業(yè)保險的深度和強度較低
我國農(nóng)業(yè)保險在總體上普及率很低，覆蓋面很小，除新疆生產(chǎn)建設兵團業(yè)務覆蓋面較寬、有一定保險深度以外，全國農(nóng)業(yè)保險承保率不及應保面的5%。1993年是我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的高峰年，當年全國的糧食作物承保面為4.8%、經(jīng)濟作物11.1%、耕牛3.66%、奶牛1.87%、牲豬1.18%、家禽約1.3%、水產(chǎn)養(yǎng)殖2.5%、森林4.59%。除經(jīng)濟作物覆蓋面超過10%以外，其余均在5%以下。1993年以后農(nóng)業(yè)保險的萎縮，農(nóng)業(yè)的投保覆蓋面進一步下降。目前我國種養(yǎng)兩業(yè)95%以上均處在缺乏保險保障的狀態(tài)之下，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)完全處于一種不確定性的包圍之中。
農(nóng)業(yè)保險費率居高不下
我國目前農(nóng)業(yè)保險費率居高不下主要包括以下兩個方面的原因：一是逆向選擇嚴重，通常是自然災害發(fā)生頻繁的地區(qū)急于投保，而一些旱澇保收的地區(qū)則不愿參加保險，造成農(nóng)業(yè)保險的高賠付率，直接導致了農(nóng)業(yè)保險的高費率；二是農(nóng)險理賠復雜、特別是養(yǎng)殖保險核損較為困難，容易產(chǎn)生道德風險，騙賠的現(xiàn)象較多，也在一定程度上造成了農(nóng)業(yè)保險的高費率。
農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營長期虧損
我國是世界上自然災害最為嚴重的國家之一，經(jīng)營農(nóng)險的風險巨大，農(nóng)險的賠付率遠遠高于安全線。1982年-2002年期間農(nóng)業(yè)保險的平均賠付率高達88%，遠高于農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營盈虧平衡點79%的賠付率；其中有7年的賠付額超過投保額，開展農(nóng)險業(yè)務的保險公司長期虧損。盡管免除了農(nóng)險營業(yè)稅，但國家的扶持力度不大，農(nóng)險業(yè)務難以為繼。而且我國農(nóng)險存在著政策性保險業(yè)務商業(yè)化經(jīng)營的弊端，這也導致農(nóng)險經(jīng)營的長期虧損。
農(nóng)民投保意愿較低
我國農(nóng)戶小規(guī)模經(jīng)營、農(nóng)民收入不高，加之農(nóng)民保險意識淡薄，對農(nóng)業(yè)保險認識不足，普遍存在僥幸心理。農(nóng)民投保意愿不高、投保面窄，農(nóng)險業(yè)務不符合大數(shù)法則，使得農(nóng)業(yè)保險公司無法在更大范圍內(nèi)分散風險，這也是我國農(nóng)險日益萎縮的重要根源。
農(nóng)地制度的局限性與小規(guī)模農(nóng)戶的經(jīng)營風險
我國農(nóng)地制度的局限性
20多年來我國以家庭承包經(jīng)營制的農(nóng)地制度推動了我國農(nóng)業(yè)乃至整個國家經(jīng)濟歷史性的持久增長。但從制度的安排來看，仍存在以下突出問題：
家庭承包制的固有局限性隨著改革深化和市場環(huán)境的變化逐步暴露出來，家庭分散經(jīng)營更加劇了本已高度稀缺的土地資源承包的有限性，影響了土地的規(guī)模經(jīng)營。這不僅大大限制了農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率和農(nóng)產(chǎn)品商品率的提高，不利于土地區(qū)域性種植、機械化耕作和集約經(jīng)營；而且增大了生產(chǎn)成本和交易成本，勞動力及農(nóng)業(yè)固定資產(chǎn)得不到充分利用。加上農(nóng)業(yè)生產(chǎn)收成的不確定性及市場的多變，單一分散的農(nóng)戶不能很好地運用價格、成本與利潤的比較去規(guī)避市場風險，容易造成決策的盲目性、產(chǎn)品的單一化、市場行為的趨同性，導致農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營始終處于一種不穩(wěn)定的“振蕩”狀態(tài)。
我國農(nóng)地產(chǎn)權激勵不足這表現(xiàn)為三個特征：產(chǎn)權不明確。土地所有權主體不明確，農(nóng)民承包界定不清。產(chǎn)權不完善。農(nóng)民擁有有條件的使用權和收益權。產(chǎn)權不穩(wěn)定。我國農(nóng)地制度多變，農(nóng)戶權利經(jīng)常受到損害，無法實現(xiàn)土地利用長期利益最大化。這三個特征與產(chǎn)權的自身特征——排他性、轉(zhuǎn)讓性、繼承性是相違背的，使農(nóng)民對固定承包的土地缺乏長期預期，在收入、投入、風險目標的制約下，不能實現(xiàn)有效投入和積累機制。因而對我國農(nóng)戶對有效抗擊自然災害的投入沒有積極性，是不難理解的。
小規(guī)模農(nóng)戶經(jīng)營的風險特征
在經(jīng)歷家庭承包后我國的農(nóng)業(yè)土地制度沒有出現(xiàn)新的根本性的制度創(chuàng)新，小規(guī)模兼業(yè)農(nóng)業(yè)成為我國農(nóng)業(yè)的基本特征。國內(nèi)外對農(nóng)戶內(nèi)部風險處理的研究顯示，農(nóng)戶的風險處理策略是理性的，尤其是小規(guī)模的農(nóng)戶防范和處理風險的策略是有效的。我國小規(guī)模農(nóng)戶經(jīng)營風險及其特點是：
農(nóng)戶面臨多種多樣的風險作為自然再生產(chǎn)和經(jīng)濟再生產(chǎn)交織特征明顯的產(chǎn)業(yè)，在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中，農(nóng)戶既要應付農(nóng)業(yè)的自然災害風險，又要應付農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料與農(nóng)產(chǎn)品價格波動以及農(nóng)產(chǎn)品供求關系變動等的市場風險。隨著我國市場經(jīng)濟的發(fā)展以及加入WTO等外部環(huán)境的變遷，農(nóng)戶在面臨農(nóng)業(yè)經(jīng)營所固有的各種傳統(tǒng)風險的同時，正在面臨著越來越多的不確定性所導致的新的風險。這些風險對農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營的影響越來越大。
農(nóng)戶風險分攤的外部環(huán)境差在良好的市場體系中，企業(yè)和個人可以通過資本市場來分散風險。例如通過保險和套期保值等形式消除風險和分散不可避免的損失。但我國農(nóng)戶缺乏有效的資本市場來分散風險，其外部風險分散和防范的機制比較脆弱。現(xiàn)階段農(nóng)戶對風險的防范和處理主要還是通過家庭內(nèi)部及農(nóng)戶之間的各種手段來應付，而且這些手段主要集中在應付意外事故。對農(nóng)戶生產(chǎn)和消費可能遭遇到的風險與不穩(wěn)定性還缺乏有效的外部機制與手段來防范。
由于農(nóng)業(yè)活動受自然條件影響大、風險程度高，農(nóng)戶面臨的風險不確定性及損失都很大，商業(yè)保險往往不能承擔這種風險。保險公司無法統(tǒng)一農(nóng)戶的行為，無法要求不同風險偏好和對各自風險評估不一致的農(nóng)戶都加入統(tǒng)一的農(nóng)業(yè)保險計劃，保險的信息高度不對稱，逆選擇和道德風險的防范都十分困難。這些特點決定了我國農(nóng)業(yè)保險的外部機制安排在供給方面先天不足。
農(nóng)民多是風險回避者大量的經(jīng)驗觀察和實證研究表明：發(fā)展中國家的農(nóng)戶通常都是風險厭惡者，他們在生產(chǎn)和生活消費中力圖回避各種風險，這主要是因為欠發(fā)達的農(nóng)戶抵抗風險和補償風險損失的機制與手段的成本較高。我國農(nóng)戶承受不起風險較大的損失，大多數(shù)農(nóng)戶寧愿選擇生產(chǎn)風險較小、收入水平也較低的生產(chǎn)方式，而放棄那些收益可能較高、同時風險也較高的活動。
我國農(nóng)戶家庭的小規(guī)模農(nóng)業(yè)既受自然風險影響、又受農(nóng)產(chǎn)品市場波動風險制約，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營比較經(jīng)濟利益低下，農(nóng)地制度的缺陷和農(nóng)戶的風險處理策略使得我國農(nóng)戶單靠自身力量是無力防范和承擔諸如農(nóng)業(yè)洪澇、干旱等巨災風險的。
我國政策性農(nóng)業(yè)保險制度設計
在土地家庭承包制條件下，小規(guī)模經(jīng)營的農(nóng)戶依靠自身的力量是難以承擔洪澇、干旱等巨災的農(nóng)業(yè)風險，必須依靠政府和社會的力量、通過農(nóng)業(yè)保險的方式分散和化解農(nóng)業(yè)巨災風險。針對我國農(nóng)業(yè)巨災風險特征農(nóng)業(yè)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)特征和WTO框架下農(nóng)業(yè)保護政策，我國的農(nóng)業(yè)政策性保險制度設計如下：
大宗農(nóng)產(chǎn)品（糧棉油）是我國大面積種植的主要農(nóng)產(chǎn)品，極易受到洪澇、干旱巨災的威脅。大宗農(nóng)產(chǎn)品涉及千家萬個農(nóng)戶，擬采取政府統(tǒng)籌農(nóng)業(yè)保險的措施：類似西方國家的農(nóng)業(yè)保險，給參加大宗農(nóng)作物投保的農(nóng)戶提供保險補貼或分擔保險費。美國、日本等給本國農(nóng)戶的保險補貼達到農(nóng)業(yè)投保費的45%以上，考慮我國目前財政負擔情況，給予大宗農(nóng)產(chǎn)品的洪災保險補貼率可為30%；大宗農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)面廣、經(jīng)營分散，農(nóng)業(yè)保險的運作成本高昂，為鼓勵保險公司從事農(nóng)業(yè)保險事業(yè)，政府應當給予農(nóng)業(yè)保險公司的經(jīng)營成本費用補貼。
其他農(nóng)產(chǎn)品，經(jīng)濟價值較高、生產(chǎn)經(jīng)營效益好，可采用互助共濟式——相互保險的農(nóng)業(yè)保險模式。非大宗性農(nóng)產(chǎn)品是當前農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的主要發(fā)展方向，采用相互保險模式可以起到風險化解與分散的作用。根據(jù)一些國家的經(jīng)驗，我國目前實行農(nóng)業(yè)相互保險機制的途徑比較可行的是集資模式。由于單個農(nóng)戶實力有限，可以考慮以村民小組或村級經(jīng)濟集體為成員單位參與相互保險公司的集資和籌建。
在缺少政策性農(nóng)業(yè)保險的條件下，為鼓勵更多的保險公司參與農(nóng)業(yè)保險業(yè)務，可以考慮將農(nóng)村其他保險（如財險、人壽險）納入農(nóng)業(yè)保險，享受農(nóng)業(yè)保險的一些政策待遇。這樣的制度設計有助于從事農(nóng)業(yè)保險業(yè)務的保險公司將農(nóng)村地區(qū)其他保險業(yè)務的收益補償經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務的虧損，從而分散保險公司的經(jīng)營風險。
改變國家對受災地區(qū)救濟救災款的辦法，將財政救災救濟款在內(nèi)、甚至一部分扶貧資金等轉(zhuǎn)化為以農(nóng)業(yè)保險補貼的形式發(fā)放，這樣既可以減輕對受災地區(qū)補貼的隨意性和地方政府對國家救災補貼的依賴，減少國家財政支出和提高財政補貼的使用效率，又可以推動受災地區(qū)農(nóng)業(yè)保險業(yè)務的發(fā)展，同時改變政府和受災地區(qū)人們只重視抗災救災、忽視農(nóng)業(yè)災害風險的防范和風險分散與轉(zhuǎn)移的觀念。
農(nóng)業(yè)洪澇、干旱等巨災的特點決定了巨災保險所具有的公共產(chǎn)品性質(zhì)，農(nóng)業(yè)巨災風險不符合大數(shù)法則，純粹由以追求經(jīng)濟利益最大化為原則的商業(yè)保險公司提供是不現(xiàn)實的。因此，為防范和化解巨災風險、真正實現(xiàn)保險保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的功能，政府就有必要通過合理的“市場干預”，建立國家巨災保險保障基金。以巨災保險基金支持農(nóng)業(yè)水災保險業(yè)務的正常進行，并且政府要作為巨災基金的“最后的再保險人”，在巨災基金不足以應付賠款支出或達到某一收支臨界點時，政府應當提供強力的財政支持。
借鑒發(fā)達國家經(jīng)驗，發(fā)展我國農(nóng)業(yè)政策性保險。為減輕自然災害給農(nóng)民可能造成的風險損失，西方發(fā)達農(nóng)業(yè)國政府對從事農(nóng)業(yè)保險的機構(gòu)提供大規(guī)模的保費補貼，從而使農(nóng)民能以較低保險費普遍參加農(nóng)業(yè)保險。發(fā)達國家發(fā)展農(nóng)業(yè)政策性保險經(jīng)驗，我國農(nóng)業(yè)政策性保險實施途徑：一是強制保險，在一定地區(qū)實施農(nóng)業(yè)保險時，把農(nóng)戶貸款、技術幫助與投保掛鉤；二是對給予參加農(nóng)業(yè)保險的農(nóng)戶以保費補貼和對保險公司的農(nóng)險業(yè)務費用補貼；三是對參與農(nóng)業(yè)保險的保險公司實行稅收優(yōu)惠，減免營業(yè)稅和所得稅。
參考資料：
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關鍵詞：農(nóng)業(yè)保險；近期模式；遠期模式
農(nóng)業(yè)是基礎產(chǎn)業(yè)，又是弱勢產(chǎn)業(yè)。發(fā)展農(nóng)業(yè)保險是市場經(jīng)濟國家扶持農(nóng)業(yè)發(fā)展、穩(wěn)定農(nóng)民收入的通行做法。但我國農(nóng)業(yè)保險業(yè)務自1982年恢復以來，一直發(fā)展緩慢。2006年農(nóng)業(yè)保險費收入8.5億元，僅占全國財產(chǎn)險保費收入的0.56%。導致我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展緩慢的原因是多方面的，選擇什么樣的經(jīng)營模式卻是一個重要因素。
一、農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營的客觀困境及其障礙
由于農(nóng)業(yè)保險標的——農(nóng)作物及家禽家畜在生長發(fā)育過程中面臨自然力和人力的作用，其風險遠遠高于其他產(chǎn)業(yè)。農(nóng)業(yè)保險具有高風險損失率和高管理費用率的特點，由此導致農(nóng)業(yè)保險市場的有效需求很難形成。世界各國對農(nóng)業(yè)這一特殊領域如何更好地開展保險進行了長時期的探索，目前基本上形成了兩種不同的發(fā)展路徑：
（一）商業(yè)性保險經(jīng)營模式
這種是保險人選擇農(nóng)業(yè)中不需要補貼或只需少量補貼的項目，按商業(yè)性原則經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險。商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險多為私人公司經(jīng)營，西歐國家是典型代表。他們按照真正意義上的保險經(jīng)營要求，針對農(nóng)業(yè)中經(jīng)濟價值高的標的，選擇損失機會發(fā)生少但強度大的風險為承保對象。在西歐，由于地理和氣候的原因，農(nóng)業(yè)的雹災損失十分嚴重，農(nóng)作物雹災保險成為商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險的主要險種。另外還有火災、風災等，這些災害發(fā)生機會雖然不多，卻具有毀滅性。毛里求斯承保甘蔗等糖類作物、牙買加承保香蕉。這些都屬于高價值的經(jīng)濟作物。對于高價值的農(nóng)作物，選擇適當?shù)娘L險承保，采用商業(yè)性經(jīng)營原則，完全可以獲得經(jīng)營的成功。經(jīng)營模式下，保險人與被保險人的權利與義務對等，農(nóng)民要支付足額的保險費。因而該模式在農(nóng)業(yè)中的可承保面較狹窄。
（二）政策性保險經(jīng)營模式
這種模式完全是在政府的推動下，把農(nóng)業(yè)保險作為一項保護農(nóng)業(yè)和農(nóng)民的政策來開展的。主要特點是中央或地方政府對農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營管理費用及純保費給予大量補貼，投保農(nóng)民只需交部分保險費用。一般講，農(nóng)民從農(nóng)業(yè)保險中所得到的賠款收入大于他們所交付的費用支出，即從農(nóng)險中得到了政府的凈收入轉(zhuǎn)移。因此，這種經(jīng)營模式實質(zhì)上是災害救濟與保險機制的結(jié)合，又可稱為災害救濟性農(nóng)業(yè)保險。該模式作為政府保護農(nóng)民收入的一項重要政策，多為政府機構(gòu)或政府指定的公司經(jīng)營。
在該經(jīng)營模式下，農(nóng)民對保險的有效需求迅速擴張，農(nóng)業(yè)保險得以在廣大地區(qū)普遍開展。北美國家和日本是這種模式的典型代表。他們承保了大多數(shù)主要作物的所有主要自然災害及病蟲害，即主要開展農(nóng)作物一切險。美國政府早在20世紀80年代初就全額補貼聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司農(nóng)險業(yè)務的活動管理費用，同時，為了彌補農(nóng)險基金的不足，還提供了1億美元的資本捐助。日本既直接補貼管理費用又直接補貼凈保險費。在1947～1977年間日本農(nóng)險業(yè)務總支出為4953.83億日元，而政府提供了其中的3265.59億日元，占65%。農(nóng)業(yè)保險早已成為他們提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投資和穩(wěn)定農(nóng)民收入的重要政策。政策性農(nóng)業(yè)保險模式不是完全意義上的保險，但卻能使保險在農(nóng)業(yè)領域廣泛推行。
對于我國，災害救濟性的政策性保險模式無疑是一種最佳選擇，但它是建立在政府大量補貼的基礎上的。選擇該模式的國家，大多是工業(yè)化發(fā)展比較成熟的國家。所謂工業(yè)化，實質(zhì)是資源在農(nóng)業(yè)和工業(yè)之間的動態(tài)再配置過程，是工業(yè)生產(chǎn)的資本化不斷擴張并在經(jīng)濟總體和社會生活中不斷取得支配地位的過程。在這個過程中，生產(chǎn)資源不斷由農(nóng)業(yè)向工業(yè)和服務業(yè)轉(zhuǎn)移，工業(yè)份額上升，農(nóng)業(yè)份額下降。當工業(yè)自身的剩余除了可以支持工業(yè)化進一步完善外，還可以用于支持其他產(chǎn)業(yè)發(fā)展時，工業(yè)支援農(nóng)業(yè)，農(nóng)業(yè)受到保護，政府對農(nóng)業(yè)保險進行大量補貼才有了可靠的物質(zhì)基礎。也只有在此時，農(nóng)業(yè)只是作為人類社會生存基礎的地位會顯得特別突出和光榮，農(nóng)業(yè)將受到整個社會的關懷，農(nóng)業(yè)成為關系到整個社會生存的大問題、小行業(yè)。大問題應當受到關懷，小行業(yè)能夠得到關懷。工業(yè)化的成長過程一般劃分為三個階段，即農(nóng)業(yè)支援工業(yè)階段、農(nóng)業(yè)與工業(yè)平等發(fā)展階段以及工業(yè)支援農(nóng)業(yè)階段，不同階段的工農(nóng)關系是不相同的。
據(jù)資料顯示，2005年我國農(nóng)業(yè)與工業(yè)的凈產(chǎn)值比例為14：86，城市人口率為40%，人均GDP為1300美元左右。據(jù)此，大部分經(jīng)濟學家認為我國經(jīng)濟發(fā)展開始進入工業(yè)化第二階段，但由于區(qū)域發(fā)展的不平衡性，部分地區(qū)還處在工業(yè)化的第一階段。第一階段是農(nóng)業(yè)補助工業(yè)，也就是說，目前我國部分地區(qū)的工業(yè)發(fā)展仍然需依靠農(nóng)業(yè)提供的剩余積累推動。這一階段的政府政策取向是農(nóng)業(yè)擠壓，通過不平等的稅收、價格、資金投入等手段擠壓農(nóng)業(yè)以支持工業(yè)。第二階段是平等發(fā)展，這時農(nóng)工貿(mào)易條件得到改善，農(nóng)業(yè)與工業(yè)各自獨立發(fā)展，農(nóng)業(yè)發(fā)展依靠自身積累。總體上看，我國經(jīng)濟發(fā)展離以工補農(nóng)即農(nóng)業(yè)保護階段還存在一定距離，因而還不可能依靠工業(yè)收入來全面補貼農(nóng)業(yè)。而且一些欠發(fā)達地區(qū)仍然需要通過擠壓農(nóng)業(yè)來發(fā)展工業(yè)。
那種認為目前我國應全面推行農(nóng)業(yè)保護政策的觀點，顯然是一種超前意識。它只認識到了農(nóng)業(yè)發(fā)展和農(nóng)民需要保護的必要性，卻沒有認識到工業(yè)化階段的可能性。美國、日本及加拿大等發(fā)達國家，工業(yè)化階段早已完成。農(nóng)業(yè)保險實際上是他們以工補農(nóng)的大政策之中的一項具體政策。把我國的農(nóng)業(yè)保險放在國民經(jīng)濟的大背景下來考察，現(xiàn)階段農(nóng)險要得到國家財政的大量普遍補貼，在當前是很不現(xiàn)實的。我國20世紀80、90年代的眾多農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營模式?jīng)]有可持續(xù)性，就是由于受到了工業(yè)化發(fā)展階段以及相應的政府政策取向的客觀制約。二、發(fā)展我國農(nóng)業(yè)保險的現(xiàn)實選擇及構(gòu)想
在20世紀80年代末、90年代初，我國農(nóng)業(yè)保險曾經(jīng)一度繁榮，當時形成了四種重要的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營模式：一是中國人民保險公司等商業(yè)保險公司自營，單獨核算模式；二是保險公司與地方政府共辦或代辦模式；三是保險公司組織農(nóng)民之間的互助保險合作社的模式；四是民政部門辦農(nóng)險的模式。這些改革，一方面通過險種間互補、政府財政資助或民政補貼等方式部分解決了農(nóng)業(yè)保險基金不足的問題；另一方面，保險公司通過與政府合作、組織保險合作社等方式減少了自身所承擔的經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的風險，一度在90年代初使農(nóng)險迅速發(fā)展。特別是1991年全國農(nóng)險保費收入達到5.17億元，比1990年增長1.5倍。
然而，這些保險發(fā)展模式都只是權宜之計，其制度設計本身存在致命的弱點，因而后來大都沒能長久。主要原因就在于，有些事實上是采用商業(yè)性保險模式來經(jīng)營農(nóng)險，卻沒有按商業(yè)性經(jīng)營原則來選擇和設計險種，有些在主觀上是想按照政策性保險模式以擴大農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營面，事實上卻不可能得到財政補貼資金來源的有力保障。正視我國經(jīng)濟發(fā)展階段的客觀制約，同時考慮到保險公司商業(yè)性質(zhì)的經(jīng)營體制，對我國農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展應分近期模式和遠期模式進行分階段設計：
（一）商業(yè)性保險為主、政策性保險為輔的近期模式
“商業(yè)性保險為主”，是指保險公司選擇一定的農(nóng)業(yè)險種，完全按商業(yè)性原則進行經(jīng)營。目前的財產(chǎn)保險公司大都是股份制企業(yè)，必須為股東利益考慮，不可能容忍農(nóng)險的長期大量虧損。在保險企業(yè)得不到充足的外部補貼來源時，農(nóng)險要作為一項獨立事業(yè)繼續(xù)存在和發(fā)展，就必須恢復保險的本性，按照商業(yè)性保險的原則來嚴格選擇和設計險種。選擇經(jīng)濟價值高的標的、事故發(fā)生少但損失強度大的風險作為承保對象。如小麥在田間生長，價值分散，但收割后堆放曬場，價值集中，這時萬一發(fā)生火災，干萬斤小麥便毀于一旦。因此，眾多麥農(nóng)必然對麥場火災損失風險的轉(zhuǎn)嫁產(chǎn)生強烈需求。有些經(jīng)濟作物如烤煙、蔬菜、花卉、果類等，商品價值較高，對已形成規(guī)模經(jīng)營的農(nóng)戶來說，他們也存在對生長期風險的憂慮和損失轉(zhuǎn)嫁的需求，并且他們有足夠的保險費支付能力。隨著我國“三高”農(nóng)業(yè)、外向型農(nóng)業(yè)的進一步發(fā)展，商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展前景是廣闊的。
“政策性保險為輔”，是指除了商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險項目外，允許少數(shù)經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)通過保險公司內(nèi)部的其它險種盈余補貼、地方財政補貼等手段對主要農(nóng)作物或牲畜實行統(tǒng)保。其目的是為將來實行遠期模式廣泛開展的農(nóng)業(yè)保險探索規(guī)律和總結(jié)經(jīng)驗。政策性保險的組織形式以商業(yè)保險公司承辦、地方政府支持模式為最好，也可采用合辦或代辦模式。補貼應是固定的和事先確定的，補貼金額與農(nóng)民所交保險費之和應與預期賠付額與管理費用之和相平衡。政策性農(nóng)業(yè)保險要作為獨立的地方經(jīng)營險種單獨立賬、單獨核算，免繳營業(yè)稅、所得稅，并且結(jié)余留存，作為農(nóng)業(yè)保險專項基金專戶存儲積累。政策性保險應由保監(jiān)會統(tǒng)一規(guī)劃和安排，選擇有條件的發(fā)達地區(qū)試辦。
（二）政策性保險為主、商業(yè)性保險為輔的遠期模式
近期模式不能使農(nóng)民普遍受惠。隨著經(jīng)濟的加速發(fā)展，工業(yè)化進程進入農(nóng)業(yè)保護階段，政策性保險即可廣泛發(fā)展，并在農(nóng)業(yè)保險體系中占居主導地位。遠期模式要改變以商業(yè)保險公司為主體的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營體系，這時的商業(yè)性農(nóng)險只是政策性農(nóng)業(yè)保險的補充，為農(nóng)民承保那些政策性農(nóng)險以外的險種，或者為農(nóng)民提供更高的保障。政策性保險體系的設想是建立事業(yè)性質(zhì)的中國農(nóng)業(yè)保險專業(yè)公司經(jīng)營農(nóng)險及其再保險；通過國家農(nóng)業(yè)保險立法建立農(nóng)業(yè)保險專項基金，并實行法定保險的經(jīng)營方針；國家給予政策性農(nóng)業(yè)保險和再保險以必要的優(yōu)惠政策。遠期模式的具體設計為：
1、中央設立中國農(nóng)業(yè)保險專業(yè)公司，各省、地、縣設立其分支機構(gòu)。由該公司經(jīng)營全國政策性農(nóng)業(yè)保險和再保險。此外，允許農(nóng)村合作組織經(jīng)營某些政策性農(nóng)業(yè)保險，但必須按一定比例向?qū)I(yè)公司分保。
2、通過農(nóng)業(yè)保險立法，建立農(nóng)業(yè)政策性保險專項基金。由中國農(nóng)業(yè)保險專業(yè)公司負責籌集、分配和管理專項基金。政府和有關部門應提供該專項基金的一定份額。政策性農(nóng)業(yè)保險和再保險獨立核算，免征一切稅賦，經(jīng)營結(jié)余全部留作總準備金積累，以備巨災風險。
3、確定政策性農(nóng)業(yè)保險的險種。對有關國計民生的主要糧食作物、經(jīng)濟作物和牲畜商品的生產(chǎn)全部實行法定保險，政府對法定保險項目給予保費補貼。法定保險由中國農(nóng)業(yè)保險專業(yè)公司及其指定的農(nóng)村合作組織壟斷經(jīng)營。除法定政策性農(nóng)業(yè)保險外的商業(yè)性農(nóng)險項目，全部實行自愿投保。各商業(yè)保險企業(yè)及農(nóng)村合作組織對商業(yè)性農(nóng)險項目可競爭經(jīng)營，國家農(nóng)業(yè)保險專業(yè)公司為之提供再保險。
遠期模式是發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的一種理想化目標。雖然現(xiàn)階段它不可能在全國同時實現(xiàn)，但是少數(shù)發(fā)達地區(qū)可以通過地方立法提前實行。另外，遠期模式必須在省范圍內(nèi)統(tǒng)一實施，并要進行農(nóng)業(yè)風險區(qū)劃和費率分區(qū)，承保范圍太小了，風險難以有效分散。
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2、(英)P.K.Ray.AgriculturalInsurance-Theoryandpracticeandapplicationtodevelopingcountries.PergamonPress,1986.
關鍵詞：農(nóng)業(yè)保險；近期模式；遠期模式
農(nóng)業(yè)是基礎產(chǎn)業(yè)，又是弱勢產(chǎn)業(yè)。發(fā)展農(nóng)業(yè)保險是市場經(jīng)濟國家扶持農(nóng)業(yè)發(fā)展、穩(wěn)定農(nóng)民收入的通行做法。但我國農(nóng)業(yè)保險業(yè)務自1982年恢復以來，一直發(fā)展緩慢。2006年農(nóng)業(yè)保險費收入8.5億元，僅占全國財產(chǎn)險保費收入的0.56%。導致我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展緩慢的原因是多方面的，選擇什么樣的經(jīng)營模式卻是一個重要因素。
一、農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營的客觀困境及其障礙
由于農(nóng)業(yè)保險標的——農(nóng)作物及家禽家畜在生長發(fā)育過程中面臨自然力和人力的作用，其風險遠遠高于其他產(chǎn)業(yè)。農(nóng)業(yè)保險具有高風險損失率和高管理費用率的特點，由此導致農(nóng)業(yè)保險市場的有效需求很難形成。世界各國對農(nóng)業(yè)這一特殊領域如何更好地開展保險進行了長時期的探索，目前基本上形成了兩種不同的發(fā)展路徑：
（一）商業(yè)性保險經(jīng)營模式
這種是保險人選擇農(nóng)業(yè)中不需要補貼或只需少量補貼的項目，按商業(yè)性原則經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險。商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險多為私人公司經(jīng)營，西歐國家是典型代表。他們按照真正意義上的保險經(jīng)營要求，針對農(nóng)業(yè)中經(jīng)濟價值高的標的，選擇損失機會發(fā)生少但強度大的風險為承保對象。在西歐，由于地理和氣候的原因，農(nóng)業(yè)的雹災損失十分嚴重，農(nóng)作物雹災保險成為商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險的主要險種。另外還有火災、風災等，這些災害發(fā)生機會雖然不多，卻具有毀滅性。毛里求斯承保甘蔗等糖類作物、牙買加承保香蕉。這些都屬于高價值的經(jīng)濟作物。對于高價值的農(nóng)作物，選擇適當?shù)娘L險承保，采用商業(yè)性經(jīng)營原則，完全可以獲得經(jīng)營的成功。經(jīng)營模式下，保險人與被保險人的權利與義務對等，農(nóng)民要支付足額的保險費。因而該模式在農(nóng)業(yè)中的可承保面較狹窄。
（二）政策性保險經(jīng)營模式
這種模式完全是在政府的推動下，把農(nóng)業(yè)保險作為一項保護農(nóng)業(yè)和農(nóng)民的政策來開展的。主要特點是中央或地方政府對農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營管理費用及純保費給予大量補貼，投保農(nóng)民只需交部分保險費用。一般講，農(nóng)民從農(nóng)業(yè)保險中所得到的賠款收入大于他們所交付的費用支出，即從農(nóng)險中得到了政府的凈收入轉(zhuǎn)移。因此，這種經(jīng)營模式實質(zhì)上是災害救濟與保險機制的結(jié)合，又可稱為災害救濟性農(nóng)業(yè)保險。該模式作為政府保護農(nóng)民收入的一項重要政策，多為政府機構(gòu)或政府指定的公司經(jīng)營。
在該經(jīng)營模式下，農(nóng)民對保險的有效需求迅速擴張，農(nóng)業(yè)保險得以在廣大地區(qū)普遍開展。北美國家和日本是這種模式的典型代表。他們承保了大多數(shù)主要作物的所有主要自然災害及病蟲害，即主要開展農(nóng)作物一切險。美國政府早在20世紀80年代初就全額補貼聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司農(nóng)險業(yè)務的活動管理費用，同時，為了彌補農(nóng)險基金的不足，還提供了1億美元的資本捐助。日本既直接補貼管理費用又直接補貼凈保險費。在1947～1977年間日本農(nóng)險業(yè)務總支出為4953.83億日元，而政府提供了其中的3265.59億日元，占65%。農(nóng)業(yè)保險早已成為他們提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投資和穩(wěn)定農(nóng)民收入的重要政策。政策性農(nóng)業(yè)保險模式不是完全意義上的保險，但卻能使保險在農(nóng)業(yè)領域廣泛推行。
對于我國，災害救濟性的政策性保險模式無疑是一種最佳選擇，但它是建立在政府大量補貼的基礎上的。選擇該模式的國家，大多是工業(yè)化發(fā)展比較成熟的國家。所謂工業(yè)化，實質(zhì)是資源在農(nóng)業(yè)和工業(yè)之間的動態(tài)再配置過程，是工業(yè)生產(chǎn)的資本化不斷擴張并在經(jīng)濟總體和社會生活中不斷取得支配地位的過程。在這個過程中，生產(chǎn)資源不斷由農(nóng)業(yè)向工業(yè)和服務業(yè)轉(zhuǎn)移，工業(yè)份額上升，農(nóng)業(yè)份額下降。當工業(yè)自身的剩余除了可以支持工業(yè)化進一步完善外，還可以用于支持其他產(chǎn)業(yè)發(fā)展時，工業(yè)支援農(nóng)業(yè)，農(nóng)業(yè)受到保護，政府對農(nóng)業(yè)保險進行大量補貼才有了可靠的物質(zhì)基礎。也只有在此時，農(nóng)業(yè)只是作為人類社會生存基礎的地位會顯得特別突出和光榮，農(nóng)業(yè)將受到整個社會的關懷，農(nóng)業(yè)成為關系到整個社會生存的大問題、小行業(yè)。大問題應當受到關懷，小行業(yè)能夠得到關懷。工業(yè)化的成長過程一般劃分為三個階段，即農(nóng)業(yè)支援工業(yè)階段、農(nóng)業(yè)與工業(yè)平等發(fā)展階段以及工業(yè)支援農(nóng)業(yè)階段，不同階段的工農(nóng)關系是不相同的。
據(jù)資料顯示，2005年我國農(nóng)業(yè)與工業(yè)的凈產(chǎn)值比例為14：86，城市人口率為40%，人均GDP為1300美元左右。據(jù)此，大部分經(jīng)濟學家認為我國經(jīng)濟發(fā)展開始進入工業(yè)化第二階段，但由于區(qū)域發(fā)展的不平衡性，部分地區(qū)還處在工業(yè)化的第一階段。第一階段是農(nóng)業(yè)補助工業(yè)，也就是說，目前我國部分地區(qū)的工業(yè)發(fā)展仍然需依靠農(nóng)業(yè)提供的剩余積累推動。這一階段的政府政策取向是農(nóng)業(yè)擠壓，通過不平等的稅收、價格、資金投入等手段擠壓農(nóng)業(yè)以支持工業(yè)。第二階段是平等發(fā)展，這時農(nóng)工貿(mào)易條件得到改善，農(nóng)業(yè)與工業(yè)各自獨立發(fā)展，農(nóng)業(yè)發(fā)展依靠自身積累。總體上看，我國經(jīng)濟發(fā)展離以工補農(nóng)即農(nóng)業(yè)保護階段還存在一定距離，因而還不可能依靠工業(yè)收入來全面補貼農(nóng)業(yè)。而且一些欠發(fā)達地區(qū)仍然需要通過擠壓農(nóng)業(yè)來發(fā)展工業(yè)。
那種認為目前我國應全面推行農(nóng)業(yè)保護政策的觀點，顯然是一種超前意識。它只認識到了農(nóng)業(yè)發(fā)展和農(nóng)民需要保護的必要性，卻沒有認識到工業(yè)化階段的可能性。美國、日本及加拿大等發(fā)達國家，工業(yè)化階段早已完成。農(nóng)業(yè)保險實際上是他們以工補農(nóng)的大政策之中的一項具體政策。把我國的農(nóng)業(yè)保險放在國民經(jīng)濟的大背景下來考察，現(xiàn)階段農(nóng)險要得到國家財政的大量普遍補貼，在當前是很不現(xiàn)實的。我國20世紀80、90年代的眾多農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營模式?jīng)]有可持續(xù)性，就是由于受到了工業(yè)化發(fā)展階段以及相應的政府政策取向的客觀制約。
二、發(fā)展我國農(nóng)業(yè)保險的現(xiàn)實選擇及構(gòu)想
在20世紀80年代末、90年代初，我國農(nóng)業(yè)保險曾經(jīng)一度繁榮，當時形成了四種重要的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營模式：一是中國人民保險公司等商業(yè)保險公司自營，單獨核算模式；二是保險公司與地方政府共辦或代辦模式；三是保險公司組織農(nóng)民之間的互助保險合作社的模式；四是民政部門辦農(nóng)險的模式。這些改革，一方面通過險種間互補、政府財政資助或民政補貼等方式部分解決了農(nóng)業(yè)保險基金不足的問題；另一方面，保險公司通過與政府合作、組織保險合作社等方式減少了自身所承擔的經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的風險，一度在90年代初使農(nóng)險迅速發(fā)展。特別是1991年全國農(nóng)險保費收入達到5.17億元，比1990年增長1.5倍。
然而，這些保險發(fā)展模式都只是權宜之計，其制度設計本身存在致命的弱點，因而后來大都沒能長久。主要原因就在于，有些事實上是采用商業(yè)性保險模式來經(jīng)營農(nóng)險，卻沒有按商業(yè)性經(jīng)營原則來選擇和設計險種，有些在主觀上是想按照政策性保險模式以擴大農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營面，事實上卻不可能得到財政補貼資金來源的有力保障。正視我國經(jīng)濟發(fā)展階段的客觀制約，同時考慮到保險公司商業(yè)性質(zhì)的經(jīng)營體制，對我國農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展應分近期模式和遠期模式進行分階段設計：
（一）商業(yè)性保險為主、政策性保險為輔的近期模式
“商業(yè)性保險為主”，是指保險公司選擇一定的農(nóng)業(yè)險種，完全按商業(yè)性原則進行經(jīng)營。目前的財產(chǎn)保險公司大都是股份制企業(yè)，必須為股東利益考慮，不可能容忍農(nóng)險的長期大量虧損。在保險企業(yè)得不到充足的外部補貼來源時，農(nóng)險要作為一項獨立事業(yè)繼續(xù)存在和發(fā)展，就必須恢復保險的本性，按照商業(yè)性保險的原則來嚴格選擇和設計險種。選擇經(jīng)濟價值高的標的、事故發(fā)生少但損失強度大的風險作為承保對象。如小麥在田間生長，價值分散，但收割后堆放曬場，價值集中，這時萬一發(fā)生火災，干萬斤小麥便毀于一旦。因此，眾多麥農(nóng)必然對麥場火災損失風險的轉(zhuǎn)嫁產(chǎn)生強烈需求。有些經(jīng)濟作物如烤煙、蔬菜、花卉、果類等，商品價值較高，對已形成規(guī)模經(jīng)營的農(nóng)戶來說，他們也存在對生長期風險的憂慮和損失轉(zhuǎn)嫁的需求，并且他們有足夠的保險費支付能力。隨著我國“三高”農(nóng)業(yè)、外向型農(nóng)業(yè)的進一步發(fā)展，商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展前景是廣闊的。
“政策性保險為輔”，是指除了商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險項目外，允許少數(shù)經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)通過保險公司內(nèi)部的其它險種盈余補貼、地方財政補貼等手段對主要農(nóng)作物或牲畜實行統(tǒng)保。其目的是為將來實行遠期模式廣泛開展的農(nóng)業(yè)保險探索規(guī)律和總結(jié)經(jīng)驗。政策性保險的組織形式以商業(yè)保險公司承辦、地方政府支持模式為最好，也可采用合辦或代辦模式。補貼應是固定的和事先確定的，補貼金額與農(nóng)民所交保險費之和應與預期賠付額與管理費用之和相平衡。政策性農(nóng)業(yè)保險要作為獨立的地方經(jīng)營險種單獨立賬、單獨核算，免繳營業(yè)稅、所得稅，并且結(jié)余留存，作為農(nóng)業(yè)保險專項基金專戶存儲積累。政策性保險應由保監(jiān)會統(tǒng)一規(guī)劃和安排，選擇有條件的發(fā)達地區(qū)試辦。
（二）政策性保險為主、商業(yè)性保險為輔的遠期模式
近期模式不能使農(nóng)民普遍受惠。隨著經(jīng)濟的加速發(fā)展，工業(yè)化進程進入農(nóng)業(yè)保護階段，政策性保險即可廣泛發(fā)展，并在農(nóng)業(yè)保險體系中占居主導地位。遠期模式要改變以商業(yè)保險公司為主體的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營體系，這時的商業(yè)性農(nóng)險只是政策性農(nóng)業(yè)保險的補充，為農(nóng)民承保那些政策性農(nóng)險以外的險種，或者為農(nóng)民提供更高的保障。政策性保險體系的設想是建立事業(yè)性質(zhì)的中國農(nóng)業(yè)保險專業(yè)公司經(jīng)營農(nóng)險及其再保險；通過國家農(nóng)業(yè)保險立法建立農(nóng)業(yè)保險專項基金，并實行法定保險的經(jīng)營方針；國家給予政策性農(nóng)業(yè)保險和再保險以必要的優(yōu)惠政策。遠期模式的具體設計為：
1、中央設立中國農(nóng)業(yè)保險專業(yè)公司，各省、地、縣設立其分支機構(gòu)。由該公司經(jīng)營全國政策性農(nóng)業(yè)保險和再保險。此外，允許農(nóng)村合作組織經(jīng)營某些政策性農(nóng)業(yè)保險，但必須按一定比例向?qū)I(yè)公司分保。
2、通過農(nóng)業(yè)保險立法，建立農(nóng)業(yè)政策性保險專項基金。由中國農(nóng)業(yè)保險專業(yè)公司負責籌集、分配和管理專項基金。政府和有關部門應提供該專項基金的一定份額。政策性農(nóng)業(yè)保險和再保險獨立核算，免征一切稅賦，經(jīng)營結(jié)余全部留作總準備金積累，以備巨災風險。
3、確定政策性農(nóng)業(yè)保險的險種。對有關國計民生的主要糧食作物、經(jīng)濟作物和牲畜商品的生產(chǎn)全部實行法定保險，政府對法定保險項目給予保費補貼。法定保險由中國農(nóng)業(yè)保險專業(yè)公司及其指定的農(nóng)村合作組織壟斷經(jīng)營。除法定政策性農(nóng)業(yè)保險外的商業(yè)性農(nóng)險項目，全部實行自愿投保。各商業(yè)保險企業(yè)及農(nóng)村合作組織對商業(yè)性農(nóng)險項目可競爭經(jīng)營，國家農(nóng)業(yè)保險專業(yè)公司為之提供再保險。
遠期模式是發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的一種理想化目標。雖然現(xiàn)階段它不可能在全國同時實現(xiàn)，但是少數(shù)發(fā)達地區(qū)可以通過地方立法提前實行。另外，遠期模式必須在省范圍內(nèi)統(tǒng)一實施，并要進行農(nóng)業(yè)風險區(qū)劃和費率分區(qū)，承保范圍太小了，風險難以有效分散。
參考文獻：
1、李軍,FrancisTuan.農(nóng)業(yè)風險管理和政府的作用——中美農(nóng)業(yè)保險交流與考察[M].中國金融出版社,2004.
2、(英)P.K.Ray.AgriculturalInsurance-Theoryandpracticeandapplicationtodevelopingcountries.PergamonPress,1986.
關鍵詞：政策性農(nóng)業(yè)保險，商業(yè)性保險公司
根據(jù)中央“加快建立政策性農(nóng)業(yè)保險制度，選擇部分產(chǎn)品和部分地區(qū)率先試點”和《國務院關于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》中關于“積極穩(wěn)妥推進試點，發(fā)展多形式、多渠道的農(nóng)業(yè)保險”的精神，全國各地積極響應，進行多種形式的政策性農(nóng)業(yè)保險實驗。但是在政策性農(nóng)業(yè)保險創(chuàng)新和發(fā)展的同時，也面臨著一些困難和問題，這些問題主要不是理論問題而是操作條件和操作規(guī)則問題。
一、政策性農(nóng)業(yè)保險的政策目標和導向不明確
為什么要試驗舉辦政策性農(nóng)業(yè)保險，這種農(nóng)業(yè)政策性保險的政策目標和導向是什么?這是試驗政策性農(nóng)業(yè)保險的各地政府至今還不統(tǒng)一或存在眾多疑惑的問題。他們說，辦農(nóng)業(yè)保險是中央為了確保糧食安全，但我們地方花這么多的精力和金錢，有什么好處?加之中央沒有相關配套政策，害怕遇到大災還“吃不完兜著走”。這樣，地方上的積極性會打折扣，而且這點有限的積極性也很難持久。有的地方政府不僅沒有能力給農(nóng)業(yè)保險試驗以補貼，而且還想從農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營中得到一些好處(從保險經(jīng)辦公司得到一些手續(xù)費收入)。這就更難期待農(nóng)業(yè)保險試驗的真正啟動。
二、基層政府工作人員組織和推動農(nóng)業(yè)保險的費用分擔無章可循
各地的政策性農(nóng)業(yè)保險試驗，不可能單純依靠商業(yè)性保險公司，基本上都是以行政組織和推動為主。有的試點省，例如浙江省、江蘇省淮安市都將農(nóng)業(yè)保險承保面作為試點市、縣政府的業(yè)績考核重要手段。因此，在推進的過程中，除了保險公司的工作人員以外，地方政府、農(nóng)業(yè)行政主管部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)經(jīng)中心等都承擔了很大一部分宣傳、展業(yè)、收費、查勘、定損、理賠工作。但推進政策性農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營實際上是他們臨時附加的一項工作，由于沒有專門的編制和行政職責崗位，有關農(nóng)業(yè)、財稅、發(fā)改部門只能臨時抽出一部分人員開展此項業(yè)務。鑒于我國農(nóng)業(yè)經(jīng)營的分散性和小規(guī)模經(jīng)營，各地用于農(nóng)業(yè)保險的宣傳、展業(yè)、查勘、定損的成本相當高，而保險公司從所收取的保費中提取的經(jīng)營管理費只有很少一部分是給這些人員，這部分費用實際上還是由財政負擔，但“師出無名”，有的試驗地區(qū)根本沒有這項費用，這些地方的區(qū)縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)基層干部也就沒有積極性。這將可能影響政策性農(nóng)業(yè)保險的持續(xù)推進。
三、農(nóng)民的自主投保意識參差不齊
農(nóng)業(yè)保險對農(nóng)業(yè)經(jīng)營者來說雖然可以幫助他們分散生產(chǎn)風險，穩(wěn)定其生產(chǎn)收入，保證簡單再生產(chǎn)的持續(xù)進行。但是，由于農(nóng)業(yè)災害頻繁，風險大，費率高，投保農(nóng)業(yè)保險的預期收益不高(特別是對于那些家庭收入主要不靠農(nóng)業(yè)的農(nóng)戶來說收益更是相對有限)，農(nóng)戶購買保險的支付能力有限或者雖然有支付能力但不感興趣，這就使很大一部分農(nóng)民即使有政府的部分保費補貼也不會自愿投保。但對于費率相對較低、政府補貼較高險種(例如浙江溫嶺的露地西瓜保險)，農(nóng)民感到有利可圖時，其參與熱情就比較高，甚至排隊投保，100%投保。這種情況給農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營如何平衡農(nóng)民自愿投保和準確費率、適度財政補貼關系的研究帶來了挑戰(zhàn)。
四、地方對政策性農(nóng)業(yè)保險的財政補貼缺乏長效機制
不少省、市、自治區(qū)雖然在試點推進政策性農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營時提供了一部分財政補貼(有的補貼保險費的50%，有的補貼35%)，但是，他們也擔心全面鋪開以后，財政補貼的壓力必然增加。例如，江蘇省金湖縣現(xiàn)在只在該縣的塔集鎮(zhèn)開展農(nóng)業(yè)保險試驗，市縣財政2005年的補貼額為13萬多元，如果在全縣推開水稻、三麥、養(yǎng)魚保險，縣財政每年將要為此補貼200多萬元，而且這種補貼一旦實施，就不可能收回來，只可能增加，不能減少。因此，地方財政存在補貼的顧慮。更重要的是在沒有建立巨災補償基金的條件下，真的發(fā)生大災需要巨額賠付時，財政兜不了底，到那時政府將失信于民。
目前能得到中央財政補貼的黑龍江陽光相互農(nóng)業(yè)保險公司雖然在2004年和2005年拿到了4400萬元的補貼，但是不僅數(shù)額不足，而且都是臨時性的安排，沒有長期保證。這對于一家只有數(shù)千萬元家底的相互公司來說，經(jīng)營風險相當大。
五、中央的財政扶持手段和力度是一個未知數(shù)
政策性農(nóng)業(yè)保險離不開財政支持，特別是中央財政的支持。財政支持一般包括保險費的補貼和經(jīng)營管理費補貼、在發(fā)生巨災損失條件下的財政支持等。在我國目前經(jīng)濟發(fā)展條件下，絕大部分省、市、自治區(qū)離開了中央財政的適當支持，政策性農(nóng)業(yè)保險制度恐難建立。而直到目前，中央財政沒有任何有關政策期許和支持承諾，這是大多數(shù)省、市、區(qū)不敢進行試驗的重要原因，即使開始試驗的財政狀況較好的省份，也對試驗的可持續(xù)性沒有信心。這一點也正是前20年農(nóng)業(yè)保險試驗失敗的重要教訓之一。當時不少地區(qū)也曾給與農(nóng)業(yè)保險以補貼，但是他們能補“一陣子”，難補“一輩子”。六、政策性農(nóng)業(yè)保險試驗缺乏巨災補償準備和分散直接保險經(jīng)營風險的再保險機制
各地在農(nóng)業(yè)保險的試點中發(fā)現(xiàn)，如果不出現(xiàn)自然災害或一般性的自然災害，農(nóng)業(yè)保險費可以作為補償基金積累起來；如果出現(xiàn)了較大災害，農(nóng)業(yè)保險可能會出現(xiàn)超賠(基金積累不足賠付)的現(xiàn)象；如果出現(xiàn)了較大范圍的損失巨大的自然災害，靠農(nóng)業(yè)保險的保費收人以及艱難的積累來賠付，很可能就是杯水車薪。這就要求農(nóng)業(yè)保險必須建立“巨災補償準備金”，同時，要有一個強有力的再保險機制，使得風險能在時間和空間上得到有效分散。而現(xiàn)在，尚無一個省、市、自治區(qū)在試驗之初就著手建立“巨災補償準備金”。同時，部分試驗的省、市、區(qū)也沒有安排再保險。缺乏巨災賠償準備，也五分散風險的其他安排，這樣的農(nóng)業(yè)保險試驗經(jīng)營就成了一著“險棋”，等于將風險都集中到了政府身上。
七、某些籌資渠道的隨意性對正規(guī)制度建設效力有限
在一些試驗政策性農(nóng)業(yè)保險的地方，當?shù)卣虮ｋU經(jīng)營機構(gòu)力圖拓展農(nóng)業(yè)保險的資金籌集渠道，尋求一些產(chǎn)業(yè)化組織、龍頭企業(yè)為投保農(nóng)戶提供保費補貼，或通過農(nóng)業(yè)專業(yè)合作組織展業(yè)，但這種非正規(guī)手段和制度是一種自愿行為，沒有任何政策和規(guī)則約束，帶有很大的隨意性。只可以提倡，不可能要求。有多大推廣價值，對正規(guī)制度建設能產(chǎn)生多大效力，還無法預見，因此也恐難納入正規(guī)制度建設中來。
八、缺乏支持政策性農(nóng)業(yè)保險試驗的其他配套政策
除了財政支持政策的缺失之外，農(nóng)業(yè)保險試驗的其他配套政策和措施也還沒有蹤影，例如：
1.稅收優(yōu)惠政策。迄今為止，對農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營尚無任何稅收政策的支持。曾有“經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險免除營業(yè)稅”的不成文規(guī)定至今還沒有明文認可。而所得稅對農(nóng)業(yè)保險原則上依然征收。實際上，由于農(nóng)業(yè)保險的高風險、高費率和高賠付，使農(nóng)業(yè)保險的試驗經(jīng)營已經(jīng)舉步維艱，在風調(diào)雨順的年份可能的經(jīng)營結(jié)余并不能將其當作利潤，而應當將其作為非常年份的賠償準備基金。取消33%所得稅征收規(guī)定是試驗地區(qū)的普遍期盼。
2.“以險養(yǎng)險”政策。為了彌補農(nóng)業(yè)保險準備基金的積累和增強償付能力，國內(nèi)外的成功經(jīng)驗之一是給農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)某些盈利性較好的商業(yè)保險險種，甚至對這部分險種也不征營業(yè)稅和(或)所得稅。目前的試驗中也有不少地方在這樣試驗。但因為沒有任何規(guī)范和依據(jù)，各地也只能各行其是。例如，江蘇讓承保農(nóng)業(yè)保險的商業(yè)保險公司借助該渠道同時向農(nóng)民推銷“人身意外傷害保險”，浙江省把政府機關和事業(yè)單位的“機動車輛保險”都指定向經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的“共保體”投保(7月1日“交強險”實施后尚無明文)，上海允許專門經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的專業(yè)公司經(jīng)營“農(nóng)村建房保險”、“農(nóng)業(yè)機械設備保險”、“機動車輛保險”、“大病醫(yī)療保險”等。但是各地的做法或者毫無依據(jù)，或者只是將經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的公司當作一個保險市場上的一般競爭主體，或者對這部分非農(nóng)險業(yè)務的稅賦不免，因而對補充農(nóng)業(yè)保險準備金或者“養(yǎng)險”的正面意義有限。
九、缺乏農(nóng)業(yè)風險區(qū)域規(guī)劃，費率厘定和調(diào)整沒有依據(jù)
國外的經(jīng)驗和我國的教訓表明，農(nóng)業(yè)保險成功經(jīng)營的基礎之一，是做好農(nóng)業(yè)風險區(qū)域規(guī)劃。因為這是正確厘定和合理調(diào)整農(nóng)業(yè)保險費率的最重要的依據(jù)。我國雖然試驗了幾十年的農(nóng)業(yè)保險，但至今沒有啟動農(nóng)業(yè)風險區(qū)劃工作，這對試驗非常不利。據(jù)浙江省的某些地方反映，該省某些地區(qū)農(nóng)業(yè)自然風險比另一些地區(qū)大數(shù)十倍，但省里定的農(nóng)作物保險費率全省各地相差很小(風險系數(shù)最大相差是1：1.6)，顯然違反了保險經(jīng)營的風險一致性原則，致使其經(jīng)營公平性受到廣泛質(zhì)疑。因為出一樣多或略有差異的保險費而獲得風險損失補償?shù)臋C會大不相同，風險小的地區(qū)的農(nóng)戶只有向風險大的地區(qū)的農(nóng)戶做貢獻的份，在很大程度上影響到這些低風險地區(qū)的積極性。但是，因為沒有風險區(qū)劃作依據(jù)，同時又沒有相關經(jīng)營的長時間數(shù)據(jù)資料積累，其調(diào)整難度可想而知。
做農(nóng)業(yè)風險區(qū)劃不是商業(yè)性保險公司或某一個政府部門能夠完成的，需要政府立項并由各部門協(xié)調(diào)配合才能實施和完成。
十、專業(yè)技術和人才缺乏
農(nóng)作物保險的專業(yè)性很強，要求從事試驗經(jīng)營的機構(gòu)和人員既要掌握嫻熟的保險經(jīng)營技術(例如種植風險評估、費率厘定、保單設計等)，又要掌握廣泛的農(nóng)業(yè)技術(掌握育種、土壤、耕作、植保、畜牧、畜禽疾病防治、氣象、經(jīng)營管理等)知識，不然無法正常試驗經(jīng)營。浙江省某地區(qū)2006年開辦的“露地西瓜”保險，由于其條款、費率、承保方面的缺陷，農(nóng)民排隊買保險，而且100%投保，100%受災，導致理賠遇到較大麻煩，最后不得不由省政府出面協(xié)調(diào)和拍板。
（一）參保率低
農(nóng)牧民受教育程度低，保險意識不強，即使政府提供大量保費補貼，農(nóng)戶也不一定購買農(nóng)業(yè)保險，在補貼過程中還會出現(xiàn)道德風險和逆向選擇。青海省屬多民族聚居省份，現(xiàn)有少數(shù)民族人口269.28萬人，約占全省總?cè)丝诘?6.98%。農(nóng)民投保意識不高，制約了省財政補貼農(nóng)業(yè)保險工作的進一步開展。
（二）缺乏對財政補貼資金的監(jiān)督和管理
青海省缺乏專門的管理機構(gòu)對農(nóng)險補貼資金進行管理，保費補貼資金的發(fā)放、使用，補貼對象的核查等相關制度體系不完善。農(nóng)業(yè)保險相關法律法規(guī)的制定進程緩慢，缺乏對政策性農(nóng)業(yè)保險有效開展的法律支持。
（三）財政補貼主要針對農(nóng)戶，對農(nóng)業(yè)保險公司的補貼力度較低
目前財政補貼的對象主要針對參保農(nóng)戶，對保險公司的補貼力度不夠，在一定程度降低了保險公司的經(jīng)營積極性。目前，青海省的農(nóng)業(yè)保險主要由中國人保青海省分公司承擔，經(jīng)營和受補貼主體單一，同時再保險、巨災風險基金等制度缺失，財政資金無法對配套措施提供支持。
（四）財政補貼標準難以確定
由于缺乏政策型農(nóng)業(yè)保險數(shù)據(jù)庫建設和相關分析技術，如何尋找財政補貼資金在政府、農(nóng)戶、農(nóng)險公司之間的平衡，是一個需要長期加以研究的問題。
二、青海省政策性農(nóng)業(yè)保險財政補貼的基本思路
農(nóng)業(yè)保險財政補貼在政策性農(nóng)業(yè)保險的推廣和開展中得到了廣泛的采用，農(nóng)業(yè)保險制度設計涉及財政補貼對象、補貼保險產(chǎn)品、補貼方式和財政補貼資金安排等方面。
（一）補貼對象
農(nóng)戶和承保農(nóng)業(yè)保險的保險公司是農(nóng)業(yè)保險的參與主體，也是財政補貼的對象。通過財政補貼農(nóng)戶，可以增強農(nóng)戶的購買力，使農(nóng)戶能夠負擔較高的農(nóng)業(yè)保險費，從而提高農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險的投保率。另一方面財政也要對承保農(nóng)業(yè)風險的保險公司提供補貼，降低其經(jīng)營成本，提高其承保農(nóng)業(yè)保險的積極性。
（二）補貼品種
青海地處青藏高原，農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)狀況有別全國其它地區(qū)，同時，青海省內(nèi)各地區(qū)的農(nóng)牧業(yè)風險又有所差異，因此，對補貼對象的確定要對癥下藥，因地制宜。目前，青海政策性農(nóng)業(yè)保險主要針對大田作物、溫棚蔬菜、油菜等種植業(yè)作物以及生豬、奶牛、牦牛等畜牧業(yè)產(chǎn)品，為滿足農(nóng)牧民日益增長的保險需求，在財政收入水平逐年提高的前提下，應擴展農(nóng)業(yè)保險補貼的標的范圍，新增露天蔬菜、高原冷水養(yǎng)殖魚等符合青海農(nóng)業(yè)特色的險種試點；同時，鼓勵農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品創(chuàng)新，嘗試開辦氣候指數(shù)保險、農(nóng)業(yè)收入保險等品種。
（三）補貼方式
1.保費補貼。
保險費補貼針對投保農(nóng)民，是農(nóng)業(yè)保險財政補貼中最重要的支出，為各國所普遍采用，農(nóng)業(yè)保險費補貼對于青海省來說，也是實際可行的。一般來說財政對農(nóng)業(yè)保險費的補貼比例為50%～80%，較高的農(nóng)業(yè)保險補貼比例可以提高農(nóng)民的支付能力，擴大農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品需求。2012年青海省加大了對政策性農(nóng)牧業(yè)保險補貼扶持力度，各級財政保險保費補貼資金從上一年的7421萬元提高到11445萬元。目前，青海省已被納入政策性農(nóng)業(yè)保險中央補貼省份，保費補貼資金主要由中央、省和州縣按比例分擔，非補貼部分則由農(nóng)戶承擔。
2.經(jīng)營管理費補貼。
青海省財政應安排一定的資金給予政策性農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體補貼，以降低其經(jīng)營成本和風險水平，以及保險產(chǎn)品價格，有助于農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品供給和需求增加。經(jīng)營管理費用的財政補貼，一方面提高了承保公司的經(jīng)營積極性，另一方面補貼過程中又會出現(xiàn)委托問題，即會造成承保公司放松風險管理，對財政補貼的依賴性增強，由此降低資金運作效率。因此，應謹慎采用經(jīng)營補貼方式，合理測定不同地區(qū)和不同類型保險公司的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營費用，實施差別化補貼；在現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)保險發(fā)展程度下，既要進行經(jīng)營管理費用的補貼，同時又要讓保險公司承擔一定的經(jīng)營責任。
3.農(nóng)業(yè)保險配套制度補貼。
開辦農(nóng)業(yè)再保險，建立巨災風險保障基金以及稅收優(yōu)惠是農(nóng)業(yè)保險的重要配套措施。青海省農(nóng)業(yè)再保險發(fā)展滯后，農(nóng)業(yè)巨災風險分散方式單一，且沒有建立巨災風險分散保障基金等有效配套措施。發(fā)展農(nóng)業(yè)再保險，通過農(nóng)險公司的分保行為，可以更好應對農(nóng)業(yè)保險的高風險性、高賠付率，提高保險公司的財務穩(wěn)定性。考慮到目前政策性農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展情況，可先從國家層面建立全國性的農(nóng)業(yè)再保險公司，專門經(jīng)營農(nóng)業(yè)再保險，中央財政再撥付一定的資金，在其經(jīng)營方面對其支持。同時建立農(nóng)業(yè)巨災風險保障基金，青海省的巨災風險保障基金可由中央和地方各級財政補貼支持及經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務的公司共同籌集建立，基金應有政府專門機構(gòu)管理，專款專用。未來，適時對巨災風險證券化，通過將農(nóng)業(yè)風險在各市場主體之間轉(zhuǎn)移和分攤來進一步完善巨災風險分散機制。
（四）補貼標準
1.差異化的補貼標準。
財政在對農(nóng)業(yè)保險進行補貼時，資金需求多少，農(nóng)戶又承擔多少是一個必須要明確的重要問題，而補貼標準的確定則可以為政府進行財政補貼提供決策依據(jù)。青海省地域廣闊，省內(nèi)各地區(qū)的自然條件和風險程度差別顯著，制定差異化的區(qū)域保險費率、確定不同的補貼標準更符合青海省的實際情況。
2.區(qū)域保險費率的制定。
青海政策性農(nóng)業(yè)保險的財政補貼標準的確定、各地區(qū)具體的補貼額度是多少離不開的對區(qū)域保險費率的制定，區(qū)域保險費率可按下列方法得到。
三、青海省政策性農(nóng)業(yè)保險財政補貼實證研究
（一）農(nóng)業(yè)保險補貼資金測算
測算的假設條件為：納入保險補貼的農(nóng)作物是青海產(chǎn)量較高的小麥、馬鈴薯和油菜籽三種；青海省農(nóng)業(yè)保險的保障水平以農(nóng)作物直接物化成本為標準（即保險金額以青海農(nóng)產(chǎn)品直接費用計量）；中央和地方各級財政提供的純保費補貼比例為80%（中央財政負擔45%的保費補貼）；純保費率假定在4%～6%區(qū)間內(nèi)。以2012年度數(shù)據(jù)為基礎，根據(jù)以上假設得到青海政策性農(nóng)業(yè)保險所需資金。三種農(nóng)作物100%投保的前提下，所需財政保費補貼總額是0.6億元～0.9億元，其中青海省地方財政應承擔的補貼資金是0.27億元～0.38億元，這些補貼資金將為141.3萬畝的小麥，125.55萬畝的馬鈴薯和240萬畝的油菜籽提供風險保障。農(nóng)業(yè)保險在實際運作中，投保率不可能100%，如果投保率為70%，青海地方財政應承擔的補貼資金是0.189億元～0.266億元。青海省地方財政薄弱，2011年青海省地方財政收入為151.81億元，2012年的收入為186.42億元，增速僅為22.8%，明顯落后全國其他地區(qū)；總體來看，青海省地方財政對農(nóng)險保費補貼承擔的資金雖不小，但這里僅是考慮了小麥、馬鈴薯、油菜籽等主要農(nóng)作物，此外還有牧業(yè)、林業(yè)和漁業(yè)需要政府投入大量的資金進行補貼，這給青海地方財政帶來較大壓力。
（二）農(nóng)業(yè)保險補貼對農(nóng)民支付能力的影響
農(nóng)民屬于低收入群體，收入來源單一，購買能力有限，同時農(nóng)民的投保意識也十分薄弱，對保險存在偏見。政府對農(nóng)民進行保費的財政補貼，可以減輕農(nóng)民的經(jīng)濟負擔，提高農(nóng)民對農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品的支付能力和購買積極性。2012年政府財政補貼后，在100%投保下，對參保農(nóng)民實際保險費用的上限進行測算。若農(nóng)業(yè)保險保費全由農(nóng)民承擔，則小麥、馬鈴薯、油菜籽這三種農(nóng)作物每畝的保費是23.23元、39.45元、12.4元，經(jīng)政府給予農(nóng)民保費補貼后，農(nóng)民實際支付的保費為4.65元、7.89元、2.48元，農(nóng)民保費負擔得到很大減輕。從整體來看，2012年青海省參保農(nóng)業(yè)保險的農(nóng)戶實交保費總額為2242.27萬元，2012年青海省從事農(nóng)業(yè)的人口為370.55萬人，那么平均到每人實際支付的農(nóng)業(yè)保險費額為6.05元。農(nóng)業(yè)保險費支出在青海省農(nóng)村居民生活消費支出中屬于其它商品和服務支出。2012年青海省農(nóng)村居民人均生活消費支出為5338.9元，在獲得政府補貼下，農(nóng)民實際承擔的保費才6.05元，只占到生活消費支出的0.11%，農(nóng)民完全具有支付能力，而且對農(nóng)民生活消費支出影響不大，并未降低其生活水平。
四、政策建議
（一）提高中央財政支持力度，多方籌措資金
青海省政策性農(nóng)業(yè)保險的順利開展離不開中央財政的支持，青海省本身財政困難，補貼資金必須多方籌集。為滿足以后農(nóng)業(yè)保險的實際需求，中央財政應進一步加大補貼力度，一是要擴大中央財政的補貼范圍，將與青海省農(nóng)牧民收入息息相關的蠶豆、溫棚以及公益林為主的林業(yè)保險納入補貼范圍；二是要逐步提高中央財政補貼比例；三是實施多種中央財政補貼機制，如采取向農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)進行差額補貼的形式，國家對“三江源”農(nóng)牧地區(qū)的生態(tài)補償機制中，加大對當?shù)剞r(nóng)業(yè)保險的扶持力度。鑒于青海省農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展情況，從長遠考慮，還必須拓寬農(nóng)業(yè)保險補貼資金的籌集渠道，多方籌集補貼資金；調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，縮減農(nóng)作物價差補貼式的政策性補貼支出，轉(zhuǎn)向農(nóng)業(yè)保險補貼支出的擴大。
（二）強化農(nóng)戶參與農(nóng)業(yè)保險意識
在農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展初期，農(nóng)民對其往往認識不足，而一定的參保率是農(nóng)業(yè)保險順利開展的重要前提。農(nóng)業(yè)保險作為一種準公共產(chǎn)品，可采取強制性投保和自愿投保相結(jié)合的方式，采取多種途徑提高農(nóng)民的參保意識，通過各種媒體和文化活動，加強對農(nóng)業(yè)保險重要性的宣傳，以充分提高農(nóng)民參保的積極性，使更多農(nóng)戶在財政補貼中受益。
（三）加強對農(nóng)業(yè)保險補貼監(jiān)督管理
主持詞和其他公文一樣，也有其特點，有其特有的寫作套路，不熟悉它，不掌握它的寫作規(guī)律，就難以得心應手，更難達極致。以下是小編精心收集整理的關于答辯會主持詞開場白范文，下面小編就和大家分享，來欣賞一下吧。
答辯會主持詞開場白范文1各位老師，下午好!我是來自08勞動與社會保障，我的論文題目是~~~~，論文是在導師的悉心指點下完成的，在這里我向我的導師~~~~~表示深深的謝意，向各位老師不辭辛苦參加我的論文答辯表示衷心的感謝。下面我將本論文設計的目的和主要內(nèi)容向各位老師作一匯報，懇請各位老師批評指導。
首先，我想談談這個畢業(yè)論文設計的目的及意義。將~~~~~~~呈現(xiàn)出來，分析實施效果，根據(jù)調(diào)查分析所得，修正和優(yōu)化相關的政策，對嘉興地區(qū)將來的政策性農(nóng)業(yè)保險制度優(yōu)化有所啟示，提出適合嘉興的政策性農(nóng)業(yè)保險發(fā)展模式。
其次，我想談談這篇論文的主要內(nèi)容。
本文分成四個部分.第一部分是國內(nèi)政策性農(nóng)業(yè)保險研究綜述.近年來很多學者對政策性農(nóng)業(yè)保險的必要性和理論進行了詳細的研究。而在理論研究多點開花的同時，實地調(diào)研卻只有寥寥數(shù)位，浙江省對于政策性農(nóng)業(yè)保險試點調(diào)研的僅僅只有倪丹耀一位學者做過研究，所以不難看出目前政策性農(nóng)業(yè)保險研究大部分還處于理論階段，對于實際試點發(fā)展情況的研究比較單一，缺少有關試點實施情況的研究。
第二部分是我對嘉興地區(qū)的實地調(diào)研.我是通過文獻研究和實地調(diào)研相結(jié)合方法進行調(diào)查，前期，通過研究國內(nèi)外的文獻，浙江省和嘉興市的政府文件，了解政策性農(nóng)業(yè)保險的相關知識和嘉興地區(qū)政策性農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的大體情況。關于實地調(diào)研，我的調(diào)查地點是嘉興市海鹽武原鎮(zhèn)、于誠鎮(zhèn)、秦山鎮(zhèn)，方法是上門問卷調(diào)查，調(diào)查了當前農(nóng)業(yè)保險試點的實施狀況。
本次調(diào)查以下三方面，而嘉興地區(qū)政策性農(nóng)業(yè)實地調(diào)研是本次調(diào)查的重點，通過分析調(diào)查數(shù)據(jù)我了解到當前嘉興地區(qū)政策性農(nóng)業(yè)保險試點的實施情況，得出了一些調(diào)查結(jié)論。
當前農(nóng)民家庭面對的最大風險還是自然風險，增加了農(nóng)民對于政策性農(nóng)業(yè)保險的需求。但仍有相當一部分農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險條款中的保障水平、保險責任等具體內(nèi)容知之甚少，造成了農(nóng)戶很大一部分的潛在購買意愿。保險公司的理賠服務獲得了大多數(shù)農(nóng)戶的認可。
由于嘉興開展政策性農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)驗尚淺、財力有限，許多農(nóng)戶認為農(nóng)業(yè)保險的保障水平太低，不能滿足其需要，保險責任條款的規(guī)定跟農(nóng)戶的期望還有一定的差距，從而影響了農(nóng)戶參加農(nóng)業(yè)保險的積極性。
第三部分是嘉興地區(qū)政策性農(nóng)業(yè)保險優(yōu)化建議.
首先加大政策性農(nóng)業(yè)保險宣傳力度,引入市場運作機制，提高廣大農(nóng)戶的參保率，有助于嘉興政策性農(nóng)業(yè)保險的推廣和發(fā)展。
但任需繼續(xù)加大農(nóng)業(yè)保險的政策扶持力度，為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的進一步發(fā)展打下了良好的基礎。
其次我們要積極培養(yǎng)相關專業(yè)人才，促進嘉興政策性農(nóng)業(yè)保險的推廣。
最后，繼續(xù)堅持共保體建設，構(gòu)建符合嘉興農(nóng)業(yè)保險實際需要的最佳模式
最后，我想談談這篇論文亮點和存在的不足。
本文通過文獻與實地調(diào)查相結(jié)合，對于嘉興地區(qū)的政策性農(nóng)業(yè)保險發(fā)展進行了詳細的研究。而且不是只依靠文獻和理論進行研究，忽略了試點的實際情況，僅僅研究了適合一般情況下的政策性農(nóng)業(yè)保險。
雖然，我盡可能地收集材料，竭盡所能運用自己所學的知識進行論文寫作，但論文還是存在一些不足之處,調(diào)研程度不深，有待改進.請各位評委老師多批評指正，讓我在今后的學習中學到更多。謝謝!
答辯會主持詞開場白范文2各位老師，上午好!我叫……，是……級……班的學生，我的論文題目是……論文是在……導師的悉心指點下完成的，在這里我向我的導師表示深深的謝意，向各位老師不辭辛苦參加我的論文答辯表示衷心的感謝，并對三年來我有機會聆聽教誨的各位老師表示由衷的敬意。下面我將本論文設計的目的和主要內(nèi)容向各位老師作一匯報，懇請各位老師批評指導。
首先，我想談談這個畢業(yè)論文設計的目的及意義。
其次，我想談談這篇論文的結(jié)構(gòu)和主z要內(nèi)容
本文分成……個部分。
第一部分是……這部分主要論述……
第二部分是……這部分分析……
第三部分是……
最后，我想談談這篇論文和系統(tǒng)存在的不足。
答辯會主持詞開場白范文3各位領導、各位專家、各位老師、各位同學：
上午好!
我們非常高興地在這里為我校影像醫(yī)學與核醫(yī)學(超聲方
向)專業(yè)碩士研究生隋鑫和張巍巍同學舉行畢業(yè)論文答辯。
首先，我代表河北醫(yī)科大學第三醫(yī)院，對各位教授前來參加她們的論文答辯，表示熱烈的歡迎和衷心的感謝!
參加今天答辯會的有：河北醫(yī)科大學第三醫(yī)院教務處王慶成處長，河北醫(yī)科大學第三醫(yī)院房勤茂教授、李徽教授、張文云教授，河北省人民醫(yī)院薛紅元教授，河北省兒童醫(yī)院董鳳群教授，河北醫(yī)科大學第四醫(yī)院楊漪教授，河北醫(yī)科大學第三醫(yī)院鄧荷萍副教授擔任此次答辯委員會秘書。
下面,請研究生導師房勤茂教授介紹兩位學生的基本情況。……………………………
下面，請隋鑫同學介紹論文情況。
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下面，請各位專家提問題。
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下面，請隋鑫同學回答問題。
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下面，請張巍巍同學介紹論文情況。
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下面，請各位專家提問題。
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下面，請張巍巍同學回答問題。
……………………………
下面，由我來宣讀了答辯委員會對論文的評語和表決結(jié)果。……………………………
讓我們對圓滿完成論文答辯表示熱烈祝賀!
衷心感謝各位專家和秘書的辛勤勞動!
衷心感謝導師房勤茂教授對兩位同學的培養(yǎng)、指導和幫助!論文答辯到此結(jié)束!
答辯會主持詞開場白范文4尊敬的各位領導，老師們，同學們
上午好!大家辛苦了。今天我們在這里舉辦的是重慶工商職業(yè)學院傳媒藝術學院環(huán)境專業(yè)的首屆畢業(yè)答辯會。
首先由我介紹蒞臨本次講座的各位領導、老師及同學：他們是重慶工商職業(yè)學院、傳媒藝術學院院長陳丹老師、傳媒藝術學院副院長徐江老師、環(huán)境藝術設計專業(yè)教研室主任、以及各專業(yè)的老師們，歡迎您們的到來!
經(jīng)過這幾個月教學課程的洗禮，我們終于盼到了今天這個展示我們風采的時刻，這個全面展示我們所學的一個平臺——畢業(yè)答辯。短短的時光我們承載了太多的期盼與惦念，寄托了太多的關懷與殷切，藏匿了太多的故事與細節(jié)，這些曾經(jīng)牽絆我們的情緒都匯聚到今天。同學們就讓我們在今天爆發(fā)把!畢業(yè)設計那些感動過我們的人和事仿佛還在腦海中縈回：教學樓里燈火通明用功的身影;老師和同學們相互討論忙碌的片段，滿是歡聲笑語的同學疲憊著收獲著，受了委屈鬧鼻子后依然堅持不懈的奮斗小青年……這一切在今天看來是如此的美麗而生動。當然還有一路上陪我們一起經(jīng)歷點點滴滴老師們，在這里我建議同學用你們最熱烈的掌聲為你們辛勤付出的老師們表示最衷心的感謝!
下面有請徐江院長為大家講話
感謝徐院長對同學們的深切期盼，希望同學們在接下來的環(huán)節(jié)中好好表現(xiàn)，把你們秀的作品，最自信的姿態(tài)拿出來，因為我相信每個戰(zhàn)勝了畢業(yè)設計的人都是最棒的，我們每個人都是自己的英雄!
下面請組上臺進行答辯，請組做準備!
今天畢業(yè)答辯的結(jié)束意味著你們的大學生活即將畫上一個完滿的句點。當然這個句點也是一個新的起點!讓我們期待下一個挑戰(zhàn)，在與時間的賽跑中，你會變得更加堅強，更加神采奕奕!青春之旅將會繼續(xù)遠航。最后請再一次對為我們竭盡全力的老師們表示感謝!
我宣布畢業(yè)答辯到此結(jié)束!
答辯會主持詞開場白范文5尊敬的各位嘉賓，親愛的同學們：
大家晚上好!
歡迎大家來到土建學院(山東大學土建與水利學院)20~~—20~~年度社團年終評優(yōu)答辯的現(xiàn)場。我是主持人岳好真。
我院社團在院團委的領導與關懷下，已經(jīng)取得了長足的發(fā)展。本學年各社團負責人以嚴謹認真的工作作風和求實創(chuàng)新的思維態(tài)度，對社團的發(fā)展作出了很大貢獻，使我院社團的名氣在興隆山校區(qū)乃至全校的名氣得到進一步提升，但縱觀本學期各項工作，仍然存在很多的不足與缺點。隨著本學期的即將結(jié)束，特在此舉辦社團評優(yōu)答辯活動，一方面對那些工作做得比較好社團給予充分肯定，給他們一個充分展示的舞臺，另一方面也給那些需要改進的社團提供一個學習的機會，為我院社團的長期發(fā)展做出貢獻。(這一段可以在修改一下，這是按照去年的社團情況寫的，我寫策劃的時候浙西額沒有用的東西直接從以前的復制過來的)
現(xiàn)在我宣布，“社團年終答辯”(土建與水利學院20~~-20~~年度社團年終評優(yōu)答辯)活動正式開始。
(首先請允許我介紹)出席此次活動的嘉賓有：社聯(lián)主席：苗雨生;】社聯(lián)副主席：薛景皓;】社聯(lián)辦公室部長：胡云磊;】社聯(lián)組織部部長：沙潤東;】社聯(lián)新聞宣傳部部長：何一兵;】社聯(lián)外聯(lián)部部長：曲寶旭(我們四個不能算是嘉賓)
(讓我們用掌聲再次感謝他們的到場)
那么下面就讓我們有請社聯(lián)副主席薛景皓上臺為我們致開幕詞，掌聲歡迎!
非常感謝社聯(lián)副主席薛景皓的發(fā)言。
在答辯開始前，允許我先介紹一下此次活動的評分規(guī)則：本次評優(yōu)分數(shù)分為社團書面提交材料得分、電話調(diào)查得分、現(xiàn)場答辯得分三部分，最終得分=40%日常活動評議材料得分+20%電話調(diào)查得分+40%現(xiàn)場答辯得分
此次社團答辯順序為：。首先有請。社團負責人上臺進行展示，請。社團在臺下做好準備。
謝謝。社團的精彩展示，有請評委提問。感謝評委的提問，請評委為本社團打分。下一位有請。
到此所有的社團均已答辯完畢，下面讓我們有請社聯(lián)主席苗雨生為我們做活動總結(jié)。感謝社聯(lián)主席苗雨生的發(fā)言。
下面由我來宣布各社團的最終得分。(下面就到了今晚最激動人心的時刻了，接下來我將會為大家揭曉各社團最終的得分情況，按照抽簽順序?qū)⒏魃鐖F的得分念出來)
我宣布評比結(jié)果為：(去掉)最終獲得優(yōu)秀社團的是。獲得精品社團的是。獲得金牌社團的是。獲得優(yōu)秀會長稱號的為這六個協(xié)會的會長。
那么接下來讓我們?yōu)檫@些獲獎者頒獎，有請獲獎協(xié)會的負責人上臺領獎。有請社聯(lián)主席苗雨生上臺和獲獎者合影留念。(先宣布獲得優(yōu)秀社團的……，薛景皓和他們合影，接著宣布獲得精品社團稱號的是……，薛景皓合影，然后宣布獲得金牌社團社團稱號的是……，毛毛哥合影，最后宣布今晚的最后一個獎項，獲得優(yōu)秀會長稱號的是……毛毛哥合影)順序不能亂了
接下來有請CG協(xié)會會長楊俊鵬(建筑學社會長屠天舒)上臺為我們講述自己的心得和展望。
感謝CG協(xié)會會長楊俊鵬(建筑學社會長屠天舒)的精彩發(fā)言。(這一項去掉)
(加串聯(lián)詞，恭喜所有獲獎的社團及會長，)
此次評優(yōu)活動是對各個社團一年來工作的總結(jié)與肯定，希望在接下來的時間里，各個社團能夠再接再厲，爭(再)創(chuàng)佳績(加上：沒有獲獎的社團也不要灰心之類的話)。同時，也希望社聯(lián)全體工作人員能夠繼續(xù)與各個社團密切合作，為把我院社團做強做大而共同努力。
關鍵詞：政策性農(nóng)業(yè)保險 保費 賠付金額 起賠標準 免賠率
一、引言
我國是傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)大國，土地的收成關系著9億農(nóng)民的生活。近年來重災頻發(fā)，災情凸顯出了我國農(nóng)業(yè)保障體系的不完善，而農(nóng)業(yè)保險作為農(nóng)業(yè)保障體系中的重要組成部分，也暴露出其發(fā)展模式的不成熟和保障水平的有限。近年來，國家將發(fā)展政策性農(nóng)業(yè)保險作為發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的重中之重，對于政策性農(nóng)業(yè)保險的探討已成為學術界最熱門的話題。
目前，理論界對于政策性農(nóng)業(yè)保險的研究主要分為兩個方向：一部分學者專注于探索適合我國的發(fā)展制度和模式，另一部分則致力于保費厘定的精算方法研究。
在分析我國現(xiàn)行的政策性農(nóng)業(yè)保險模式時，學者們普遍認為：現(xiàn)行的制度并不能為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)及農(nóng)戶生活提供有效保障。原因概括如下：首先，高額的保費讓那些種地為生、收入微薄的農(nóng)戶只能望“保”興嘆。其次，較低的起賠標準使保險公司的賠付只能彌補災后經(jīng)濟損失的一小部分，不足以為再生產(chǎn)提供資金支持。再次，覆蓋面的狹窄常常使得現(xiàn)有的險種與農(nóng)戶真實的需求相錯位。最后，農(nóng)業(yè)保險災后定損的不確定性和復雜的理賠程序更加打擊了農(nóng)戶參保的信心。
在保費厘定的精算方法研究方面，較早采用的是經(jīng)驗費率法（APH），而后逐漸被單產(chǎn)分布法所取代。在單產(chǎn)分布法中，又衍生出參數(shù)模型法、半?yún)?shù)模型法、非參數(shù)模型法和分層貝葉斯模型法。
雖然兩個領域都已涌現(xiàn)大量的優(yōu)秀成果，但是這兩方的研究始終是孤立的。為了使定性研究與定量研究能有很好的結(jié)合，本文先從理論上探究了保費與保單中的重要參數(shù)（起賠標準、免賠率、賠付金額）的函數(shù)關系。再從農(nóng)戶的角度出發(fā)，探索合理的參數(shù)設置方法。最后以山東省政策性棉花產(chǎn)量保險為例，利用1949-2010年棉花生產(chǎn)的實際資料，使用參數(shù)模型法進行保費厘定，從保障力度、保障水平、給農(nóng)戶造成的保費負擔等方面分析現(xiàn)行的保險條款的參數(shù)設置是否合理，為實踐提供借鑒。
二、區(qū)域產(chǎn)量保險費率厘定的原理
農(nóng)作物區(qū)域產(chǎn)量保險的保費和賠償額取決于該區(qū)域的產(chǎn)量。在任何一個保單年度，不管單個農(nóng)戶的產(chǎn)量如何變化，只要區(qū)域產(chǎn)量低于預期產(chǎn)量，該區(qū)域所有投保農(nóng)戶就會獲得賠償——前提是減產(chǎn)是由自然條件引起的。我國目前實行的農(nóng)作物保險都是區(qū)域產(chǎn)量保險，因此，本文的研究內(nèi)容也只限于農(nóng)作物區(qū)域產(chǎn)量保險。
在實踐中，只有當承保作物的減產(chǎn)率達到一定程度時，保險公司才會對參保人進行賠付，且賠償?shù)慕痤~依據(jù)保單中約定的單位面積的賠付金額、免賠率以及實際的減產(chǎn)率、減產(chǎn)面積來確定。由此可見，在單產(chǎn)保險中，風險損失是通過農(nóng)作物單產(chǎn)相對于正常產(chǎn)量的降低值來反映的，單產(chǎn)保險的費率必須通過農(nóng)作物單產(chǎn)損失的分布來計算。
（一）保費厘定的基本原理
設Y為預期產(chǎn)量，x為實際產(chǎn)量，則損失率（loss rate，即減產(chǎn)率）可表示為：
定義起賠參數(shù)α：當損失率大于起賠參數(shù)，即時，保險公司對參保人進行賠償。設β為免賠率，f(x)為單產(chǎn)分布密度函數(shù)，EL為期望損失，p為保險費率，則假定農(nóng)戶購買了起賠參數(shù)為α，免賠率為β的農(nóng)作物區(qū)域產(chǎn)量保險，承保面積為S，單位面積的賠付金額為A，單位面積的保費為P，則其需要繳納的保費為：如果在某一保單年度，由于自然原因使得該區(qū)域的農(nóng)作物減產(chǎn)率達到 α以上，則保險公司將對該區(qū)域所有投保的農(nóng)戶進行保險賠付。
（二）保費厘定的關鍵因素
由上述公式可知，影響保費P的因素為單產(chǎn)分布的概率密度函數(shù)和5個變量：預期產(chǎn)量Y，起賠參數(shù)α，免賠率β，承保面積S，單位面積的賠付金額A。
其中，承保面積S由參保人的個人意愿所決定，其作用僅僅相當于一個乘數(shù)，而對單位面積純保費的厘定過程沒有影響，所以下文只研究單位面積純保費的厘定。
此外，在實踐中，預期產(chǎn)量Y通常為該年度單產(chǎn)預測值的期望，沒有可變性，即在具體的產(chǎn)量數(shù)據(jù)下，Y為一個確定的常數(shù)。因此，在本文的理論推導中，也將其視作一個常數(shù)。
由此可見，單位面積純保費的合理厘定不僅依賴于單產(chǎn)分布的正確選擇，還依賴于保險條款中三個重要參數(shù)（賠付金額A、起賠參數(shù)α和免賠率β）的合理設定。
可以直觀地看出：賠付額（payment）是賠付金額（A）的線性增函數(shù)。A越大，農(nóng)民受到的補償就越多，農(nóng)業(yè)保險發(fā)揮的保障力度就越大。但是，單位面積純保費（P）也是A的增函數(shù)，A越大，保費就越高。太大的A會帶來農(nóng)民無法負擔的高額保費。因此，A的設定不能過高也不能過低，最好能分為幾個檔次，讓農(nóng)民根據(jù)自己的需要和經(jīng)濟實力進行自主選擇。反映出單位面積純保費（P）是起賠參數(shù)（α）的減函數(shù)，α理應越大越好。然而，賠付額（payment）也是α的減函數(shù)，α越大，保障的范圍也就越小，所以需要在其自然取值域[0,1]中權衡選擇。
同樣的，賠付額和單位面積純保費都是免賠率（β）的減函數(shù)，β也需在其自然取值域[0,1]中權衡選擇。
三、山東省政策性棉花產(chǎn)量保險的實證研究
（一）數(shù)據(jù)的來源
從1949-2010年的《中國統(tǒng)計年鑒》中可以獲得山東省歷年棉花生產(chǎn)的數(shù)據(jù)資料，包括以下兩個指標：（1）棉花總產(chǎn)量；（2）棉花總種植面積。用（1）除以（2）可得到平均畝產(chǎn)量，即單產(chǎn)數(shù)據(jù)。本文將對單產(chǎn)數(shù)據(jù)進行去趨勢處理，而后估計出2011年的預測值。
（二）產(chǎn)量數(shù)據(jù)的去趨勢處理
用SPSS繪制產(chǎn)量序列的折線圖，發(fā)現(xiàn)該序列存在明顯的時間趨勢，如圖3-1。因此，產(chǎn)量序列可分解為：其中，y為作物實際單產(chǎn)值，為單產(chǎn)趨勢值，為隨機波動值。
圖3-1 產(chǎn)量趨勢圖
去除時間趨勢有多種方法，本文選用回歸模型中的二次函數(shù)去除時間趨勢。用SPSS對產(chǎn)量數(shù)據(jù)進行回歸分析，并且保留殘差項。回歸方程和回歸系數(shù)都通過了顯著性檢驗，得到的回歸方程為：回歸方程表示的是單產(chǎn)趨勢值，而在上一步中保留的殘差項即為隨機波動值，兩者之和才是產(chǎn)量的真實值。將 t取63時，帶入（3.2）式中可以得到2011年的趨勢預測值，將（3.3）式的結(jié)果加上隨機波動值，即可得到2011年的單產(chǎn)預測值。
（三）單產(chǎn)分布的擬合
數(shù)據(jù)已通過正態(tài)性檢驗，利用最大似然估計得到正態(tài)分布的均值，方差。
（四）現(xiàn)行政策性農(nóng)業(yè)保險的合理性研究
從2008年起，山東省對政策性棉花產(chǎn)量保險實行保費補貼政策：農(nóng)戶自付20%的保費，剩余部分由政府補貼。此外，通過中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司的電子產(chǎn)品庫，可以查到現(xiàn)行的山東省政策性棉花產(chǎn)量保險以及全國通用的非政策性棉花產(chǎn)量保險的保險合同，在下表中加以對比。
表3-2 政策性與非政策性棉花產(chǎn)量保險的比較
政策性棉花產(chǎn)量保險 非政策性棉花產(chǎn)量保險
單位面積賠付金額A
（元/畝） 600 參照棉花生長期內(nèi)的直接物化成本，由投保人和保險人協(xié)商決定，不妨假設為600
起賠參數(shù)α 20% 30%
免賠率β 0 10%
加入免賠率的實際單位面積賠付金額（元/畝） 600 540
獲賠概率Pr 0.0474 0.0110
單位面積純保費P（元/畝） 7.6307 2.1758
農(nóng)戶自付比例 20% 100%
農(nóng)戶自付單位面積純保費（元/畝） 1.5261 2.1758
就單位面積的賠付金額而言，非政策性保險沒有給出明確的取值，其規(guī)范程度還有待提高。政策性保險雖然給出了一個具體的標準，但是靈活性較差，農(nóng)民無法根據(jù)自身情況選擇適合自己的標準。
就起賠參數(shù)α而言，政策性保險的α值小于非政策性保險，很好的凸顯了其“政策性”，因為其獲賠概率高于非政策性保險，也就是其保障水平要高于非政策性的險種。
就免賠率β而言，政策性保險的β值小于非政策性保險。在單位面積賠付金額相同的情況下，免賠率的存在使得農(nóng)民能拿到手的單位面積賠付金額發(fā)生了變化：政策性保險的賠付高于非政策性保險，可見政策性農(nóng)業(yè)保險的保障力度大于非政策性農(nóng)業(yè)保險。
就農(nóng)戶自付單位面積純保費而言，在相同的賠付金額下，非政策性保險是政策性保險的1.43倍。非政策性保險極大地加重了農(nóng)戶的保費負擔。
綜上所述，現(xiàn)行的山東省政策性棉花產(chǎn)量保險的保障水平和保障力度都要高于非政策性保險，而其帶給農(nóng)戶的保費負擔又小于非政策性的保險。因此，未來所有農(nóng)業(yè)保險的模式都應逐步向此政策性保險靠攏，并且可以繼續(xù)擴大保障范圍、提高保障力度。此外，在一份保單中還可設置免賠率不同的若干保險等級，將選擇權交到農(nóng)戶的手中。
參考文獻
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