時(shí)間：2022-03-23 01:04:38
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本文就福建省婦幼保健院病房大樓各部分空調(diào)系統(tǒng)的形式及設(shè)計(jì)思路作分析討論。
關(guān)鍵字：病房，手術(shù)室，產(chǎn)房，ICU、凈化、氣流組織
作為我省婦女兒童保健事業(yè)的核心力量，省婦幼保健醫(yī)院為適應(yīng)新世紀(jì)科技進(jìn)步的需要，建設(shè)了新病房大樓。該工程建筑面積16500平方米，（不包括地下部分2500平方米）。其中一～九層為病房及醫(yī)生辦公用房；十層為手術(shù)室及其附屬用房；十一層為產(chǎn)房及其附屬用房；十二層為ICU及其附屬用房。該大樓具有功能復(fù)雜，科技含量高的特點(diǎn)，因此對(duì)空調(diào)系統(tǒng)的要求也較高。本文將就各部分空調(diào)系統(tǒng)的形式及設(shè)計(jì)思路作分析討論。
大樓各部分功能區(qū)設(shè)計(jì)參數(shù)如下：
房間夏季室溫
（℃）冬季室溫
（℃）新風(fēng)量
（m3/h*人）系統(tǒng)形式運(yùn)行時(shí)間
病房26～2720～2240風(fēng)機(jī)盤(pán)管加新風(fēng)系統(tǒng)全天連續(xù)運(yùn)行
手術(shù)室23～2624～2660凈化全空氣空調(diào)系統(tǒng)隨時(shí)需要運(yùn)行
產(chǎn)房23～2624～2660風(fēng)機(jī)盤(pán)管加凈化新風(fēng)系統(tǒng)隨時(shí)需要運(yùn)行
ICU23～2624～2640風(fēng)機(jī)盤(pán)管加凈化新風(fēng)系統(tǒng)全天連續(xù)運(yùn)行
辦公室26～2720～2230風(fēng)機(jī)盤(pán)管加新風(fēng)系統(tǒng)白天連續(xù)運(yùn)行
一、病房樓層空調(diào)系統(tǒng)
1．現(xiàn)狀：目前病房空調(diào)大多按照旅館建筑要求設(shè)計(jì)，采用風(fēng)機(jī)盤(pán)管加獨(dú)立的新風(fēng)供給系統(tǒng)。風(fēng)機(jī)盤(pán)管系統(tǒng)與病房要求的隔離性（各室回風(fēng)不串通）、靈活性（隨時(shí)開(kāi)關(guān)）、可調(diào)性（病人可自行調(diào)節(jié)）和安全性（運(yùn)行安全可靠相適應(yīng)）。
2．缺點(diǎn)：變通的風(fēng)機(jī)盤(pán)管系統(tǒng)并不理想。因?yàn)橄募撅L(fēng)機(jī)盤(pán)管常處于濕工況運(yùn)行，在病房中盤(pán)管的濕表面很容易滋生細(xì)菌，常常成為室內(nèi)的細(xì)菌源、塵埃源和氣味源（細(xì)菌的代謝物）。
3．解決思路：在送風(fēng)口增設(shè)中效的空氣過(guò)濾器予以除菌，可以解決以上問(wèn)題。但目前國(guó)內(nèi)現(xiàn)有的醫(yī)療專用凈化風(fēng)機(jī)盤(pán)管機(jī)組由于噪音及價(jià)格問(wèn)題還不能普及。解決除菌問(wèn)題的另一思路是在高靜壓的風(fēng)機(jī)盤(pán)管送風(fēng)口加中效空氣過(guò)濾器。中效過(guò)濾器初阻力＞80pa，這對(duì)高靜壓的風(fēng)機(jī)盤(pán)管要求太高，目前還沒(méi)有該產(chǎn)品。且若一味得提高風(fēng)機(jī)盤(pán)管的靜壓也會(huì)帶來(lái)噪聲問(wèn)題，故本設(shè)計(jì)仍采用普通型風(fēng)機(jī)盤(pán)管。
4．設(shè)計(jì)中注意事項(xiàng)：
（1）氣流組織：病房與旅館建筑客房最大區(qū)別在于全天居住和室內(nèi)細(xì)菌污染。如果僅送新風(fēng)而無(wú)排風(fēng)，則很難使室內(nèi)空氣通過(guò)門(mén)縫或窗縫稀釋出去。為使病房保持通風(fēng)順暢，須在病房?jī)?nèi)設(shè)置排風(fēng)裝置。本設(shè)計(jì)在病房衛(wèi)生間設(shè)置排氣扇，設(shè)計(jì)排風(fēng)量與新風(fēng)量接近。并在走廊設(shè)新風(fēng)口使其壓力略高于病房，另在樓層菌塵最大的污物室及公共衛(wèi)生間設(shè)排風(fēng)系統(tǒng)使這些房間保持負(fù)壓。選用的各排氣扇均帶止回閥以防止室外空氣從排風(fēng)口中倒灌。這樣的氣流組織可有效防止各病房及附屬間的交叉感染，并保證將高品質(zhì)的新風(fēng)送入室內(nèi)，相應(yīng)就提高新風(fēng)的稀釋效應(yīng)。這些措施是最有效的提高室內(nèi)空氣品質(zhì)的措施之一。（壓力分布及送排風(fēng)設(shè)置如圖A所示）
（2）風(fēng)口設(shè)置：由于患者體弱，又長(zhǎng)期緊閉在室內(nèi)，對(duì)室內(nèi)氣流很敏感，特別在晚上要避免吹風(fēng)感。因此最佳的送風(fēng)方式為側(cè)送。但由于本工程病房為全部平吊頂，風(fēng)機(jī)盤(pán)管的送風(fēng)形式只能為上送上回，為避免直吹病人設(shè)計(jì)將送風(fēng)口設(shè)在房間的過(guò)道上。風(fēng)機(jī)盤(pán)管配置3速開(kāi)關(guān)，可讓病人依據(jù)舒適程序選擇適當(dāng)?shù)娘L(fēng)速。同時(shí)由于病房的消毒滅菌要求高，送回風(fēng)口均為鋁合金風(fēng)口以防止消毒藥物的腐蝕，并避免滋菌。
二、手術(shù)室樓層空調(diào)系統(tǒng)
1．本工程10層手術(shù)室及其附屬用房設(shè)置情況：十萬(wàn)級(jí)手術(shù)室4間；萬(wàn)級(jí)手術(shù)室4間（其中1間為隔離手術(shù)室）；潔凈區(qū)附屬用房如下圖。
圖B空調(diào)凈化系統(tǒng)風(fēng)口布置圖
2．系統(tǒng)劃分：潔凈區(qū)采有集中式凈化空調(diào)系統(tǒng)，非潔凈區(qū)仍采用普通風(fēng)機(jī)盤(pán)管加新風(fēng)系統(tǒng)。
凈化空調(diào)系統(tǒng)根據(jù)各房間潔凈度要求及其功能來(lái)劃分整合為若干不同的系統(tǒng)。4間十萬(wàn)級(jí)手術(shù)室合設(shè)一套凈化空調(diào)系統(tǒng)；4間萬(wàn)級(jí)手術(shù)室分3組，分設(shè)3套凈化空調(diào)（其中易引起交叉感染的隔離手術(shù)室單獨(dú)設(shè)一套凈化空調(diào)系統(tǒng)）。潔凈區(qū)附屬用房潔凈度過(guò)要求為十萬(wàn)級(jí)，設(shè)一套凈化空調(diào)系統(tǒng)。共5套凈化空調(diào)系統(tǒng)。（系統(tǒng)劃分如圖B，H為回風(fēng)口；P為排風(fēng)口；S高效送風(fēng)口；CZ層流罩送風(fēng)口）
3．氣流組織：
（1）十萬(wàn)級(jí)手術(shù)室均采用頂部送風(fēng)四角回風(fēng)的亂流式氣流組織方式，送風(fēng)口為高效送風(fēng)口，回風(fēng)口為阻尼回風(fēng)口，換氣次數(shù)設(shè)計(jì)為20次/h。
（2）萬(wàn)級(jí)手術(shù)室采用頂部送風(fēng)兩側(cè)回風(fēng)的局部層流的氣流組織方式，送風(fēng)口為層流罩送風(fēng)口，回風(fēng)口也是阻尼風(fēng)口。萬(wàn)級(jí)手術(shù)室的換氣次數(shù)設(shè)計(jì)為35次/h。
（3）潔凈區(qū)附屬于用房均采用上送上回的氣流組織形式，送風(fēng)口為高效送風(fēng)口，回風(fēng)口為阻尼回風(fēng)口，換氣次數(shù)設(shè)計(jì)為20次/h。
（4）在各手術(shù)室均設(shè)置的排風(fēng)裝置，并在風(fēng)機(jī)出口裝設(shè)中效過(guò)濾器作為阻尼層，濾除病菌，并防止室外空氣倒灌。為保證手術(shù)室維持20～30pa的正壓，手術(shù)室新排風(fēng)的差值應(yīng)使手術(shù)室保持在2～3次/h的換氣次數(shù)，并設(shè)置壓差自動(dòng)控制器以控制新風(fēng)閥的開(kāi)度。隔離手術(shù)室的排風(fēng)量為其它手術(shù)室的2倍，可控制其維持一定的負(fù)壓。
4．設(shè)計(jì)中注意事項(xiàng)：
（1）系統(tǒng)宜選擇微穿孔的消聲器，其它形式的消聲器容易在器內(nèi)積塵。
（2）合理設(shè)計(jì)管件和靜壓箱，盡量減少渦流，避免在渦流區(qū)積塵或形成高濕度，當(dāng)相對(duì)濕度超過(guò)70%時(shí)，很容易產(chǎn)生真菌污染。
（3）安裝在送風(fēng)口處的末端過(guò)濾器不宜采用木框結(jié)構(gòu)，以防滋菌。
三、產(chǎn)房及ICU樓層空調(diào)系統(tǒng)
由于建設(shè)資金有限，本工程原設(shè)計(jì)的產(chǎn)房及ICU均不設(shè)凈化空調(diào)系統(tǒng)，采用風(fēng)機(jī)盤(pán)管加新風(fēng)空調(diào)系統(tǒng)?？紤]到產(chǎn)房及ICU對(duì)潔凈度有一定要求，設(shè)計(jì)采取以下措施來(lái)控制污染。
1．考慮到未經(jīng)處理的新風(fēng)是主要的室外污染源。將產(chǎn)房和ICU樓層所需新風(fēng)集中處理，在新風(fēng)處理機(jī)中增設(shè)高效過(guò)濾段。保證送到各房間的新風(fēng)保持一定的潔凈度。由于這些房間新風(fēng)需要量大，并為避免二次污染，采取新風(fēng)不與回風(fēng)混合而直接送入室內(nèi)的送風(fēng)方式。
2．為這些房間配置專用移動(dòng)式的無(wú)空調(diào)功能的局部空氣凈化設(shè)備（一種帶高中效過(guò)濾器的空氣循環(huán)設(shè)備）使這些用房在需要時(shí)達(dá)到準(zhǔn)凈化的標(biāo)準(zhǔn)。
3．各產(chǎn)房及ICU房間均設(shè)排風(fēng)系統(tǒng)，保證通風(fēng)順暢。
四、冷熱源配置
系統(tǒng)冷熱源按靈活并有備量的原則配置。系統(tǒng)的靈活性主要表現(xiàn)在對(duì)醫(yī)療技術(shù)的變革和診療設(shè)備更新的適應(yīng)能力。強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)（包括冷、熱源）靈活性并留有備量，在于適應(yīng)醫(yī)院建筑平面布置的更改、室內(nèi)負(fù)荷變化，以及建筑的改建或擴(kuò)建的需要。
考慮到擴(kuò)建的需要，夏季設(shè)計(jì)選用兩臺(tái)1132Kw（974000Kcal/h）及一臺(tái)250Kw(215000Kcal/h)水冷螺桿式冷水機(jī)組作為冷源。這樣大小機(jī)配合使用，可以滿足大樓各部門(mén)在不同季節(jié)及不同時(shí)段用冷的要求，使系統(tǒng)具有一定的靈活性。對(duì)于一次泵系統(tǒng)還有一定的節(jié)能效果。冬季以由鍋爐提供的蒸汽為熱源，經(jīng)兩臺(tái)汽--水熱交換器產(chǎn)生60℃循環(huán)熱水供應(yīng)大樓使用
五、討論及改進(jìn)
1．病房新風(fēng)系統(tǒng)
方案A如圖C所示：本設(shè)計(jì)夏季工況將新風(fēng)處理至室內(nèi)狀態(tài)等焓線與95%等相對(duì)濕度線的交點(diǎn)L1后與室內(nèi)回風(fēng)混合至01經(jīng)風(fēng)機(jī)盤(pán)管處理至K1送出。這種處理過(guò)程中新風(fēng)機(jī)負(fù)擔(dān)新風(fēng)冷負(fù)荷及新風(fēng)大部分濕負(fù)荷，風(fēng)機(jī)盤(pán)管則負(fù)擔(dān)室內(nèi)冷負(fù)荷及新風(fēng)部分濕負(fù)荷。由此可見(jiàn)，風(fēng)機(jī)盤(pán)管運(yùn)行在濕工況，為減少細(xì)菌的滋生須保證排水順暢，這對(duì)冷凝水系統(tǒng)的施工要求就較高。
方案B如圖D所示：將新風(fēng)處理機(jī)改為6或8排管，則夏季新風(fēng)將被處理至L2后與室內(nèi)回風(fēng)混合至02經(jīng)風(fēng)機(jī)盤(pán)管處理至K2送出。這種處理過(guò)程中新風(fēng)機(jī)負(fù)擔(dān)新風(fēng)冷負(fù)荷，濕負(fù)荷及室內(nèi)濕負(fù)荷及部分室內(nèi)冷負(fù)荷，風(fēng)機(jī)盤(pán)管則只負(fù)擔(dān)部分室內(nèi)冷負(fù)荷。使風(fēng)機(jī)盤(pán)管處于干工況運(yùn)行，這樣強(qiáng)化新風(fēng)的除濕處理的做法，是一種減少室內(nèi)病菌滋生的有效措施。
由以上的A、B方案比較可知，在防菌方面B方案優(yōu)于A，但B方案也有許多局限性。首先，這種新風(fēng)處理方式會(huì)大大加重新風(fēng)機(jī)的負(fù)擔(dān)，再考慮到滿足冬夏轉(zhuǎn)換需配備兩套盤(pán)管的情況。使得新風(fēng)機(jī)的選型較大。導(dǎo)致新風(fēng)機(jī)布置不靈活，占用的較大新風(fēng)機(jī)房等問(wèn)題。由以上討論可知，病房采用帶高效過(guò)濾器的病房專用空調(diào)是最佳方案。
2．凈化空調(diào)的運(yùn)行管理
設(shè)計(jì)中將4間十萬(wàn)級(jí)手術(shù)室合設(shè)一套凈化空調(diào)系統(tǒng)，這給運(yùn)行管理帶來(lái)困難。在只用一間手術(shù)室時(shí)可能會(huì)出現(xiàn)風(fēng)量過(guò)大的問(wèn)題。一方面浪費(fèi)能源，另一方面簡(jiǎn)短過(guò)濾器使用壽命。
改進(jìn)思路之一：細(xì)分系統(tǒng)或設(shè)多風(fēng)機(jī)。
改進(jìn)思路之二：循環(huán)風(fēng)機(jī)的電機(jī)設(shè)變頻順，并在每個(gè)支系統(tǒng)設(shè)定風(fēng)量調(diào)節(jié)器可使系統(tǒng)風(fēng)量得以適應(yīng)使用房間數(shù)量的變化。
3．在甲方解決資金問(wèn)題后ICU增設(shè)了十萬(wàn)級(jí)的凈化空調(diào)系統(tǒng)；產(chǎn)房增設(shè)了帶高效過(guò)濾的吊頂式凈化機(jī)組。
參考資料：
1．胡吉士著--潔凈手術(shù)室空調(diào)設(shè)計(jì)
縣級(jí)保健院的每個(gè)科室及服務(wù)項(xiàng)目都需要進(jìn)行成本管理，實(shí)現(xiàn)資金流動(dòng)環(huán)節(jié)的監(jiān)控，確保資金的流向正確，為成本核算提供基礎(chǔ)、全面的數(shù)據(jù)。這樣，能夠?yàn)楸＝≡旱墓芾碚咛峁┕芾硭玫臄?shù)據(jù)，特別是對(duì)醫(yī)院在日后的服務(wù)規(guī)劃中能夠提供明確的依據(jù)，這樣的結(jié)果能夠減少成本的消耗，避免由于認(rèn)識(shí)的不當(dāng)造成不必要的損失。數(shù)據(jù)在真實(shí)的情況下才能提供分析的價(jià)值，為保健院帶來(lái)準(zhǔn)確的判斷，真正實(shí)現(xiàn)管理科學(xué)化。
二、縣級(jí)保健院成本管理基礎(chǔ)工作中存在的問(wèn)題
隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展以及改革開(kāi)放的不斷深入，我國(guó)許多醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的一些矛盾問(wèn)題也逐漸暴露出來(lái)?？h級(jí)保健院作為國(guó)家公立的衛(wèi)生單位機(jī)構(gòu)，在成本管理的基礎(chǔ)工作中也不可避免的也存在一些問(wèn)題。
(一)成本管理不夠系統(tǒng)，方法不完善
在改革后，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展，醫(yī)院等服務(wù)性單位在服務(wù)中需要更加的人性化，緩和由于發(fā)展太快帶來(lái)的矛盾，比如醫(yī)患矛盾等。保健院同樣存在這樣的問(wèn)題，作為服務(wù)性機(jī)構(gòu)，需要提高自身的服務(wù)質(zhì)量，在成本的固定下實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化，這樣成本管理系統(tǒng)的完備性及方法的準(zhǔn)確性就十分關(guān)鍵。但是由于事業(yè)單位等在用人上容易僵化，人力方面的灰色成本太高，這使得成本核算中部分項(xiàng)目無(wú)法通過(guò)數(shù)據(jù)反映；在醫(yī)療定價(jià)方面，太過(guò)任意性，缺乏統(tǒng)一的定價(jià)系統(tǒng)，部分收費(fèi)偏高，使得服務(wù)人群受影響，有的偏低，使得成本無(wú)法收回。另外，縣級(jí)保健院管理層多數(shù)是專業(yè)性的人才，能夠?qū)崿F(xiàn)醫(yī)術(shù)上的成功，但是在管理上缺乏必備的手段，無(wú)法實(shí)現(xiàn)資源的合理分配。
(二)成本核算方式先進(jìn)性不足
縣級(jí)保健院作為獨(dú)立的企業(yè)，雖屬于事業(yè)單位，但是自身需要獨(dú)立核算，是個(gè)獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。各項(xiàng)管理及成本核算需要按照外在環(huán)境的影響以及企業(yè)的實(shí)際情況不斷完善建立，在成本一定的情況下實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化，在期望利潤(rùn)下實(shí)現(xiàn)成本的最小化。會(huì)計(jì)核算中，既要關(guān)心藥品、器械等成本科目，同時(shí)關(guān)心資金的流入，資產(chǎn)的積累等?？h級(jí)保健院的核算需要根據(jù)院級(jí)、科級(jí)、單項(xiàng)成本等核算模式，分級(jí)模式已經(jīng)成為主要保健院成本核算模式?？傊诤怂惴绞降倪x擇上，縣級(jí)保健院有必要結(jié)合自身的實(shí)際情況，在成本核算清晰的前提下實(shí)現(xiàn)核算方式的先進(jìn)性，確保核算的準(zhǔn)確完整性。
三、縣級(jí)保健院加強(qiáng)成本管理基礎(chǔ)工作的有效措施
(一)完備核算體系，加強(qiáng)成本控制。
的實(shí)現(xiàn)對(duì)成本的控制；固定資產(chǎn)的清算折舊等成立專門(mén)的核算小組，以便實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)的準(zhǔn)確計(jì)量；在科級(jí)核算中需要設(shè)立專門(mén)的核算人員，避免院級(jí)與科級(jí)利潤(rùn)分配的沖突?？傊杀镜目刂菩枰纸獾礁鱾€(gè)環(huán)節(jié)，每個(gè)部門(mén)都需要肩負(fù)起自身的職責(zé)，實(shí)現(xiàn)權(quán)責(zé)分明，確保部門(mén)的資金流入流出記錄明確，為成本核算提供明確的依據(jù)。同時(shí)，在成本控制中，領(lǐng)導(dǎo)層需要起到一錘定音的作用，同時(shí)制定匹配的制度，在制度下才能夠確保核算方法的執(zhí)行，實(shí)現(xiàn)對(duì)人的法制管理。譬如采購(gòu)與付款管理辦法，在辦法的規(guī)定下進(jìn)行采購(gòu)及付款，這不僅僅給經(jīng)辦人員提供了指引，同時(shí)有利于審查經(jīng)辦人員的行為，實(shí)現(xiàn)真正的權(quán)責(zé)分明。
(二)成本核算內(nèi)容條理化，實(shí)現(xiàn)成本核算內(nèi)容的規(guī)范性
在成本核算中需要對(duì)支出和收入兩方面實(shí)現(xiàn)管理的規(guī)范性，確定彼此的范圍。支出中需要核算的包括水電費(fèi)，材料費(fèi)，維修費(fèi)，購(gòu)置資產(chǎn)支出，薪酬等。在收入方面需要有臨床、保健等經(jīng)營(yíng)性收入及各項(xiàng)服務(wù)費(fèi)用，譬如掛號(hào)費(fèi)用，治療費(fèi)用等。需要注意的是藥品收入不直接用于成本核算。在公共衛(wèi)生服務(wù)支出、行政管理等費(fèi)用不同于其他費(fèi)用科目，不直接用于利潤(rùn)的攤銷(xiāo)。另外，將保健院的各利潤(rùn)中心業(yè)務(wù)的收入資金減去支出成本的收支節(jié)余，作為保健院績(jī)效工資核算的內(nèi)容，從而不斷加強(qiáng)保健院的成本核算的規(guī)范性。
(三)加大人力資源成本管理
人力資源作為醫(yī)療生產(chǎn)的首要資源，需要加強(qiáng)管理，確保人員素質(zhì)，技能等多方面滿足崗位需要的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)人員數(shù)量的最優(yōu)，避免由于人員過(guò)多造成管理成本、人浮于事等，在崗位人員的選拔上，任人唯才，競(jìng)爭(zhēng)上崗，對(duì)于不能滿足崗位需求的人員要定期對(duì)其進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，加強(qiáng)內(nèi)部人員的專業(yè)技能和職業(yè)素質(zhì)，確保在職人員工作的高效率，進(jìn)而降低人力成本。
四、結(jié)束語(yǔ)
1.財(cái)務(wù)管理制度的落后
財(cái)務(wù)管理作為一個(gè)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)管理上的重要組成部分，是醫(yī)療機(jī)構(gòu)控制并協(xié)調(diào)醫(yī)療資金的來(lái)源、籌備及分派使用計(jì)劃的綜合工作。目前的婦幼保健院機(jī)構(gòu)還停留在手工進(jìn)行預(yù)算和核算為基礎(chǔ)的落后的財(cái)務(wù)管理制度上。財(cái)務(wù)管理制度尚還不夠完善，缺乏對(duì)于財(cái)務(wù)管理功能的了解與認(rèn)識(shí)，過(guò)分重視了人工會(huì)計(jì)對(duì)于財(cái)務(wù)管理的重要性。因此忽視了對(duì)于婦幼保健院的財(cái)務(wù)的宏觀掌控，而是將財(cái)務(wù)工作范圍局限于預(yù)算、核算、報(bào)賬上。
2.對(duì)財(cái)務(wù)管理的認(rèn)識(shí)不足
財(cái)務(wù)管理作為直接影響到婦幼保健院的經(jīng)濟(jì)效益和公共衛(wèi)生事業(yè)的成效的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，在當(dāng)前的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體系下，仍有許多婦幼保健院依然固執(zhí)得認(rèn)為財(cái)務(wù)管理只需要醫(yī)院財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)之進(jìn)行管理即可，而醫(yī)院的重點(diǎn)應(yīng)該放在積極開(kāi)拓醫(yī)療事業(yè)及業(yè)務(wù)上。
3.財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)與設(shè)備問(wèn)題
婦幼保健院現(xiàn)在面臨著財(cái)務(wù)管理引進(jìn)的新技術(shù)及設(shè)備與財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)之間的不協(xié)調(diào)問(wèn)題，在原有的系統(tǒng)和機(jī)構(gòu)下進(jìn)行工作，導(dǎo)致財(cái)務(wù)管理的一系列漏洞，如管理效率低下、反饋結(jié)果不及時(shí)、信息處理不當(dāng)、工作產(chǎn)生重復(fù)累贅等情況。另一方面，有些婦幼保健院在對(duì)原有財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)進(jìn)行改革和休整時(shí)若有操作不當(dāng)、對(duì)原有系統(tǒng)分析不夠到位、改進(jìn)失誤等情況，都會(huì)導(dǎo)致系統(tǒng)無(wú)法跟進(jìn)新設(shè)備與新技術(shù)來(lái)進(jìn)行業(yè)務(wù)規(guī)劃。
4.崗位配置與人才的稀缺
在這樣一個(gè)新的市場(chǎng)形勢(shì)下，婦幼保健院對(duì)于人才素質(zhì)的要求越來(lái)越高，對(duì)于自身的崗位配置要求也越來(lái)越高。首先，想要實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理上的精細(xì)化，就必須為財(cái)務(wù)管理的流程配置足夠的財(cái)務(wù)崗位，以提供相關(guān)人才更好地實(shí)現(xiàn)醫(yī)院的財(cái)務(wù)管理要求與流程，使醫(yī)院財(cái)務(wù)管理工作完整的運(yùn)轉(zhuǎn)起來(lái)。其次，在崗位配置上安放高素質(zhì)的人才才能更好地實(shí)現(xiàn)目標(biāo)，現(xiàn)今的財(cái)務(wù)管理工作在要求財(cái)務(wù)工作人員掌握會(huì)計(jì)相關(guān)基礎(chǔ)知識(shí)、會(huì)計(jì)制度與國(guó)家法規(guī)之外，還要求工作人員能夠快速、系統(tǒng)、完善的掌握對(duì)于新技術(shù)，新設(shè)備的應(yīng)用學(xué)習(xí)。此外，對(duì)于計(jì)算機(jī)系統(tǒng)、相關(guān)財(cái)務(wù)軟件和財(cái)務(wù)系統(tǒng)管理的維護(hù)與更新也需要有相應(yīng)的人才來(lái)進(jìn)行一個(gè)系統(tǒng)化的學(xué)習(xí)。但縱觀現(xiàn)在的婦幼保健院財(cái)務(wù)工作人員，水平的高低不均，知識(shí)跟不上更新速度，學(xué)習(xí)能力不高，因此財(cái)務(wù)管理人員的稀缺是婦幼保健院財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)上的一個(gè)值得重視的問(wèn)題。
二、如何完善婦幼保健院的財(cái)務(wù)管理工作
1.完善財(cái)務(wù)管理體制
為了更好地完善婦幼保健院的財(cái)務(wù)管理工作，就應(yīng)當(dāng)從財(cái)務(wù)管理體制入手，積極改進(jìn)創(chuàng)新，力爭(zhēng)優(yōu)化。首先，建立完善的財(cái)務(wù)管理機(jī)制，并實(shí)施財(cái)務(wù)回避制度，建立健全完善、相互制約、擁有共同管理核心卻又彼此分開(kāi)的涉財(cái)人員管理制度。要避免任人唯親，從而減少制度上的漏洞，確保財(cái)務(wù)工作的安全。其次，制定檢查、考核、分析制度，完善財(cái)務(wù)規(guī)章制度，定期對(duì)于各部門(mén)財(cái)務(wù)工作與制度執(zhí)行情況進(jìn)行抽查。最后，為了將醫(yī)療業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)、經(jīng)濟(jì)管理系統(tǒng)與財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)更好地相互結(jié)合，必須加強(qiáng)醫(yī)院網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)和會(huì)計(jì)電算化的實(shí)施。令計(jì)算機(jī)可以自動(dòng)從各個(gè)管理系統(tǒng)的層次和點(diǎn)面中獲取需求的信息，從而實(shí)現(xiàn)婦幼保健財(cái)務(wù)管理的實(shí)時(shí)監(jiān)控效果，也大大提高了財(cái)務(wù)管理的分析，統(tǒng)計(jì)能力。
2.完善醫(yī)院預(yù)算管理
預(yù)算管理首先必須成立一個(gè)專門(mén)的預(yù)算管理機(jī)構(gòu)，以便計(jì)劃財(cái)務(wù)，使財(cái)務(wù)科附有預(yù)算職能，根據(jù)預(yù)算原則將醫(yī)院的收支納入其中，更加合理的配置醫(yī)院資源。建立完善的預(yù)算考核制度，定期對(duì)各個(gè)部門(mén)進(jìn)行執(zhí)行情況的考核。第二，對(duì)于固定資產(chǎn)和藥品等物品的采購(gòu)預(yù)算要做好計(jì)劃，將各類藥物及材料的采購(gòu)嚴(yán)格管理，按計(jì)劃納入預(yù)算之中，避免盲目采購(gòu)藥品，物資囤積等情況。第三，對(duì)于工作運(yùn)營(yíng)資金要進(jìn)行嚴(yán)格管理，將資金納入整體預(yù)算之中，在任何情況下都要保持貨幣資金的存量充足而不過(guò)量，以防營(yíng)運(yùn)資金不足，貨物供應(yīng)不上或營(yíng)運(yùn)資金富余，貨物大量囤積等情況。第四，加強(qiáng)流動(dòng)性資金的收支管理，根據(jù)原則結(jié)合實(shí)際情況將一些流動(dòng)收支，如短期借貸、工資、稅金等納入預(yù)算情況中，及時(shí)回籠資金，以免出現(xiàn)壞賬，控制收益風(fēng)險(xiǎn)，使經(jīng)濟(jì)效益最大化。
3.加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理內(nèi)部系統(tǒng)控制
首先，控制藥品、材料、設(shè)備成本，提高資產(chǎn)利用率，建立完善的成本指標(biāo)體系與成本監(jiān)控核算系統(tǒng)，最大限度的降低不必要的消耗。其次，加強(qiáng)籌資安全性，分析并解剖婦幼保健院自身的現(xiàn)有的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，根據(jù)自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力與發(fā)展前景決定未來(lái)資金來(lái)源，防范資源浪費(fèi)等籌資風(fēng)險(xiǎn)，利用杠桿原理控制資金的收支平衡。再次，完善藥品與醫(yī)療服務(wù)的定價(jià)體系，盡量保持藥品收入與正常事業(yè)收入的比例。積極發(fā)掘現(xiàn)有醫(yī)療資源，以更好地提升服務(wù)質(zhì)量，擴(kuò)大醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益。另外，完善內(nèi)審部門(mén)，提高信息化水平，建立內(nèi)部控制考核評(píng)價(jià)機(jī)制也刻不容緩。
4.培育人才團(tuán)隊(duì)，提高人員素質(zhì)
財(cái)務(wù)管理作為直接最終影響到醫(yī)院的工作水平和經(jīng)濟(jì)效益的核心工作，工作人員的素質(zhì)將直接影響到財(cái)務(wù)工作完成度和效率，進(jìn)而影響到醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)效益。因此，婦幼保健院更要加強(qiáng)對(duì)于財(cái)務(wù)部門(mén)人員的培訓(xùn)工作與人員配置的管理，力求組建一個(gè)完整的，高水平的，專業(yè)化的團(tuán)隊(duì)。一方面要加強(qiáng)對(duì)于財(cái)務(wù)部門(mén)的管理，完善人員配置和工作結(jié)構(gòu)，大力對(duì)財(cái)務(wù)工作人員組織工作培訓(xùn)，參加各類專業(yè)考試，與職稱評(píng)定，另一方面，工作人員自身也應(yīng)當(dāng)抱著一種終身學(xué)習(xí)的態(tài)度去面對(duì)各類培訓(xùn)與新式技術(shù)，不斷更新自我，開(kāi)拓思維，改變傳統(tǒng)的思想模式，認(rèn)知到自身是財(cái)務(wù)管理的主體。
三、結(jié)束語(yǔ)
1.社會(huì)保險(xiǎn)覆蓋面窄
目前，社會(huì)保險(xiǎn)的保障對(duì)象主要是城市居民，參保的居民也是城市居民比較多。鄉(xiāng)鎮(zhèn)的社會(huì)保險(xiǎn)覆蓋面比較窄。不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)的社會(huì)保險(xiǎn)種類少，規(guī)模也比較小，很難起到保障居民利益的作用。同時(shí)，不少農(nóng)民的參保意識(shí)薄弱，認(rèn)為參加社會(huì)保險(xiǎn)不能給自己帶來(lái)好處，參保的熱情很低。
2.社保資金來(lái)源單一
就我國(guó)的情況而言，社會(huì)保險(xiǎn)的資金來(lái)源有限。整體上而言，國(guó)家承擔(dān)起了大部分資金的來(lái)源，充當(dāng)了主要保障者的角色。龐大的資金壓力也讓國(guó)家的負(fù)擔(dān)較重，不少地方的保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)面臨著短缺和匱乏的困境。而在另外一些地方，保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)過(guò)剩。一方面造成了社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)的浪費(fèi)，另一方面也導(dǎo)致各個(gè)地區(qū)的社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)不均衡，致使各個(gè)地區(qū)的發(fā)展很不均衡。這不僅影響了我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)的進(jìn)城，也阻礙了社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和國(guó)家的長(zhǎng)治久安。
3.保險(xiǎn)基金缺乏有效管理
完善、科學(xué)的信息基金管理對(duì)于社會(huì)保險(xiǎn)的發(fā)展具有十分重要的意義和作用。制度規(guī)范行為，是指導(dǎo)社會(huì)保險(xiǎn)工作人員進(jìn)行相關(guān)操作的準(zhǔn)則和辦法。只有具有一套系統(tǒng)的科學(xué)的社保基金管理制度，才能規(guī)范信息社會(huì)保險(xiǎn)人員的行為，使得操作有依據(jù)，社會(huì)保險(xiǎn)相關(guān)人員才能對(duì)自己的行為負(fù)責(zé)任。但是，根據(jù)目前我國(guó)的情況來(lái)看，社會(huì)保險(xiǎn)基金管理制度不夠健全，不少地區(qū)沒(méi)有建立起一套完善的社會(huì)保險(xiǎn)基金管理制度，使得很多行為沒(méi)有操作依據(jù)，不少社會(huì)保險(xiǎn)人員的行為得不到約束，出現(xiàn)了許多不負(fù)責(zé)任的行為。這些行為不僅阻礙了地區(qū)的發(fā)展，也影響了整個(gè)社會(huì)的發(fā)展，不利于后續(xù)工作的開(kāi)展。因此，必須建立健全社會(huì)保險(xiǎn)基金管理制度。
4.相關(guān)法律法規(guī)缺失
雖然我國(guó)已經(jīng)出臺(tái)了不少關(guān)于社會(huì)保險(xiǎn)的法律法規(guī)，但是不少法律法規(guī)太過(guò)于籠統(tǒng)，不能適應(yīng)所有地區(qū)的情況。目前國(guó)家已經(jīng)出臺(tái)了不少社會(huì)保險(xiǎn)的相關(guān)政策和法規(guī)，但是這些法律法規(guī)由于頒布的時(shí)間已經(jīng)久遠(yuǎn)，其中很多條例已經(jīng)不適用于當(dāng)今社會(huì)的發(fā)展，無(wú)法切實(shí)解決現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，反而會(huì)阻礙問(wèn)題的解決。同時(shí)，每個(gè)地區(qū)的社會(huì)保險(xiǎn)現(xiàn)狀不同，城市和鄉(xiāng)村的社會(huì)保險(xiǎn)現(xiàn)狀也大不相同，同一部法律不一定適用于所有的地域。有的法律也許適用于城市地區(qū)，但這部法律不一定適用于鄉(xiāng)村地區(qū)。除此之外，現(xiàn)有的法律過(guò)于寬泛，只是界定了幾個(gè)大方面的問(wèn)題，但是對(duì)于具體的細(xì)節(jié)適用性不強(qiáng)。對(duì)于很多細(xì)節(jié)性的問(wèn)題，很難找到相關(guān)的法律依據(jù)，這就為問(wèn)題的解決帶來(lái)不小的麻煩和阻礙，大大影響了社會(huì)保險(xiǎn)的進(jìn)展和全面開(kāi)展。
5.專業(yè)人才缺乏
隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的不斷發(fā)展，社會(huì)對(duì)于人才的需求也越來(lái)越大。任何組織都是由人組成的，沒(méi)有人才，組織就不能取得長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，更談不上不斷進(jìn)步和自我完善。目前，社會(huì)保險(xiǎn)專業(yè)方面的專業(yè)人才還不夠，可以說(shuō)，社會(huì)還沒(méi)有形成重視社會(huì)保險(xiǎn)的氛圍。就目前的狀況來(lái)看，不少事業(yè)單位的社會(huì)保險(xiǎn)人才十分匱乏。有的單位雖然有一些社會(huì)保險(xiǎn)人員，但大多數(shù)沒(méi)有接受過(guò)系統(tǒng)的知識(shí)培訓(xùn)，經(jīng)驗(yàn)也不夠豐富，責(zé)任心不強(qiáng)，不能履行好作為一名社會(huì)保險(xiǎn)人員的基本職責(zé)。
二、完善社會(huì)保險(xiǎn)的對(duì)策
1.加大社保宣傳
一些非政府組織要加大宣傳力度，讓社會(huì)保險(xiǎn)的思想深入人心，使傳統(tǒng)的觀念得以改變，努力營(yíng)造一種全社會(huì)關(guān)心、全民參與的良好氛圍，一步一個(gè)腳印加快推進(jìn)參保工作。進(jìn)一步增加補(bǔ)貼力度，努力增加農(nóng)村居民收入。防止農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格發(fā)生劇烈波動(dòng)，使生產(chǎn)資料價(jià)格保持穩(wěn)定，建立和完善農(nóng)業(yè)保護(hù)制度。對(duì)農(nóng)業(yè)收費(fèi)嚴(yán)加管理，力求減少亂收費(fèi)現(xiàn)象。不斷增加政府對(duì)廣大農(nóng)民的轉(zhuǎn)移支付力度，積極穩(wěn)定地發(fā)展農(nóng)業(yè)集體經(jīng)濟(jì)。市政府可以考慮每年從財(cái)政收入中劃撥一部分作為農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)基金，并遵循專戶專存的原則，真正使農(nóng)民從中受益，從而提高他們的參保積極性。
2.強(qiáng)化基金監(jiān)督管理
良好的監(jiān)督是社會(huì)保險(xiǎn)正?；顒?dòng)的前提，沒(méi)有完善的監(jiān)督體系，很難確保業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展。各個(gè)地區(qū)的社保單位應(yīng)強(qiáng)化社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)督工作，為此可以建立相應(yīng)的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，對(duì)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行有計(jì)劃地控制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)社會(huì)保險(xiǎn)工作進(jìn)程中存在的問(wèn)題，同時(shí)應(yīng)該加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)督管理工作，不斷提升工作效率。凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢。除了做好社會(huì)保險(xiǎn)基金內(nèi)部的監(jiān)督工作，不斷加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)基金管理的外部監(jiān)督工作也是十分重要的環(huán)節(jié)。外部監(jiān)督主要包括新聞媒體監(jiān)督和社會(huì)大眾的監(jiān)督。企事業(yè)單位管理者要認(rèn)識(shí)到社會(huì)保險(xiǎn)基金內(nèi)部管理的不足之處，認(rèn)真改正有缺陷的地方，不斷完善內(nèi)部控制建設(shè)。同時(shí)，也要不斷加強(qiáng)新聞媒體的監(jiān)督作用，發(fā)揮輿論的監(jiān)督作用。社會(huì)保險(xiǎn)基金管理是一項(xiàng)巨大的完整的工程，具有完善的體系和結(jié)構(gòu)，必須保證每個(gè)環(huán)節(jié)都落實(shí)到位，才能確保整個(gè)體系的良性運(yùn)行，從而發(fā)揮出最大的效益。
3.擴(kuò)大覆蓋范圍
我國(guó)社會(huì)保障制度的設(shè)計(jì)受到城鄉(xiāng)二元社會(huì)結(jié)構(gòu)的影響，也呈現(xiàn)二元分化的特點(diǎn)。改革開(kāi)放前，城市居民通過(guò)單位制獲得醫(yī)療、養(yǎng)老、失業(yè)、工傷各類社會(huì)保險(xiǎn)，在農(nóng)村的農(nóng)民依靠家庭保障和生產(chǎn)社集體經(jīng)濟(jì)制度為基礎(chǔ)的集體保障，以及集體經(jīng)濟(jì)資助的合作醫(yī)療，然而與城鎮(zhèn)居民享受的社會(huì)保障在各方面均存在差距。我國(guó)上世紀(jì)末開(kāi)始推行社會(huì)保障制度改革，時(shí)至今日，各項(xiàng)改革依然受制于戶籍制度對(duì)城鄉(xiāng)的分隔，入城農(nóng)民工的社會(huì)保障不僅覆蓋面小，而且往往享受不到與城市常住居民同等的待遇。因此，國(guó)家和政府必須盡快完善社會(huì)保險(xiǎn)各項(xiàng)制度，使得社會(huì)保險(xiǎn)的開(kāi)展有充分的依據(jù)，有利于擴(kuò)大社會(huì)保險(xiǎn)的覆蓋范圍。真正做到社會(huì)保險(xiǎn)惠及人民，全社會(huì)的人民都能享受到社會(huì)保險(xiǎn)的好處，從而推動(dòng)社會(huì)的發(fā)展。
4.加強(qiáng)人員的素質(zhì)培訓(xùn)
洪澇災(zāi)害的后果最終是以居民生命和財(cái)產(chǎn)以及社會(huì)各種公用設(shè)施的被害程度來(lái)體現(xiàn)的。目前我國(guó)的防洪重任主要是交給水利部門(mén)修堤筑壩，并依靠在汛期進(jìn)行搶險(xiǎn)救災(zāi)來(lái)確保社會(huì)的安全。近年來(lái)由于注重宣傳水利建設(shè)成就，對(duì)于我國(guó)70余萬(wàn)km2的廣大洪泛平原所存在的洪水風(fēng)險(xiǎn)宣傳不夠。除江河沿岸的廣大居民對(duì)洪水災(zāi)害的嚴(yán)重性有一定體驗(yàn)外，大多數(shù)地方領(lǐng)導(dǎo)及群眾對(duì)洪水風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足。在地方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中沒(méi)有考慮足夠的防洪減災(zāi)對(duì)策。比如，在低洼易洪易澇地區(qū)建設(shè)經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)；由小城鎮(zhèn)迅速發(fā)展起來(lái)的新興城市對(duì)洪水不設(shè)防；城市地下建筑物沒(méi)有防洪澇設(shè)施；大量病險(xiǎn)水庫(kù)下游的城市及居民區(qū)沒(méi)有對(duì)應(yīng)大壩失事的預(yù)警系統(tǒng)；蓄滯洪區(qū)內(nèi)安全建設(shè)不足，居民安全缺少充分的保證；對(duì)易洪易澇地區(qū)的房屋建設(shè)沒(méi)有明確的安全要求；…。以上種種都充分說(shuō)明，我國(guó)在發(fā)動(dòng)全民投入防洪減災(zāi)方面存在嚴(yán)重缺欠，宣傳不足。在廣大干部群眾中存在著嚴(yán)重的麻痹思想，又缺少足夠的防洪減災(zāi)知識(shí)，面對(duì)突然發(fā)生的自然災(zāi)害束手無(wú)策，成為防災(zāi)弱者。在洪澇災(zāi)害發(fā)生的過(guò)程中不但不能成為防災(zāi)減災(zāi)的積極因素，反而成為需要救助的對(duì)象。因此加強(qiáng)對(duì)防洪減災(zāi)知識(shí)的普及和宣傳，使廣大洪泛區(qū)內(nèi)的群眾面對(duì)洪水能夠自救、互助，確保個(gè)人、家庭及身邊公用設(shè)施的安全，應(yīng)當(dāng)是今后動(dòng)員群眾的一個(gè)主要目標(biāo)。為此需要加強(qiáng)如下幾方面的工作。
普及洪澇災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)教育，災(zāi)害情報(bào)向全社會(huì)公開(kāi)
盡管我們已修建了許多防洪工程體系，但由于標(biāo)準(zhǔn)較低，隱患較多，發(fā)生潰壩、潰堤的可能性仍然存在。因此應(yīng)當(dāng)讓廣大群眾準(zhǔn)確地了解自己的生活環(huán)境中可能發(fā)生的洪澇災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)。即一旦現(xiàn)有防洪工程不能抵擋洪水而潰決后，洪水會(huì)淹沒(méi)多大范圍、自己所在位置會(huì)淹多深，持續(xù)多長(zhǎng)時(shí)間，洪水水流流速有多大，應(yīng)當(dāng)采取什么樣的自救措施，如果需要避難應(yīng)當(dāng)在什么時(shí)間，通過(guò)哪條路線向何處避難等。為達(dá)到這一目的，需要編制洪澇災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)圖并向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行和銷(xiāo)售，并通過(guò)各種媒體向社會(huì)廣泛宣傳。實(shí)時(shí)公布每次洪水所發(fā)生的災(zāi)害過(guò)程和受災(zāi)情況。無(wú)論是公布災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)圖也好、公布受災(zāi)害情況也好，無(wú)非是為了提醒廣大群眾注意自己身邊可能發(fā)生的災(zāi)害情況，使大家更好地防范洪水，對(duì)洪水災(zāi)害有一定的思想準(zhǔn)備和物質(zhì)準(zhǔn)備。只有當(dāng)廣大群眾充分掌握了災(zāi)害情報(bào)時(shí)，在洪水災(zāi)害發(fā)生時(shí)整個(gè)社會(huì)才會(huì)冷靜而有序地開(kāi)展防洪減災(zāi)和自救。這樣就可以增強(qiáng)整個(gè)社會(huì)對(duì)洪水災(zāi)害的防御能力。因此災(zāi)害情報(bào)公開(kāi)是防洪減災(zāi)的首要條件。
各級(jí)政府認(rèn)真抓好洪泛區(qū)域的管理
防洪減災(zāi)實(shí)際上包括兩方面的內(nèi)容，即防洪和減災(zāi)。防洪是指用防洪工程體系，加上洪水預(yù)報(bào)、調(diào)度等手段，使洪水順利下泄，不致泛濫成災(zāi)；減災(zāi)是指通過(guò)對(duì)洪泛區(qū)域的日常管理，加強(qiáng)洪泛區(qū)應(yīng)對(duì)洪水災(zāi)害的能力，一旦發(fā)生洪水泛濫也會(huì)將洪水災(zāi)害造成的損失壓縮到最低程度。目前我國(guó)在防洪方面所做的工作較多，但在減災(zāi)方面工作還很薄弱，甚至是空白。比如美國(guó)在進(jìn)行洪泛區(qū)管理時(shí)，將100年一遇洪水的淹沒(méi)范圍定義為洪泛區(qū)。在該區(qū)域內(nèi)的一切建筑都要取得許可證。建筑物要達(dá)到一定的耐水要求，達(dá)不到要求的不能取得政府貸款，不能參加洪水保險(xiǎn)。在該區(qū)域內(nèi)的建筑物多次被淹或淹沒(méi)一次其修復(fù)費(fèi)用超過(guò)房屋產(chǎn)值50%以上的國(guó)家要強(qiáng)行收購(gòu)，住戶向其他地方遷移。同時(shí)政府要求在該區(qū)域內(nèi)的城鎮(zhèn)必須達(dá)到100年一遇的防洪標(biāo)準(zhǔn)，在此基礎(chǔ)上開(kāi)展洪水保險(xiǎn)工作。對(duì)于達(dá)不到上述標(biāo)準(zhǔn)的不準(zhǔn)參加洪水保險(xiǎn)，…。對(duì)于所劃定的洪泛區(qū)域，是不允許自由開(kāi)發(fā)和發(fā)展的，其發(fā)展是受?chē)?guó)家設(shè)定的各種條件限制的，這些條件能夠充分保證在洪水泛濫時(shí)，該地區(qū)是相對(duì)安全的，不會(huì)造成太大的損失。通過(guò)這樣的管理，大大提高了地區(qū)自身防御洪水災(zāi)害的能力。這樣就可以大大減少對(duì)防洪工程的依賴和壓力。
二流域管理機(jī)構(gòu)要管流域的事
目前我國(guó)已設(shè)立了七大流域機(jī)構(gòu)。按水法規(guī)定流域機(jī)構(gòu)是由國(guó)家授權(quán)的水行政管理部門(mén)，代表水利部行使水管理權(quán)。但目前各流域機(jī)構(gòu)主要是管理河道水系的規(guī)劃和開(kāi)發(fā)治理，而對(duì)流域內(nèi)各種對(duì)水系有影響的行為，不利于防洪減災(zāi)的各種開(kāi)發(fā)行為沒(méi)有干預(yù)能力。目前的流域管理機(jī)構(gòu)只管理水系而沒(méi)有管理流域?？墒聦?shí)是流域內(nèi)的許多不合理開(kāi)發(fā)活動(dòng)都會(huì)影響到水系的管理，如水土流失、水質(zhì)污染、水資源的無(wú)序開(kāi)發(fā)利用、洪泛區(qū)內(nèi)人口和財(cái)產(chǎn)的集聚等。為了讓流域管理機(jī)構(gòu)真正管好水系必須授予流域管理機(jī)構(gòu)更廣泛的權(quán)力。讓流域管理機(jī)構(gòu)能參與流域內(nèi)各種開(kāi)發(fā)保護(hù)規(guī)劃。對(duì)流域內(nèi)各種不利于水系管理的開(kāi)發(fā)活動(dòng)有干預(yù)權(quán)和否決權(quán)。如對(duì)有可能造成水系污染、淤塞、危及水利工程安全、計(jì)劃外引水及在高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)內(nèi)等的開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，流域管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)有權(quán)制止和否決。因?yàn)榱饔驒C(jī)構(gòu)代表的不是某一地方的利益而是整個(gè)流域的利益。
從防洪減災(zāi)的角度來(lái)講，流域管理機(jī)構(gòu)除了制定江河的防洪規(guī)劃之外，還應(yīng)當(dāng)制定流域洪泛區(qū)減災(zāi)規(guī)劃，負(fù)責(zé)編制洪泛區(qū)的洪水風(fēng)險(xiǎn)圖，對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)區(qū)內(nèi)的防洪減災(zāi)工作提出指導(dǎo)性意見(jiàn)。制定洪泛區(qū)管理?xiàng)l例，對(duì)洪泛區(qū)內(nèi)各種開(kāi)發(fā)活動(dòng)提出控制原則。協(xié)助地方行政部門(mén)開(kāi)展防洪減災(zāi)知識(shí)的普及，對(duì)地方防洪減災(zāi)社團(tuán)提供技術(shù)指導(dǎo)和培訓(xùn)。流域管理機(jī)構(gòu)從水系防洪管理跨向全流域的防洪減災(zāi)管理也是實(shí)現(xiàn)全民防洪減災(zāi)體制的重要條件。
三結(jié)論及建議
面對(duì)日益增強(qiáng)的洪澇災(zāi)害，需要逐步改善我國(guó)的防洪減災(zāi)體制，建立全社會(huì)的防洪減災(zāi)保障體系。增強(qiáng)全社會(huì)的防洪減災(zāi)意識(shí)，提高全社會(huì)的防洪減災(zāi)能力，共同迎接洪水災(zāi)害的挑戰(zhàn)，應(yīng)當(dāng)是我國(guó)所面臨的重要任務(wù)。為此建議盡快開(kāi)展以下工作。
有計(jì)劃地向社會(huì)公布我國(guó)洪澇災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)圖
目前制作洪澇災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)圖的技術(shù)已趨成熟，建議由國(guó)家防辦指定編制單位，首先編制各流域洪澇災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)圖。之后，再指定各省、市、自治區(qū)的防洪主管部門(mén)在流域洪水風(fēng)險(xiǎn)圖指導(dǎo)下編制各省、市、自治區(qū)的洪澇災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)圖。各地、市、縣可根據(jù)地方特點(diǎn)決定是否有必要根據(jù)省級(jí)洪澇災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)圖編制本地方的詳細(xì)洪澇災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)圖。編制風(fēng)險(xiǎn)圖所需費(fèi)用可在防洪費(fèi)用中開(kāi)支，但要經(jīng)上級(jí)主管部門(mén)審核，成果由指定專家驗(yàn)收。風(fēng)險(xiǎn)圖完成后要廣泛地宣傳和提供給居民使用。
制定我國(guó)洪泛區(qū)管理?xiàng)l例
由于我國(guó)各流域防洪標(biāo)準(zhǔn)較低，洪澇災(zāi)害頻繁，而作為承災(zāi)體的廣大洪泛區(qū)不能盲目發(fā)展。應(yīng)當(dāng)根據(jù)洪澇災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)制定或調(diào)整本地區(qū)的發(fā)展計(jì)劃。建議國(guó)家防辦應(yīng)盡快著手制定《洪泛區(qū)管理?xiàng)l例》，對(duì)廣大洪泛區(qū)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理。（注：目前我國(guó)將未破堤情況下行洪的淹沒(méi)范圍稱作洪泛區(qū)。而將破堤后可能淹沒(méi)的廣大洪泛區(qū)稱為堤防保護(hù)區(qū)。此種提法有許多弊病，值得商榷。）《條例》的內(nèi)容包括：
1洪泛區(qū)的界定。
2洪泛區(qū)洪澇風(fēng)險(xiǎn)的界定。
3洪泛區(qū)洪澇風(fēng)險(xiǎn)的管理，包括防洪管理、工程管理、經(jīng)濟(jì)管理、社會(huì)管理等。
4洪泛區(qū)內(nèi)開(kāi)展洪水保險(xiǎn)的基本原則。
5流域機(jī)構(gòu)、地方政府、社團(tuán)、個(gè)人在洪泛區(qū)管理中的責(zé)任和權(quán)力。
6洪泛區(qū)內(nèi)安全建設(shè)及管理資金的分擔(dān)。
制定我國(guó)流域管理法
鑒于流域管理的作用越來(lái)越重要，為保證流域的可持續(xù)發(fā)展，需要開(kāi)展以流域?yàn)閱挝坏膰?guó)土綜合整治。防洪減災(zāi)也要由單純的水系防洪工程建設(shè)擴(kuò)大到洪泛區(qū)的減災(zāi)管理。我國(guó)現(xiàn)行的流域管理機(jī)構(gòu)職能難以勝此重任，因此需要擴(kuò)大和明確流域機(jī)構(gòu)的職能。同時(shí)現(xiàn)代流域已不再是封閉的系統(tǒng)，為協(xié)調(diào)流域圈與行政圈、經(jīng)濟(jì)圈、供水圈的關(guān)系，需要有《流域管理法》盡快對(duì)流域管理機(jī)構(gòu)的工作提供法律保障?！读饔蚬芾矸ā窇?yīng)由國(guó)家制定，并授權(quán)有關(guān)部門(mén)針對(duì)各流域的特點(diǎn)，制訂分流域的《補(bǔ)充說(shuō)明》。《流域管理法》應(yīng)包括的內(nèi)容有：
1流域管理機(jī)構(gòu)的地位、性質(zhì)。
2流域管理機(jī)構(gòu)的職能。
3流域國(guó)土綜合整治規(guī)劃的制訂。
4流域可持續(xù)發(fā)展的基本原則。
5流域?qū)I(yè)規(guī)劃的協(xié)調(diào)，包括農(nóng)、林、水、土等資源發(fā)展規(guī)劃的協(xié)調(diào)。
6流域管理機(jī)構(gòu)與流域內(nèi)地方政府的協(xié)調(diào)。
7流域管理機(jī)構(gòu)與其他流域間的協(xié)調(diào)。
8流域管理機(jī)構(gòu)的經(jīng)費(fèi)保障與管理
為盡快建立起我國(guó)全社會(huì)的防洪減災(zāi)保障體系，減少國(guó)土對(duì)洪澇災(zāi)害的脆弱性，提高國(guó)土的安全度，需要通過(guò)法規(guī)制定將中央、省市、地方各級(jí)政府及社團(tuán)、個(gè)人的職責(zé)和權(quán)限加以明確劃分，使整個(gè)社會(huì)能共同面對(duì)洪澇災(zāi)害，完成各自的使命。這一體系的建立將使我們的社會(huì)面對(duì)洪水不再是一盤(pán)散沙，而成為一支強(qiáng)大的防洪隊(duì)伍，那時(shí)洪澇災(zāi)害就不再可怕。
專家點(diǎn)評(píng)：
洪水災(zāi)害往往表現(xiàn)異常兇猛，具有巨大的破壞力量。我國(guó)過(guò)去的防洪搶險(xiǎn)工作多注重工程建設(shè)，依賴專業(yè)隊(duì)伍和的力量，忽視了發(fā)動(dòng)全社會(huì)來(lái)共同抗御洪水。而全社會(huì)的防洪減災(zāi)行動(dòng)需要用法規(guī)來(lái)規(guī)范社會(huì)行動(dòng)，有序地完成防洪減災(zāi)行動(dòng)。作者建議
（1）公布我國(guó)洪澇災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)圖
（2）制定《洪泛區(qū)管理?xiàng)l例》
（3）制定《流域管理法》
全社會(huì)防洪減災(zāi)保障體系與現(xiàn)行防洪保障體系的不同在于：
（1）在強(qiáng)調(diào)防洪的同時(shí)注重減災(zāi)工作，
（2）從單純的河道防洪建設(shè)擴(kuò)大到洪泛區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)管理，
關(guān)鍵詞：工程承包項(xiàng)目管理工程合同
一、項(xiàng)目的概念及特征、項(xiàng)目管理、建筑工程項(xiàng)目管理特點(diǎn)
（一）、項(xiàng)目的概念
項(xiàng)目的概念“項(xiàng)目”的提法由來(lái)以早，建筑業(yè)及軍事領(lǐng)域最早運(yùn)用項(xiàng)目管理的工具和方法。項(xiàng)目的定義有多種，但都圍繞著項(xiàng)目的基本概念而歸納的。ISO10006中規(guī)定項(xiàng)目為“具有獨(dú)特的過(guò)程，有開(kāi)始和結(jié)束時(shí)間，由一系列相互協(xié)調(diào)和受控的活動(dòng)組成。過(guò)程的實(shí)施是為了達(dá)到規(guī)定的目標(biāo)，包括滿足時(shí)間、費(fèi)用和資源的約束性條件?！泵绹?guó)項(xiàng)目管理協(xié)會(huì)PMI在PMBOOK（2000版）給出的定義為：“項(xiàng)目是為了完成某一獨(dú)特的產(chǎn)品或服務(wù)而作的一次性努力?！钡聡?guó)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)DIN69901地應(yīng)項(xiàng)目為“項(xiàng)目是指總體上符合下列條件的具有唯一性的任務(wù)。（具有預(yù)定目標(biāo)，具體的時(shí)間、財(cái)務(wù)人力和其它限制條件，具有專門(mén)的組織）。”
（二）、項(xiàng)目的特征
項(xiàng)目有一個(gè)明確界定的目標(biāo)——一個(gè)期望的結(jié)果或產(chǎn)品。一個(gè)項(xiàng)目的目標(biāo)通常依照工作范圍、進(jìn)度計(jì)劃和成本來(lái)定義。例如，一個(gè)項(xiàng)目的目標(biāo)可能是在10個(gè)月內(nèi)把一種滿足預(yù)選規(guī)定的性能規(guī)格的新炊具，按50萬(wàn)美元的預(yù)算推銷(xiāo)給予市場(chǎng)，而且期望工作范圍能夠高質(zhì)量地完成，使客戶滿意。
項(xiàng)目的執(zhí)行要通過(guò)完成一系列相互關(guān)聯(lián)的任務(wù)，也就是許多不重復(fù)的任務(wù)以一定的順序完成，以便達(dá)到項(xiàng)目目標(biāo)。
項(xiàng)目需運(yùn)用各種資源來(lái)執(zhí)行任務(wù)，資源可能包括不同的人力組織、設(shè)備、原材料和工具。例如，一次婚禮就是一個(gè)可能包括籌備人、鮮花商、大型高級(jí)轎車(chē)和接待大廳等資源的項(xiàng)目。
項(xiàng)目有具體的時(shí)間計(jì)劃或有限的壽命。它有一個(gè)開(kāi)始時(shí)間和目標(biāo)必須實(shí)現(xiàn)的到期日。例如，整修一所小學(xué)可能必須在6月20日至8月20日的時(shí)間內(nèi)完成。
項(xiàng)目可能是獨(dú)一無(wú)二的、一次性的努力。某些項(xiàng)目，如設(shè)計(jì)和修建空間站，就是獨(dú)一無(wú)二的，因?yàn)橐郧皬奈丛囘^(guò)。另外一些項(xiàng)目，例如開(kāi)發(fā)一種新產(chǎn)品、建一幢房、籌劃一次婚禮，則因其特定的需求而成為獨(dú)一無(wú)二的，例如，一場(chǎng)婚禮可能是一個(gè)簡(jiǎn)單而隨便的場(chǎng)合，讓許多朋友來(lái)教堂而已，或許它也可能是一次為王子籌劃的場(chǎng)面富麗的活動(dòng)。
每個(gè)項(xiàng)目都有客戶?？蛻羰翘峁┍匾馁Y金，以達(dá)成目標(biāo)的實(shí)體，它可能是一個(gè)人，或一個(gè)組織，或由兩個(gè)或更多的人構(gòu)成的一個(gè)團(tuán)隊(duì)，或是許多個(gè)組織。當(dāng)一個(gè)承約商為一對(duì)夫婦建一幢定做的房子時(shí)，這對(duì)夫婦就是資助這一項(xiàng)目的客戶。當(dāng)一個(gè)公司從政府那兒獲得資金開(kāi)發(fā)一種處理放射性原料的自動(dòng)化設(shè)備時(shí)，客戶就是政府機(jī)構(gòu)，當(dāng)某個(gè)公司提供獎(jiǎng)金給一組雇員，來(lái)升級(jí)公司的管理信息系統(tǒng)，客戶這個(gè)詞將具有一個(gè)更廣泛的涵義，不僅包括目標(biāo)資助人（公司管理層），而且包括其他利害關(guān)系方，例如，將成為信息系統(tǒng)最終用戶的人們。管理項(xiàng)目的人員和項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)必須成功地完成項(xiàng)目目標(biāo)，以使客戶滿意。
最后，項(xiàng)目還有一定的不確定性。一個(gè)項(xiàng)目開(kāi)始前，應(yīng)當(dāng)在一定的假定和預(yù)算基礎(chǔ)上準(zhǔn)備一份計(jì)劃。用文件記錄這些假定是很重要的，因?yàn)樗鼈儗⒂绊戫?xiàng)目預(yù)算、進(jìn)度計(jì)劃和工作范圍的發(fā)展。項(xiàng)目以一套獨(dú)特的任務(wù)、任務(wù)所需的時(shí)間估計(jì)、各種資源和這些資源的有效性及性能為假定條件，并以資源的相關(guān)成本估計(jì)為基礎(chǔ)。這種假定和預(yù)算的組合產(chǎn)生了一定程度的不確定性，影響項(xiàng)目目標(biāo)的成功實(shí)現(xiàn)。例如項(xiàng)目可能到預(yù)定日期會(huì)實(shí)現(xiàn)，但是最終成本可能會(huì)由于最初低估了某些資源的成本，而高于預(yù)計(jì)成本。在項(xiàng)目進(jìn)行之中，一些假定將會(huì)被精煉掉或被實(shí)際資料所取代，例如，一量公司年度報(bào)告的要領(lǐng)設(shè)計(jì)被定型，全面的細(xì)節(jié)設(shè)計(jì)和打印所需要的時(shí)間和精力將會(huì)被更完善地予以估計(jì)。
（三）、我國(guó)工程項(xiàng)目管理發(fā)展的特點(diǎn)
作為現(xiàn)代管理科學(xué)的重要分支學(xué)科“工程項(xiàng)目管理”，1982年引進(jìn)到我國(guó)，1988年在全國(guó)進(jìn)行應(yīng)用試點(diǎn)，1993年正式推廣，至今已經(jīng)10多年了。在各級(jí)政府、建設(shè)主管部門(mén)的大力推動(dòng)和全國(guó)工程界的努力實(shí)踐下，形成了我國(guó)工程項(xiàng)目管理的四大特點(diǎn)：
1、工程項(xiàng)目管理與工程建設(shè)管理方式改革相結(jié)合。工程項(xiàng)目管理是一種新的工程建設(shè)管理方式，這種管理方式與工程建設(shè)的目的相一致，是以工程項(xiàng)目為出發(fā)點(diǎn)、為中心、為歸宿的管理方式，它改變了傳統(tǒng)的以政府集中管理為中心的計(jì)劃管理方式。這一改革極大地解放和提高了我國(guó)工程建設(shè)的生產(chǎn)力。
2、工程項(xiàng)目管理與我國(guó)建筑市場(chǎng)的建設(shè)與發(fā)展相結(jié)合。我國(guó)建筑市場(chǎng)的建設(shè)與發(fā)展首先是圍繞建立合格的市場(chǎng)主體展開(kāi)的，即形成合格的項(xiàng)目法人（買(mǎi)方），承包單位（賣(mài)方）和監(jiān)理單位（中介方）。這三者是圍繞工程項(xiàng)目管理這個(gè)中心聯(lián)系在一起的，并由此形成了我國(guó)工程建設(shè)管理體制的四大主要內(nèi)容：項(xiàng)目法人責(zé)任制、招標(biāo)投標(biāo)制、工程監(jiān)理制、合同管理制，這四項(xiàng)制度是圍繞工程項(xiàng)目管理實(shí)施的。
3、已經(jīng)初步形成了我國(guó)的工程項(xiàng)目管理“三個(gè)一”，即一門(mén)工程項(xiàng)目管理學(xué)科理論體系、一個(gè)工程項(xiàng)目管理方法體系、一大批典型的工程項(xiàng)目管理成功案例。這“三個(gè)一”是我國(guó)繼續(xù)發(fā)展工程項(xiàng)目管理的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
4、我國(guó)工程項(xiàng)目管理學(xué)術(shù)活動(dòng)活躍。在大學(xué)里已經(jīng)將“建筑管理工程專業(yè)”更名為“工程管理專業(yè)”，說(shuō)明這個(gè)專業(yè)的培養(yǎng)目標(biāo)就是造就項(xiàng)目管理人才。在繼續(xù)教育方面，工程項(xiàng)目管理的教材有：全國(guó)施工企業(yè)項(xiàng)目經(jīng)理培訓(xùn)教材、全國(guó)工程建設(shè)監(jiān)理工程師培訓(xùn)教材、全國(guó)工商管理建筑業(yè)培訓(xùn)《工程項(xiàng)目管理》教材等等。已進(jìn)行工程項(xiàng)目管理知識(shí)學(xué)習(xí)的達(dá)一百多萬(wàn)人（含學(xué)習(xí)工程建設(shè)監(jiān)理知識(shí)者）。全國(guó)從事項(xiàng)目管理研究的學(xué)術(shù)團(tuán)體有“中國(guó)優(yōu)選法、統(tǒng)籌法與經(jīng)濟(jì)數(shù)學(xué)研究會(huì)項(xiàng)目管理學(xué)會(huì)”、“中國(guó)建筑業(yè)協(xié)會(huì)工程項(xiàng)目管理委員會(huì)”、“中國(guó)建筑學(xué)會(huì)建筑統(tǒng)籌管理分會(huì)”等。從事工程項(xiàng)目管理學(xué)術(shù)研究的專家、教授是一支很大的隊(duì)伍。每年發(fā)表的工程項(xiàng)目管理研究學(xué)術(shù)論文、科研成果都很多。另外，我國(guó)與香港、臺(tái)灣和國(guó)外工程界關(guān)于工程項(xiàng)目管理的學(xué)術(shù)交流活動(dòng)也很頻繁。與國(guó)際慣例接軌的、以工程項(xiàng)目管理為主要業(yè)務(wù)內(nèi)容的“注冊(cè)建造師”制度，正在醞釀建立。
（三）、項(xiàng)目管理就是為了實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)，而進(jìn)行的一系列的組織、籌劃、激勵(lì)、溝通、檢查、控制活動(dòng)。項(xiàng)目管理是通過(guò)一個(gè)組織來(lái)實(shí)施的。常使用目標(biāo)管理的方法。
項(xiàng)目管理所涵蓋的知識(shí)范圍很廣泛，幾乎包括了管理學(xué)的所有知識(shí)，美國(guó)項(xiàng)目管理協(xié)會(huì)提出的項(xiàng)目管理知識(shí)體系包括：范圍管理、成本管理、時(shí)間管理、質(zhì)量管理、采購(gòu)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、人力資源管理、溝通管理、綜合計(jì)劃管理。比較常用的項(xiàng)目管理工具，如“網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)、資源平衡技術(shù)、掙值法進(jìn)度成本分析、WBS工作結(jié)構(gòu)分析、責(zé)任分配矩陣等等。項(xiàng)目管理工具的應(yīng)用，令項(xiàng)目管理具有很強(qiáng)的整合能力和計(jì)劃能力，專業(yè)化的項(xiàng)目管理工作，可是項(xiàng)目整體效率提高。對(duì)外部資源的利用和管理正是項(xiàng)目管理的一項(xiàng)基礎(chǔ)能力，分承包方式將在項(xiàng)目管理中扮演越來(lái)越重要的角色。這些現(xiàn)代的管理工具，是在國(guó)外完善的分包體系里發(fā)展出來(lái)的，適應(yīng)于分包體系的環(huán)境，要全面的使用項(xiàng)目管理工具，提高項(xiàng)目管理能力，必須建立完善的分包體系。
（四）、我國(guó)建筑工程項(xiàng)目管理特點(diǎn)建筑工程項(xiàng)目一般具有下列特點(diǎn)：
1、復(fù)雜性程度高建筑工程造價(jià)高，參與人數(shù)多，利益相關(guān)者多，對(duì)環(huán)境的依賴和影響都比較大，時(shí)間長(zhǎng)，所以相對(duì)于其它的項(xiàng)目而言，其復(fù)雜性程度高。
2、項(xiàng)目進(jìn)行中不確定性程度大建筑工程項(xiàng)目復(fù)雜性高，受外部環(huán)境影響大，如天氣、原材料價(jià)格、政府法規(guī)變化、周邊社會(huì)關(guān)系等較容易影響項(xiàng)目進(jìn)程；項(xiàng)目?jī)?nèi)部各利益相關(guān)者，如業(yè)主、監(jiān)理、總包商、分包商、供應(yīng)商、政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)，變數(shù)較大；加之項(xiàng)目自身建設(shè)進(jìn)度也在不斷進(jìn)行，其不確定性程度高，管理過(guò)程應(yīng)牢牢把握漸進(jìn)明細(xì)的特點(diǎn)。
3、建筑工程項(xiàng)目目標(biāo)較易明確，多實(shí)行目標(biāo)管理，目標(biāo)相對(duì)穩(wěn)定建筑工程項(xiàng)目較之其它技術(shù)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，目標(biāo)較穩(wěn)定，建筑工程項(xiàng)目化管理已實(shí)行多年，積累了豐富的資料和經(jīng)驗(yàn)，所以項(xiàng)目目標(biāo)一般明確，建筑工程項(xiàng)目管理也多數(shù)采用目標(biāo)式的責(zé)任承包管理。
4、我國(guó)建筑工程項(xiàng)目管理方式正由粗放型向現(xiàn)代項(xiàng)目管理轉(zhuǎn)變建筑工程項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目管理多年，但與國(guó)外先進(jìn)的管理尚有一定差距。除部分專業(yè)程度較高的工程分項(xiàng)由專業(yè)分包商完成外，大部分具體的施工任務(wù)還是由建筑總承包企業(yè)將勞務(wù)隊(duì)和自有機(jī)械設(shè)備，自供材料組織起來(lái)完成的。專業(yè)化程度低，勞務(wù)隊(duì)伍素質(zhì)不穩(wěn)定，總承包要花費(fèi)大量的人力和資源投入勞務(wù)隊(duì)的管理，總包方的管理水平也被拖住，不能提高。由于缺乏完善的專業(yè)化分包體系，現(xiàn)代的項(xiàng)目管理工具也不能有良好的應(yīng)用條件。工程項(xiàng)目管理還處于粗放型的階段，隨著市場(chǎng)開(kāi)放性程度提高，國(guó)外的建筑投資商和承包商的進(jìn)入，政策法規(guī)逐漸國(guó)際化，建筑工程項(xiàng)目管理正向現(xiàn)代的項(xiàng)目管理方式轉(zhuǎn)型。
以上是對(duì)項(xiàng)目、項(xiàng)目管理和建筑工程項(xiàng)目管理的一些看法，想說(shuō)明一點(diǎn)：由于項(xiàng)目管理的獨(dú)特特點(diǎn)，而產(chǎn)生的現(xiàn)代項(xiàng)目管理的工具和思想，對(duì)分承包形式的管理有著很強(qiáng)的整合與管理能力，是與分承包體系相適應(yīng)的。對(duì)分包商的管理是項(xiàng)目管理的重要內(nèi)容。
二、建筑工程項(xiàng)目加強(qiáng)分承包管理的必要性
（一）、建筑市場(chǎng)向完善的專業(yè)化分包體系發(fā)展是必然趨勢(shì)
1、建筑市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，分工更趨專業(yè)化建筑市場(chǎng)早已是賣(mài)方市場(chǎng)了，奪標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)激烈無(wú)比，利潤(rùn)空間被壓縮得越來(lái)越小。提高競(jìng)爭(zhēng)力，將集中于提高專業(yè)技術(shù)能力，管理服務(wù)水平，提高本專業(yè)的知識(shí)信息深度，即在產(chǎn)品的附加值上展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)。市場(chǎng)的變化速度也在加快，建筑市場(chǎng)的新技術(shù)、新材料、新工藝、新設(shè)備的更新速度變快。顧客要求也在不斷的提高。社會(huì)發(fā)展總是向更高效的生產(chǎn)方式發(fā)展的，專業(yè)化趨勢(shì)正體現(xiàn)了這一要求。激烈的競(jìng)爭(zhēng)和市場(chǎng)的多變，要求企業(yè)更專注于核心競(jìng)爭(zhēng)力，市場(chǎng)的專業(yè)化程度將越來(lái)越高。
2、以顧客為中心的市場(chǎng)需要，促使專業(yè)化管理和專業(yè)化的分包企業(yè)的分化由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的激烈，以顧客為中心的管理觀念得以突出。對(duì)顧客來(lái)說(shuō)，顧客的要求和顧客所掌握的知識(shí)同時(shí)增長(zhǎng)，都越來(lái)越高、越來(lái)越挑剔，顧客購(gòu)買(mǎi)的產(chǎn)品或服務(wù)，總以其價(jià)值最大化，而非價(jià)格最低，為判斷標(biāo)準(zhǔn)的。產(chǎn)品的價(jià)值由基本值和附加值構(gòu)成，激烈競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境下，基本值已相近，產(chǎn)品價(jià)值的提高便更多體現(xiàn)在附加值上，專業(yè)化的生產(chǎn)，是提高附加值的途徑之一。專業(yè)化一方面提高了自身的技術(shù)管理能力，生產(chǎn)質(zhì)量有所提高，一方面專業(yè)化提高了生產(chǎn)效率，降低了成本，顧客將選擇對(duì)顧客來(lái)說(shuō)更有價(jià)值的供應(yīng)商，必然引發(fā)企業(yè)走專業(yè)化的道路。
3、國(guó)家政策法規(guī)將促使專業(yè)化的分承包體系完善新的建筑也資質(zhì)劃分，已經(jīng)說(shuō)明了高層次的向?qū)I(yè)管理型建筑綜合承包商發(fā)展，低層次的向?qū)I(yè)化的分承包企業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)。新頒布的建筑工程項(xiàng)目管理規(guī)范，也預(yù)示了項(xiàng)目管理的發(fā)展，要求建立完善的分包體系。
（二）、建筑企業(yè)的專業(yè)化趨勢(shì)
1、為增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力對(duì)大型建筑總承包企業(yè)來(lái)說(shuō)。所面對(duì)的顧客，要求其具有良好的管理服務(wù)能力，項(xiàng)目管理能力將是企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。而目前的建筑企業(yè)，為壓低成本，不得不仍使用企業(yè)自有的機(jī)械設(shè)備和勞務(wù)隊(duì)伍，一方面企業(yè)必須為這些付出資源低效使用的時(shí)間成本，一方面由于需要投入人力和精力來(lái)管理這些低端的生產(chǎn)資源，其管理水平和能力被拖住，不能提高。雖然表面上看，業(yè)主付給承包商的費(fèi)用并不高，但實(shí)際上由于總承包的能力不足，業(yè)主為了項(xiàng)目的順利進(jìn)行，必須更多的參與項(xiàng)目的一般管理中去，實(shí)際上業(yè)主自己付出了本應(yīng)有承包商付出的成本，承擔(dān)了本應(yīng)由承包商承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。而總承包商由于自己的能力不足，白白錯(cuò)過(guò)了獲取更高利潤(rùn)的機(jī)會(huì)。出于增強(qiáng)管理能力，提升管理層次的需要，大型建筑企業(yè)必將甩掉低端生產(chǎn)資源，專注于項(xiàng)目管理。對(duì)專業(yè)分包隊(duì)伍或勞務(wù)隊(duì)來(lái)說(shuō)，由于顧客要求的提高，提高管理能力，培育優(yōu)秀的專業(yè)技術(shù)人員，使用機(jī)械設(shè)備，提高專業(yè)化施工能力是必由之路。勞務(wù)隊(duì)將發(fā)生分化，勞務(wù)隊(duì)中的優(yōu)秀管理和技術(shù)人員將逐漸穩(wěn)定下來(lái)，成為固定的職業(yè)人員，而非農(nóng)民工，勞務(wù)隊(duì)將由自身技術(shù)管理能力的差異，分化為大大小小的專業(yè)承包企業(yè)，既走勞務(wù)承包，又走專項(xiàng)工程承包的道路。專業(yè)施工能力是專業(yè)分包企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。
2、降低成本，提高利潤(rùn)率、生產(chǎn)率的需求對(duì)大型建筑企業(yè)而言，其承包的施工項(xiàng)目是企業(yè)產(chǎn)生利潤(rùn)的中心，項(xiàng)目是生產(chǎn)一線，直接發(fā)生產(chǎn)值，是企業(yè)利潤(rùn)的源泉。企業(yè)的生產(chǎn)管理必須圍繞著項(xiàng)目活動(dòng)而進(jìn)行，企業(yè)的各職能部門(mén)的工作都是圍繞項(xiàng)目工作而展開(kāi)的。對(duì)項(xiàng)目生產(chǎn)之外的，企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力之外的資源應(yīng)盡可能的放棄。如低級(jí)的小型設(shè)備，對(duì)低層次的勞務(wù)管理，后勤服務(wù)等。雖然這些生產(chǎn)資源可能仍然可以產(chǎn)生利潤(rùn)，甚至可能利潤(rùn)可觀，但可以通過(guò)對(duì)比甩掉這些“包袱”之后，產(chǎn)生的效益提高來(lái)進(jìn)行判斷決策。大型建筑企業(yè)，一旦拋棄這些低端資源，必定更多的將依賴于分包商來(lái)完成任務(wù)，分包管理能力要增強(qiáng)。這樣做，一方面更突出了項(xiàng)目在產(chǎn)生利潤(rùn)為主的地位，專注于項(xiàng)目的管理，可以降低管理不當(dāng)引起的資源浪費(fèi)，壓縮了企業(yè)規(guī)模，非常有效的降低企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本，另一方面提高了核心競(jìng)爭(zhēng)力，增強(qiáng)了企業(yè)的市場(chǎng)能力。對(duì)專業(yè)的分包隊(duì)伍和勞務(wù)隊(duì)來(lái)說(shuō)，使用農(nóng)民工，使隊(duì)伍不穩(wěn)定，技術(shù)水平低，機(jī)械化程度低。社會(huì)發(fā)展和城市化，可能會(huì)使勞動(dòng)力成本逐漸上升，在競(jìng)爭(zhēng)加劇的環(huán)境里，必須提高管理能力，技術(shù)水平，使用機(jī)械設(shè)備，提高生產(chǎn)率，來(lái)降低成本。趨專業(yè)化的分包企業(yè)，不僅產(chǎn)品質(zhì)量有所進(jìn)步，而且由于技術(shù)管理水平的提高，將獲得更高的生產(chǎn)率和利潤(rùn)率。
3、提高效率和應(yīng)變能力在大型的建筑企業(yè)中，由于項(xiàng)目直接面對(duì)顧客，對(duì)顧客的需求變化以及市場(chǎng)的變化，能更敏銳的感覺(jué)和更深刻的理解，企業(yè)要想更快的了解變化，為顧客提供更周到的服務(wù)，必須更貼近顧客，減少中間層，以便信息能更快的傳遞，行動(dòng)能更快的被理解被實(shí)施。為了適應(yīng)變化，企業(yè)會(huì)授予項(xiàng)目更多的處理變化的權(quán)力，經(jīng)過(guò)壓縮的企業(yè)組織，會(huì)更多依賴外部資源。所以為了提高效率，對(duì)分包的管理將越來(lái)越重要。專業(yè)的項(xiàng)目管理，最終使項(xiàng)目變得更有效率。對(duì)小型的專業(yè)施工隊(duì)伍和勞務(wù)隊(duì)來(lái)說(shuō)，組建專業(yè)化的施工企業(yè)，使管理和技術(shù)能力提高，可以使單個(gè)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力加強(qiáng)，在市場(chǎng)中獲取更多的業(yè)務(wù)，這樣其企業(yè)人力、設(shè)備資源能得到更多的利用，生產(chǎn)效率提高。利潤(rùn)增加，將增加其對(duì)抗風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)變化的能力。對(duì)社會(huì)來(lái)說(shuō)，專業(yè)化分工，使資源的利用更有效率，多余的消耗減少，基礎(chǔ)的施工能力提高，減少了直接的生產(chǎn)物質(zhì)消耗，變成利潤(rùn)儲(chǔ)存起來(lái)，社會(huì)生產(chǎn)發(fā)展總是向資源的更高效利用發(fā)展的。
（三）、國(guó)外建筑市場(chǎng)分包體系簡(jiǎn)介發(fā)達(dá)的分包體系是國(guó)外建筑業(yè)的特點(diǎn)之一。國(guó)外的大型工程承包公司同國(guó)內(nèi)的工程公司相比，管理人員比例高，某些總承包企業(yè)是純粹的管理型企業(yè)，管理人員素質(zhì)高，在承擔(dān)項(xiàng)目時(shí)，將所有的具體施工任務(wù)分包出去，專門(mén)從事項(xiàng)目管理工作，項(xiàng)目管理工作的專業(yè)化最終會(huì)提高項(xiàng)目建設(shè)效率。中小型的專業(yè)分包公司人員專業(yè)素質(zhì)高，專業(yè)設(shè)備齊全，公司規(guī)模小，易于管理，專業(yè)劃分詳細(xì)而全面，專業(yè)分包商在激烈競(jìng)爭(zhēng)中求生存，提高自身的同時(shí)，也提高項(xiàng)目建設(shè)效率。另外，為了防止過(guò)多的分包層次，國(guó)外也要求承包商在項(xiàng)目管理中，自己負(fù)責(zé)施工和分包管理相結(jié)合的形式。自己負(fù)責(zé)的施工內(nèi)容，往往是承包商最有施工實(shí)力的一部分，業(yè)主在資質(zhì)審查中著重要求的部分。這與當(dāng)前采用的大多數(shù)項(xiàng)目管理模式相近。就工程項(xiàng)目管理而言，分包管理在項(xiàng)目管理中占有特殊重要的地位。建筑市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)，顧客要求的逐漸提高，促使建筑市場(chǎng)由原計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的殘留格局，向適應(yīng)現(xiàn)代項(xiàng)目管理的成熟發(fā)達(dá)的專業(yè)分包體系過(guò)渡。對(duì)于大型建筑企業(yè)，加強(qiáng)分包管理是迫切而重要的工作。
三、分承包管理模式的探討
（一）、發(fā)包模式就總包方內(nèi)部而言，按發(fā)包方層次的不同，可分為公司集權(quán)式組織發(fā)包和項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)組織發(fā)包兩種方式。
1、公司集權(quán)式的發(fā)包方式這是應(yīng)用較為廣泛的分包發(fā)包方式。分包商與總包商都以法人的地位簽署分包合同，合同的法律地位自然。由公司的發(fā)包職能部門(mén)選擇合適的分包商承攬總包項(xiàng)目的分包工程，簽定分包合同，其工程施工交由項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)管理執(zhí)行。這種方式，公司掌握著較項(xiàng)目更為廣泛的信息渠道，公司的采購(gòu)發(fā)包管理更為規(guī)范和程序化，又有能與承包商建立長(zhǎng)久合作關(guān)系的優(yōu)勢(shì)，公司集中管理發(fā)包，能夠在市場(chǎng)中找到更有價(jià)值的（性價(jià)比最佳）分包價(jià)格，有利于公司對(duì)項(xiàng)目成本的宏觀控制。缺點(diǎn)是，項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)在執(zhí)行中，存在一些信息不明，形成“難管”局面，但通過(guò)建立良好的管理組織架構(gòu)和溝通渠道，這個(gè)問(wèn)題是可以克服的。
2、項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)發(fā)包這是由項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)根據(jù)項(xiàng)目需要，自行尋找和選擇分包商，由公司授權(quán)項(xiàng)目與分包商簽定分包合同，工程管理由分包商直接管理。這種方式效率高，發(fā)包便捷，更貼近實(shí)際，項(xiàng)目管理較為有力。可在一些突發(fā)事件的處理上，取得意想不到的效率和成績(jī)，如融墊資、超范圍施工等等。缺點(diǎn)是，由于項(xiàng)目自身的局限性，不能找到最低價(jià)格，宏觀上對(duì)成本控制不利，管理上一旦發(fā)生惡性的事件，互相推委，出現(xiàn)失控局面。
3、公司發(fā)包與項(xiàng)目發(fā)包結(jié)合式這是上述兩項(xiàng)的結(jié)合，對(duì)大中型的、復(fù)雜程度高的、合同額較大的分項(xiàng)由公司集中控制；小型的、簡(jiǎn)單的、合同額不大的采用項(xiàng)目自行處理，公司審批的方式。筆者認(rèn)為，發(fā)包方式應(yīng)以公司集權(quán)的方式發(fā)包為主，兩者相結(jié)合的形式，但管理均由項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)具體組織實(shí)施和管理。這樣既能便于宏觀控制，又符合分包是項(xiàng)目分項(xiàng)工程的分包，這一事實(shí)，調(diào)動(dòng)項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)的積極性。
（二）、組織結(jié)構(gòu)以下按上述由公司集中發(fā)包的方式，討論管理組織結(jié)構(gòu)研究項(xiàng)目在分包管理時(shí)的信息溝通渠道，可以發(fā)現(xiàn)，不論總承包商、分包商、總包項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)、分包項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)都是由項(xiàng)目工作聯(lián)系起來(lái)的，分包商項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)被兩個(gè)“領(lǐng)導(dǎo)”管理：總包商項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)和分包商企業(yè)，以下是分包管理的組織圖：上圖說(shuō)明：總包商與分包商的關(guān)系，無(wú)論是在企業(yè)級(jí)還是項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)層次，都是以合同關(guān)系來(lái)聯(lián)系的，是建立在合同基礎(chǔ)上的。總包商內(nèi)部或是分包商內(nèi)部則是一種行政的關(guān)系。分包商項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)受到來(lái)自總包方和企業(yè)上級(jí)的雙重“管理”關(guān)系。基于這種特點(diǎn)，總包方在此可采用矩陣式的組織管理結(jié)構(gòu)：如下圖所示矩陣式的組織結(jié)構(gòu)對(duì)總包來(lái)說(shuō)是一種內(nèi)部矩陣的自然擴(kuò)展，總包項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)可根據(jù)項(xiàng)目任務(wù)情況靈活機(jī)動(dòng)的組織相關(guān)分包商，形成任務(wù)小組，分包商項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)有兩條上級(jí)溝通渠道，也有利于在管理中找到平衡，轉(zhuǎn)化沖突。但必須強(qiáng)調(diào)的是，總包方不論在項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，還是企業(yè)管理層都必須安排有專門(mén)的人或部門(mén)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各分包商的工作，尤其在項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)里面。由于這種組織結(jié)構(gòu)是以項(xiàng)目分包合同為基礎(chǔ)的，較行政上的隸屬關(guān)系有很大的不同，帶有強(qiáng)烈的法律契約色彩，這是必須引起高度重視的問(wèn)題。在法律約束下，對(duì)分包商的激勵(lì)、處罰、控制將與行政關(guān)系下有著很大的區(qū)別，難度有所增加，但卻強(qiáng)化了項(xiàng)目管理的規(guī)范化。有一種觀點(diǎn)認(rèn)為，企業(yè)內(nèi)部的組織管理關(guān)系，也可以視為一種內(nèi)部的合同，而分包是一種外部合同，違反內(nèi)部合同只會(huì)引起輕微的處罰，而違反外部合同，就可能帶來(lái)訴訟。我們必須非常的重視合同管理。
（三）、合同管理（分包）
1、合同類型以下為按合同支付方式分類的合同類型：
（1）、總價(jià)合同也稱約定總價(jià)合同，一般是投標(biāo)者按招標(biāo)要求，與招標(biāo)方達(dá)成一個(gè)總價(jià)，在總價(jià)格下完成合同規(guī)定內(nèi)容。總價(jià)合同分以下幾種：
a、總價(jià)固定合同這是在沒(méi)有大的變化情況下，以固定不變的合同總價(jià)發(fā)包的方式，適用于工期不長(zhǎng)，工程施工內(nèi)容明確的項(xiàng)目。承包商將承擔(dān)大量的風(fēng)險(xiǎn)，為許多不可預(yù)見(jiàn)的因素付出代價(jià)。這種合同方式應(yīng)用較多。業(yè)主愿意采用此方式，往往明知道變化會(huì)比較多，卻仍采用，是因?yàn)榭梢詫L(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到總包商身上，總包方也可以用這種形式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到分包方身上。
b、總價(jià)調(diào)價(jià)合同這是雙方約定在項(xiàng)目過(guò)程中，允許因業(yè)主變更、通貨膨脹、材料價(jià)格變動(dòng)、匯率變化等允許因素，對(duì)合同價(jià)格進(jìn)行調(diào)整的合同方式。
（2）、單價(jià)合同
a、估計(jì)工程量單價(jià)合同以估計(jì)的工程量為依據(jù)，投標(biāo)者只填報(bào)單價(jià)，而計(jì)算出的合同價(jià)格的發(fā)包方式。項(xiàng)目結(jié)束后，按實(shí)際量結(jié)算，或在月工程款支付中，按實(shí)際量支付。也有規(guī)定只有相差超過(guò)一定數(shù)量時(shí)，方才按實(shí)支付的。
b、純單價(jià)合同工程量未知，僅以單價(jià)簽定合同
c、單價(jià)合同與總價(jià)合同結(jié)合對(duì)工程量明確的部分，可使用總價(jià)合同，變化較大，不確定的以單價(jià)合同簽定協(xié)議。
（3）、成本補(bǔ)償合同也叫成本加酬金合同，指業(yè)主在支付工程實(shí)際成本后，再按實(shí)現(xiàn)約定的方式支付給承包商管理費(fèi)用及利潤(rùn)（酬金）。這種合同方式靈活機(jī)動(dòng)，應(yīng)用的巧妙的話，可起到非常好的激勵(lì)作用。
a、成本加固定酬金合同這是根據(jù)雙方協(xié)議，工程無(wú)論成本多少，其承包商的人工、材料、機(jī)械等直接費(fèi)全部按實(shí)報(bào)銷(xiāo)，然后再給予承包商一筆固定的費(fèi)用，作為承包商的酬金。
b、成本加定比費(fèi)用合同即承包商的酬金以完成的工作量為計(jì)算基數(shù)，按協(xié)議比例提取酬金的合同。
c、成本加目標(biāo)獎(jiǎng)金合同即在成本費(fèi)用之外，發(fā)包方制定若干目標(biāo)（如成本目標(biāo)、質(zhì)量目標(biāo)、工期目標(biāo)），若承包商實(shí)現(xiàn)目標(biāo)，則按規(guī)定支付獎(jiǎng)金報(bào)酬的合同。
d、最大成本加費(fèi)用合同即雙方協(xié)議一個(gè)最大的成本加固定酬金金額合同。并規(guī)定，當(dāng)實(shí)際費(fèi)用超過(guò)合同規(guī)定后，多余部分由承包商自理；當(dāng)實(shí)際成本低于合同費(fèi)用時(shí)，除付給承包商報(bào)酬外，多余部分由發(fā)包方與承包方分享。
e、成本加提成合同即發(fā)包方支付給承包方實(shí)際成本后，將發(fā)包方因本項(xiàng)目產(chǎn)生的利潤(rùn)，進(jìn)行利潤(rùn)分成，作為給承包商的酬金。這種合同方式可以作為一種項(xiàng)目入股或融資的方式。以上各種項(xiàng)目合同方式，使用時(shí)并不局限于這幾種或多種方式，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，合同雙方情況，靈活而多變地采取或創(chuàng)造性的使用。
2、合同準(zhǔn)備項(xiàng)目分包合同準(zhǔn)備包括下列內(nèi)容：分包計(jì)劃―合同范圍確定―詢價(jià)（招投標(biāo)）―合同談判―形成合同文件
（1）、分包計(jì)劃由總包商。總包商應(yīng)在對(duì)業(yè)主的投標(biāo)期間，就著手?jǐn)M訂項(xiàng)目分包計(jì)劃，初步確定工作范圍、數(shù)量、開(kāi)竣工時(shí)間等。若中標(biāo)，則對(duì)分包計(jì)劃進(jìn)行修正和細(xì)化。制定分包計(jì)劃的好處是，一、可將項(xiàng)目的工作進(jìn)行細(xì)化管理，二、可便于送業(yè)主審核和協(xié)調(diào)指定分包，三、能在前期了解項(xiàng)目成本，分包計(jì)劃應(yīng)與項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃緊密結(jié)合，應(yīng)與項(xiàng)目工作分析結(jié)構(gòu)內(nèi)容相一致。
（2）、確定合同范圍根據(jù)分包計(jì)劃，便可對(duì)分包工程進(jìn)行合同內(nèi)容確定。這里所說(shuō)“合同范圍”不僅指工作內(nèi)容，而是指“對(duì)分包工程合同價(jià)格構(gòu)成影響的所有因素”，包括工作內(nèi)容、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)規(guī)范、材料規(guī)格、開(kāi)竣工時(shí)間、進(jìn)度安排、責(zé)任和義務(wù)、使用設(shè)備、技術(shù)和管理人員、風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偟鹊纫蛩?。?duì)多承包商構(gòu)成的項(xiàng)目，合同管理的關(guān)鍵是理清各承包商之間的責(zé)任和組織界面。即“什么該誰(shuí)做？該誰(shuí)負(fù)責(zé)？”的問(wèn)題。確定合同范圍正是理清的基礎(chǔ)和理清的依據(jù)。確定合同范圍，必須采用窮舉法。即對(duì)構(gòu)成合同價(jià)格的所有因素，包括細(xì)節(jié)，進(jìn)行羅列，再根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行編輯。合同范圍的描述要盡可能的清晰和準(zhǔn)確，減少模棱兩可的，工作內(nèi)容、技術(shù)規(guī)范、材料品質(zhì)和規(guī)格、進(jìn)度安排、雙方責(zé)任和義務(wù)，要細(xì)致而準(zhǔn)確?？偘c分包之間，分包與分包之間責(zé)任歸屬要明確劃分。如因信息不足，無(wú)法明細(xì)的情況，也應(yīng)依據(jù)經(jīng)驗(yàn)判斷說(shuō)明和列舉可能發(fā)生的情況。必要時(shí)，可以用否定語(yǔ)言規(guī)定合同約束以外的情況。確定的合同范圍就可形成分包工程的項(xiàng)目招標(biāo)書(shū)，或詢價(jià)依據(jù)。
（3）、詢價(jià)是一個(gè)選擇分包商的決策過(guò)程。詢價(jià)過(guò)程具有法律效力。根據(jù)分包合同范圍說(shuō)明，一般從下面4個(gè)方面選擇分包商：
a、報(bào)價(jià)的合理性分包的報(bào)價(jià)應(yīng)使總包獲得合理利潤(rùn)，指定分包的報(bào)價(jià)應(yīng)使總包獲得管理費(fèi)，總包首要工作要評(píng)估報(bào)價(jià)合理性，防止不均衡報(bào)價(jià)的手段。
b、技術(shù)力量和管理力量需要考察包括管理能力、技術(shù)工人素質(zhì)，施工設(shè)備、相關(guān)經(jīng)驗(yàn)等方面。
c、財(cái)務(wù)力量對(duì)有融資因素的分包商，必須考察資金財(cái)務(wù)能力。
d、信譽(yù)詢價(jià)過(guò)程的文件，如招標(biāo)書(shū)、投標(biāo)書(shū)、業(yè)主要求、資料表、投標(biāo)技術(shù)方案，中標(biāo)函、各種保證金，承諾書(shū)，都是合同文件的組成部分，必須注意詢標(biāo)的嚴(yán)格性。
（3）、合同談判一般要對(duì)以下幾點(diǎn)進(jìn)行深入的討論和澄清：
a、合同范圍因合同范圍一般由總承包方擬訂，對(duì)總承包有利，分包商往往對(duì)合同范圍要進(jìn)行討價(jià)還價(jià)。
b、變更進(jìn)一步明確，變更的處理程序和辦法、費(fèi)用。
c、甲乙方責(zé)任和義務(wù)
d、違約責(zé)任明確包括質(zhì)量、工期等方面的懲罰規(guī)定
e、支付方式或條件總包商要依靠合同談判獲得更有價(jià)值的價(jià)格，分包商也可通過(guò)談判得到有利的合同支付條件。良好的支付條件可以成為一個(gè)強(qiáng)有力的激勵(lì)措施，而不用增加成本。
f、風(fēng)險(xiǎn)和保險(xiǎn)
g、爭(zhēng)端和仲裁
（4）、形成合同文件經(jīng)過(guò)合同談判，將談判結(jié)果整理，雙方簽署認(rèn)可，即形成正式的合同文件，合同文件一般包括：合同協(xié)議書(shū)，招標(biāo)函、投標(biāo)函、合同條件、業(yè)主要求、資料表、投標(biāo)方施工技術(shù)方案和其他應(yīng)該成為合同內(nèi)容的文件。
3、合同執(zhí)行執(zhí)行階段的合同管理是一個(gè)動(dòng)態(tài)的管理過(guò)程，實(shí)質(zhì)是監(jiān)督合同的執(zhí)行情況，努力促使合同賣(mài)方按合同要求認(rèn)真完整地履行合同義務(wù)。合同執(zhí)行階段的管理須注意以下幾點(diǎn)：
（1）、不斷明確和深化合同范圍合同開(kāi)始執(zhí)行后，項(xiàng)目也就正式進(jìn)入了實(shí)施階段，合同管理的目的是努力確保合同被按要求履行，合同的要求，就體現(xiàn)在合同范圍內(nèi)。不斷明確合同范圍就是監(jiān)督分包商履行合同的過(guò)程因項(xiàng)目有漸進(jìn)明細(xì)的特點(diǎn)，隨項(xiàng)目的不斷進(jìn)行，許多前期沒(méi)有明確的問(wèn)題，逐漸的清晰起來(lái)。這些問(wèn)題不斷已有的合同規(guī)定形成挑戰(zhàn)，為了保證項(xiàng)目的順利進(jìn)行，就必須不斷向分包商予以明確和理清，所以總包商必須時(shí)刻的解釋、理清合同范圍，甚至重新定義合同范圍，這是合同管理在執(zhí)行階段的重要工作。另外，不斷的理清合同范圍，起了監(jiān)控分包商按合同履行的作用、和主動(dòng)協(xié)調(diào)分包商的作用。對(duì)合同范圍的管理，有下列管理過(guò)程來(lái)實(shí)現(xiàn)：
a、實(shí)施計(jì)劃以總包商按合同規(guī)定要求分包商執(zhí)行進(jìn)度計(jì)劃；
b、檢查績(jī)效不斷檢查分包商是否按計(jì)劃展開(kāi)工作；
c、質(zhì)量控制監(jiān)控分包商工程質(zhì)量和服務(wù)是否滿足合同規(guī)定；
d、變更控制因漸進(jìn)明細(xì)的特點(diǎn)，變更在所難免，按合同規(guī)定程序處理變更，既公平合理，又有效率。合同執(zhí)行的第一首要任務(wù)，就是監(jiān)督分包商履行合同義務(wù)。
（2）、驗(yàn)收交接和缺陷修補(bǔ)
a、合同內(nèi)應(yīng)規(guī)定驗(yàn)收程序和交接程序，驗(yàn)收包括中間檢查和竣工驗(yàn)收。分包商認(rèn)為完工可驗(yàn)收時(shí)，應(yīng)通知總包方，總包方不得無(wú)故拖延，如因總包拖延造成的損失，分包可以索賠；總包視情況可對(duì)分包工程部分或全部接受；由于總包向業(yè)主的移交與分包商向總包方移交并非同時(shí)，一般要規(guī)定，分包商在其分項(xiàng)工程完工后，仍負(fù)有照管責(zé)任，直至工程順利交接。
b、缺陷修補(bǔ)對(duì)缺陷應(yīng)規(guī)定缺陷通知期（保修期），在此期間內(nèi)，分包商有義務(wù)無(wú)條件修復(fù)缺陷，若分包商未能按時(shí)保質(zhì)修復(fù)，總包商可自行修復(fù)，費(fèi)用由分包支付。但分包商以外的責(zé)任造成缺陷，分包商可按變更要求索賠。
（3）、合同變更項(xiàng)目變更必然發(fā)生，總分包雙方應(yīng)在工程開(kāi)始之初就在協(xié)商定變更的處理程序和方法，并寫(xiě)入合同文件。一般來(lái)說(shuō)，分包商在總包提出變更之前或之后，有義務(wù)就變更內(nèi)容提交一份書(shū)面文件，說(shuō)明變更前當(dāng)時(shí)的狀況，實(shí)施變更后對(duì)進(jìn)度的影響和價(jià)格的調(diào)整?？偘皆谙薅〞r(shí)間內(nèi)，一般14天，予以回復(fù)，否則視為默認(rèn)。
（4）、合同支付應(yīng)在合同簽定時(shí)確定。合同支付是一種有效的管理和激勵(lì)手段。合同支付方式，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況確定。良好的合同支付方式值得深入研究討論。例如對(duì)工期較緊的工程，可以采用按實(shí)物完成進(jìn)度支付工程款，即基礎(chǔ)完成支付15%，主體完成支付15%，砌筑完成支付15%……；對(duì)變化較多的工程，為使變更及時(shí)執(zhí)行，可規(guī)定將變更的工作量計(jì)如進(jìn)度款內(nèi)支付；有時(shí)，工程后期因工作零星或難度大，分包商積極性不高，可以提高后期完成的工作內(nèi)容的單價(jià)或提高后期的工程支付額度。合同支付是建立信譽(yù)的最根本體現(xiàn)，必須盡可能按合同履行支付義務(wù)，否則上述作用或更多的作用將失去意義。
（5）、風(fēng)險(xiǎn)和保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)應(yīng)在合同訂立時(shí)確定，一般總包方在發(fā)包時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到分包商身上，但在執(zhí)行合同時(shí)，分包商往往將一些風(fēng)險(xiǎn)向總包轉(zhuǎn)移。如材料價(jià)格上漲后，分包商為降低成本，材料以次充好，減少用工量，施工質(zhì)量逐漸下降，為總包埋下質(zhì)量隱患；安全文明施工方面，分包商減少投入，將安全責(zé)任向總包推卸，文明施工依賴總包協(xié)調(diào)。必須在合同之初，明確合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，在總價(jià)固定的合同下，承包商的利潤(rùn)往往就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的節(jié)余。保險(xiǎn)方面，總包商一般承擔(dān)了較多的風(fēng)險(xiǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)可能來(lái)自于業(yè)主、監(jiān)理、分包商、政府、自然環(huán)境等，對(duì)總包商來(lái)說(shuō)，應(yīng)進(jìn)行綜合保險(xiǎn)，以避免損壞。分包商可投保工程一切險(xiǎn)。
（6）、索賠、爭(zhēng)端、仲裁
a、索賠時(shí)總分包雙方都可運(yùn)用的武器。一般索賠在發(fā)生索賠事件28天內(nèi)要發(fā)出索賠通知，隨即提報(bào)索賠資料，42天內(nèi)報(bào)送完整的索賠報(bào)告，索賠報(bào)告應(yīng)包括：概述事項(xiàng)、索賠根據(jù)、索賠量計(jì)算內(nèi)容、索賠證據(jù)。注意索賠的時(shí)間效力，如未能在28天內(nèi)發(fā)出索賠通知，賠償責(zé)任將被解除。無(wú)論總包還是分包，當(dāng)發(fā)生可以進(jìn)行索賠的事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)有進(jìn)行跟隨記錄的習(xí)慣，不論責(zé)任歸屬，應(yīng)先采取同期記錄的方式，收集證據(jù)。如遇連續(xù)的事件，應(yīng)及時(shí)的在索賠事件發(fā)生時(shí)，發(fā)出索賠通知，并提交臨時(shí)報(bào)告，在索賠事件結(jié)束后28天內(nèi)提交最終詳細(xì)報(bào)告。索賠批準(zhǔn)應(yīng)是書(shū)面的批準(zhǔn)，分包商有權(quán)得到能足以證明其損失的次部分費(fèi)用。注意違反索賠的有關(guān)規(guī)定的違約行為，將影響索賠結(jié)果。
b、爭(zhēng)端一般來(lái)說(shuō)，合同雙方必然會(huì)發(fā)生爭(zhēng)端，解決爭(zhēng)端應(yīng)在合同訂立時(shí)就爭(zhēng)端的解決程序和規(guī)則達(dá)成協(xié)議。爭(zhēng)端發(fā)生可尋找第三方或組織予以裁決，第三方的選擇應(yīng)得到雙方認(rèn)可。
c、仲裁當(dāng)爭(zhēng)端在第三方裁決后，不能解決，則提請(qǐng)仲裁機(jī)構(gòu)仲裁，直至法院訴訟。以上關(guān)于合同執(zhí)行的看法，僅僅是合同管理知識(shí)的冰山一角，筆者無(wú)力綜合歸納，如有需要，應(yīng)查閱相關(guān)書(shū)籍。
4、合同文件管理系統(tǒng)建立合同文件管理系統(tǒng)是合同管理的基礎(chǔ)性工作，合同文件管理系統(tǒng)應(yīng)有兩方面的工作：合同文件的文檔化管理、合同事件的程序化管理。
（1）、合同的文檔化管理合同文件主要包括：招投標(biāo)文件、正式合同文件、來(lái)往信函、會(huì)議紀(jì)要、各類支付款記錄、變更文件、施工記錄、財(cái)務(wù)報(bào)表、索賠文件、進(jìn)度報(bào)表、開(kāi)竣工文件、技術(shù)質(zhì)量文件等。合同文件因?yàn)樯婕柏?cái)務(wù)信息，故應(yīng)以財(cái)務(wù)方面的合同文件為主體，其次輔以技術(shù)的、質(zhì)量的、進(jìn)度的進(jìn)行完善。項(xiàng)目應(yīng)建立專門(mén)的合同文件管理系統(tǒng)，此工作對(duì)總包、分包商均有重要意義。實(shí)際中分包商由于辦公的局限性往往只注意干活，不注意收集整理相關(guān)文件，又與總包了解信息不平等，故經(jīng)常使分包商自己的合法權(quán)益受損。應(yīng)當(dāng)建立合同報(bào)表，合同報(bào)表包括合同支付匯總表、批準(zhǔn)變更匯總表、索賠匯總表、分包合同支出預(yù)算表、分包合同匯總表等。
（2）、合同事件程序化管理一般包括，合同前期管理程序、合同執(zhí)行管理程序、變更控制管理程序、索賠程序等。
（四）、分包生產(chǎn)過(guò)程管理分包生產(chǎn)過(guò)程主要分以下幾個(gè)方面的工作：
1、質(zhì)量管理建筑工程項(xiàng)目分包工程具有任務(wù)型工作的特點(diǎn)，它區(qū)別于工廠重復(fù)性作業(yè)的特點(diǎn)。筆者認(rèn)為傳統(tǒng)的質(zhì)量保證體系起源于工廠作業(yè)型的質(zhì)量生產(chǎn)方式，并不適用于任務(wù)型的生產(chǎn)方式。傳統(tǒng)的質(zhì)量保證體系認(rèn)為合格的輸入和合格的生產(chǎn)過(guò)程就能夠得到合格的產(chǎn)品，偏重于過(guò)程控制。但項(xiàng)目生產(chǎn)的特點(diǎn)，以及強(qiáng)調(diào)滿足顧客要求為中心的今天，項(xiàng)目質(zhì)量管理不僅要關(guān)注過(guò)程，更要關(guān)注結(jié)果（目標(biāo)）。因此新版的ISO9000也提出了如何在項(xiàng)目環(huán)境里建立質(zhì)量體系的問(wèn)題，項(xiàng)目多采用目標(biāo)管理的方式完成任務(wù)。新版的ISO9000弱化了建立龐大的剛性體系內(nèi)容，轉(zhuǎn)而突出了柔性的8大質(zhì)量管理原則。筆者認(rèn)為，對(duì)分包的質(zhì)量管理，應(yīng)以目標(biāo)管理的方式，貫徹質(zhì)量管理原則的過(guò)程，來(lái)完成分包任務(wù)。目標(biāo)融入過(guò)程，過(guò)程實(shí)現(xiàn)目標(biāo)。
（1）、確定剛性化的目標(biāo)總包商必須與分包商共同制定具體可行的目標(biāo)，并能逐級(jí)分解，使分包商深刻理解，使目標(biāo)能出現(xiàn)在生產(chǎn)的每一個(gè)環(huán)節(jié)。
（2）、柔性化的過(guò)程實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的過(guò)程，因項(xiàng)目的不確定性，不必要也不可能制定剛性的過(guò)程，但為了使過(guò)程保持合理性，必須貫徹8大質(zhì)量管理原則。①、顧客中心：顧客包括潛在的顧客，滿足顧客的要求是廣泛和深刻的，必須讓分包商認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn)；②、領(lǐng)導(dǎo)推動(dòng)：總包商是合同規(guī)定的“領(lǐng)導(dǎo)”，可以通過(guò)合同要求分包商建立質(zhì)量保證體系，但分包商不會(huì)自愿付出多余的質(zhì)量管理成本，所以在生產(chǎn)過(guò)程中，總包商要監(jiān)督推動(dòng)分包商的生產(chǎn)行為，并使其持續(xù)改進(jìn)，實(shí)現(xiàn)目標(biāo)；③、全員參與：必須總分包共同參與，才能系統(tǒng)的控制全局；④、系統(tǒng)的觀點(diǎn)：質(zhì)量生產(chǎn)乃至項(xiàng)目都是一個(gè)系統(tǒng)，采用系統(tǒng)論的觀點(diǎn)，才不至于此強(qiáng)彼弱，埋下質(zhì)量隱患；⑤、過(guò)程方法：項(xiàng)目漸進(jìn)明細(xì)的特點(diǎn)，要求總分包雙方，必須時(shí)刻關(guān)注過(guò)程，才能逐漸明確內(nèi)容、目標(biāo)；⑥、持續(xù)不斷的改進(jìn)：因?yàn)橐灶櫩蜑橹行?，顧客的要求?huì)隨著質(zhì)量的提高而逐漸提高，項(xiàng)目是變化的不確定的環(huán)境，漸進(jìn)明細(xì)，要求必須持續(xù)不斷的改進(jìn)，才能在不確定的環(huán)境中保持有序和計(jì)劃；⑦、基于事實(shí)的決策：實(shí)事求是；⑧、供方受益：筆者經(jīng)驗(yàn)感受，當(dāng)供方（分包商）的利潤(rùn)受到威脅時(shí)，除非存在更大的利益交換使供方（分包商）作出暫時(shí)犧牲，供方（分包商）將不會(huì)顧及信譽(yù)，必定會(huì)采取偷工減料、消極管理來(lái)降低成本?？梢哉f(shuō)利潤(rùn)是獲得良好服務(wù)的前提。保證質(zhì)量必須保證供方受益，但限制供方獲取暴利的方法是盡可能的了解對(duì)方。
2、進(jìn)度控制根據(jù)前面分析，進(jìn)度管理仍然要采用目標(biāo)管理的方式，總包方應(yīng)做好下列工作：
（1）、制定目標(biāo)，計(jì)劃進(jìn)度分包商的工作不一定是象總包那樣，生產(chǎn)是連續(xù)的，分包商只承擔(dān)了工程的某一個(gè)部分的工作，受其他分包影響，分包的工作可能是間斷的，所以總包對(duì)分包的工期目標(biāo)或進(jìn)度計(jì)劃也是動(dòng)態(tài)的，根據(jù)實(shí)際情況隨時(shí)調(diào)整的，總包商要讓分包方認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn)，在合同中予以明確，以免分包商因非自身原因的工期耽誤，向總包提出過(guò)多索賠?？偘挠?jì)劃或工期目標(biāo)，務(wù)必要仔細(xì)計(jì)劃，符合實(shí)際。
（2）、整體協(xié)調(diào)由于上面的原因，總包商在指定計(jì)劃時(shí)，必須整體協(xié)調(diào)，不能專注于某一項(xiàng)，整體協(xié)調(diào)包括時(shí)間上、空間上的、與其他施工單位的系統(tǒng)協(xié)調(diào)，這是總包在項(xiàng)目管理中必須要做好的管理義務(wù)。
（3）、動(dòng)態(tài)檢查進(jìn)度管理的基本工作就是進(jìn)度檢查，這跟過(guò)程方法時(shí)相一致的?！凹涌爝M(jìn)度的最有效方法，就是縮短進(jìn)度檢查的時(shí)間間隔?！表?xiàng)目進(jìn)度在不斷變化，只有動(dòng)態(tài)的檢查進(jìn)度，才能控制進(jìn)度。檢查進(jìn)度不應(yīng)局限于完成工程量上，應(yīng)包括分包商的人力設(shè)備投入、材料供應(yīng)、工作面的協(xié)調(diào)等方面。進(jìn)度檢查的重點(diǎn)是關(guān)鍵線路的進(jìn)度。對(duì)分包商的進(jìn)度計(jì)劃管理是動(dòng)態(tài)的、變化的。這種計(jì)劃安排，由于在時(shí)間上的不均衡，使分包商的工作時(shí)而忙、時(shí)而閑，可能造成分包商在成本上的損失?？偘綉?yīng)允許分包在報(bào)價(jià)時(shí)考慮這種進(jìn)度上的風(fēng)險(xiǎn)，但雙方一旦接受合同，分包商就必須面對(duì)這種風(fēng)險(xiǎn)。
3、安全文明施工根據(jù)筆者經(jīng)驗(yàn)，因?qū)I(yè)化的分包隊(duì)伍，素質(zhì)高管理規(guī)范，責(zé)任明確，文明施工做的均比使用勞務(wù)隊(duì)的情況要好，主要注意以下幾點(diǎn)：
（1）、明確責(zé)任和目標(biāo)：在合同協(xié)議內(nèi)明確分包商安全文明施工的責(zé)任事項(xiàng)，及文明施工的目標(biāo)；
（2）、注意過(guò)程檢查和控制：對(duì)分包商的施工生產(chǎn)，總包方應(yīng)現(xiàn)場(chǎng)專人負(fù)責(zé)勤檢查勤督促；
（3）、作好系統(tǒng)綜合管理：對(duì)有多個(gè)分包商的項(xiàng)目，多分包商同時(shí)施工，容易交叉污染，造成相互扯皮，必須清楚的明確各方責(zé)任，出現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理，防止因一家的破壞，使其他分包單位受影響，挫傷積極性，形成惡性循環(huán)。
4、總分包協(xié)調(diào)項(xiàng)目總分包之間是由合同這一法律關(guān)系來(lái)確定的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，與企業(yè)內(nèi)部的行政關(guān)系不同。并且項(xiàng)目工作內(nèi)部，各分包與分包之間也只是因其工作而發(fā)生聯(lián)系。這就形成一種局面，總包與分包之間，分包與分包之間本質(zhì)上是平等協(xié)商的地位。但項(xiàng)目又必須是一個(gè)高度系統(tǒng)的整體，總包商需要建立總包的權(quán)威地位，以便使分包商作出與總包或其他分包商之間協(xié)調(diào)一致的努力；對(duì)分包來(lái)說(shuō)，出于自身利益和合同的關(guān)系，分包商總是只顧自己工作的，而且是千方百計(jì)只顧自己、不顧他人的（總是內(nèi)斂的）?？偘鼏挝辉谶@樣一種帶著點(diǎn)矛盾色彩的管理環(huán)境里，在以下兩方面面臨著新的挑戰(zhàn)：
（1）、對(duì)分包商的激勵(lì)：①、在分包合同中，事先要求分包商有義務(wù)將與總包或其他分包進(jìn)行協(xié)調(diào)配合，說(shuō)明可能需要配合的事件，并且分包商有權(quán)收取協(xié)調(diào)配合費(fèi)。使分包商明確知道，有義務(wù)配合總包和其他分包商工作，并且主動(dòng)的參與項(xiàng)目管理可以獲得報(bào)酬，否則則可能失去更多利潤(rùn)。必須改變收取分包商管理費(fèi)的做法，采取務(wù)實(shí)的態(tài)度來(lái)對(duì)待。②、采用巧妙的支付手段來(lái)激勵(lì)分包商工作。選擇適當(dāng)?shù)暮贤绞?，總價(jià)合同、單價(jià)合同、成本加酬金合同等，再配以巧妙的支付條件，需要在合同談判時(shí)，仔細(xì)研究分包商特點(diǎn)和項(xiàng)目特點(diǎn)，實(shí)事求是創(chuàng)造性的利用合同支付方式，如對(duì)深基坑挖土，上面的土挖起來(lái)快，容易，下面的土難度大，速度慢，分包商到后來(lái)往往積極性不高，所以可以規(guī)定上面的土單價(jià)低，下面單價(jià)高，并按完成進(jìn)度付款，這樣來(lái)激勵(lì)分包商工作。支付手段還要注意一個(gè)支付量的問(wèn)題，支付量是否恰當(dāng)甚至決定了激勵(lì)效果，用一句俗話來(lái)說(shuō)就是“錢(qián)少了，喊不動(dòng)?！绷硗饨⒘己玫闹Ц缎抛u(yù)，有助于提高總包的權(quán)威。③、任務(wù)型工作需要施加高壓力。有調(diào)查顯示，任務(wù)型的工作，在高壓力和緊張的環(huán)境力完成的質(zhì)量和進(jìn)度，都比寬松舒適的環(huán)境里要好。這也說(shuō)明，我們經(jīng)?？梢钥吹?，一些粗暴的項(xiàng)目經(jīng)理比溫和的項(xiàng)目經(jīng)理在完成任務(wù)的情況來(lái)說(shuō)，都比較好。在建筑工程項(xiàng)目里面，有其特殊性，針對(duì)分包工程的管理，仍然需要施加壓力，創(chuàng)造一個(gè)緊張的工作氛圍。但在長(zhǎng)期合作的前提下，筆者認(rèn)為可以采取“善意的、寬容的、堅(jiān)決的、簡(jiǎn)單務(wù)實(shí)的”態(tài)度，會(huì)比較好一點(diǎn)。
（2）、團(tuán)隊(duì)建設(shè)因?yàn)榉职陶莆罩a(chǎn)最直接的資源，所以項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)建設(shè)，必須擴(kuò)大到分包商，應(yīng)將分包商的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)主要成員納入總包項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)來(lái)。①、團(tuán)隊(duì)會(huì)議組織正式或非正式的會(huì)議，盡可能的使分包商參加。正式的如周例會(huì)、總分包會(huì)議、圖紙會(huì)審、技術(shù)方案討論、各種交底會(huì)議等，非正式的有專項(xiàng)討論、學(xué)習(xí)、吃飯、聚會(huì)等。通過(guò)團(tuán)隊(duì)會(huì)議使分包商切實(shí)感到項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)的存在，是項(xiàng)目的一部分，會(huì)議可以是多層次的多角度的。②、增加信息的開(kāi)放度，加強(qiáng)溝通增加溝通一方面可以促進(jìn)項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)建設(shè)，一方面可以緩解沖突的不良影響。開(kāi)放更多的項(xiàng)目信息，有助于給分包商施加更大的責(zé)任，相當(dāng)給予了更的分包商更大活動(dòng)空間，有助于擴(kuò)大溝通的層次和深度。③、授予分包商更多的權(quán)力項(xiàng)目強(qiáng)化目標(biāo)管理，必須授予分包商更多的權(quán)力，可以使用項(xiàng)目更多的資源，這樣有利于項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)的完成，授權(quán)應(yīng)以簽定補(bǔ)充或變更協(xié)議的方式進(jìn)行，授權(quán)意味著分包商有了更多的責(zé)任和義務(wù)，理應(yīng)得到更多的報(bào)酬。對(duì)分包商的授權(quán)，同時(shí)也是對(duì)項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員的授權(quán)，有助于成員的能力提高。表現(xiàn)良好的分包商可以獲得更多的補(bǔ)充協(xié)議和報(bào)酬，工作受到激勵(lì)，授權(quán)可以起到雙重作用。
（五）、實(shí)踐中分包管理常見(jiàn)問(wèn)題及應(yīng)對(duì)措施
1、分包商工程質(zhì)量不佳
（1）、分包商材料方面質(zhì)量問(wèn)題，以次充好。這一點(diǎn)，無(wú)論分包商信譽(yù)好壞，均有可能出現(xiàn)。因?yàn)榉职淘诒緦I(yè)上有信息優(yōu)勢(shì)，技術(shù)價(jià)格知識(shí)較非專業(yè)人員豐富，在投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)中，得標(biāo)價(jià)已很低的情況下，為了獲取最大利潤(rùn)，最佳選擇就是以次充好，魚(yú)目混珠，材料性能上相近，但品質(zhì)價(jià)格上相差很遠(yuǎn)，這樣做既隱秘又安全。如防水涂料，油性的和水性的，結(jié)果相近，但價(jià)格相差很大；如鋁合金門(mén)窗，同樣的樣式，但材料壁厚或合金品質(zhì)不同，價(jià)格懸殊很大；如鋼筋可能檢驗(yàn)實(shí)驗(yàn)結(jié)果均合格，但出產(chǎn)廠家的不同，其質(zhì)量和價(jià)格也相差很大，焊接上就會(huì)出問(wèn)題；如水泥可能實(shí)驗(yàn)結(jié)果也合格，但旋窯和立窯水泥的穩(wěn)定性和價(jià)格就會(huì)有很大差別；如膠合板幾乎相同的板材，但執(zhí)行新標(biāo)準(zhǔn)（環(huán)保）的和執(zhí)行舊標(biāo)準(zhǔn)的價(jià)格就差別懸殊。材料問(wèn)題可能使總包方付出了成本，埋下隱患，質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)還要承擔(dān)。材料質(zhì)量問(wèn)題很普遍、很隱秘、也很敏感，比較施工質(zhì)量問(wèn)題在價(jià)值上的損失更大。對(duì)策：合同中詳細(xì)指明材料品質(zhì)、品牌、性能參數(shù)等，現(xiàn)場(chǎng)嚴(yán)把材料關(guān)，總包方應(yīng)深入了解相關(guān)材料技術(shù)知識(shí)和市場(chǎng)信息，提高業(yè)務(wù)能力，賭住分包商的空子。
（2）、施工質(zhì)量問(wèn)題，不符技術(shù)規(guī)范。這種問(wèn)題較表面化，容易引起重視。此問(wèn)題各種研究非常多，此處省略。處理對(duì)策：動(dòng)態(tài)檢查，研究質(zhì)量缺陷、分析原因，指定改進(jìn)計(jì)劃，實(shí)施和敦促承包商改進(jìn)。
2、分包商現(xiàn)場(chǎng)管理人員和技術(shù)工人素質(zhì)不高由于部分分包商從事簡(jiǎn)單工作，人員素質(zhì)不高，影響工程質(zhì)量或進(jìn)度。對(duì)策：合同詢價(jià)階段注意考察分包商施工技術(shù)能力、人員素質(zhì)；施工前，采用樣板工程的方法，實(shí)際考察，防止低劣素質(zhì)人員進(jìn)入；總包方要堅(jiān)決督促分包商采取措施增加投入，更換或培訓(xùn)或改善現(xiàn)場(chǎng)人員；必要時(shí)總包方也可直接介入，安排專人專項(xiàng)管理，以總包方的技術(shù)能力支持分包商，彌補(bǔ)分包商的能力不足情況。
3、分包商工期拖延工期拖延的原因很多，一般來(lái)說(shuō)，雙方都有原因：總包可能整體計(jì)劃缺陷，工作面沒(méi)有創(chuàng)造出來(lái)，協(xié)調(diào)不夠；分包方可能人力物力投入不足，人員、機(jī)械周轉(zhuǎn)不及，管理不善。對(duì)策：總包應(yīng)先加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際進(jìn)度的檢查監(jiān)控，縮小進(jìn)度更新周期；了解實(shí)際的情況制定計(jì)劃；根據(jù)實(shí)際情況，制定趕工措施，包括激勵(lì)和懲罰措施；充分溝通，謀取業(yè)主和相關(guān)各方的理解支持。此問(wèn)題各種研究非常多，此處略?？刹殚喯嚓P(guān)資料。
4、分包商只顧自身施工管理，忽略項(xiàng)目整體系統(tǒng)性這是分包管理常見(jiàn)問(wèn)題，處于節(jié)約成本，保護(hù)自己，分包商總是專注于個(gè)體的施工管理的，并且總是內(nèi)斂的。主要表現(xiàn)在：文明施工逃避責(zé)任，可能是別人造成的，不管；生產(chǎn)質(zhì)量推卸責(zé)任，別人污染的缺陷，不修；工具和材料、工作面獨(dú)占使用，寧可作廢決不予人。這種局面給項(xiàng)目的管理造成很的困難，總包管理人員往往主要是協(xié)調(diào)這些東不沾邊西不靠的事情，而且由于相互推委，往往不能很好解決，不僅增加項(xiàng)目成本，而且降低項(xiàng)目整體效率。對(duì)策：如前所述，在合同中要求分包商有協(xié)調(diào)配合義務(wù)。現(xiàn)場(chǎng)管理要通過(guò)日常協(xié)調(diào)事件的處理，采用獎(jiǎng)勵(lì)懲罰等激勵(lì)手段，強(qiáng)化分包商主動(dòng)配合總包商管理的行為，弱化分包商內(nèi)斂行為。教育分包商樹(shù)立項(xiàng)目整體的系統(tǒng)觀念。
5、總包商逃避自身義務(wù)一般來(lái)說(shuō)，總包商由于自身的地位優(yōu)勢(shì)，較容易逃避義務(wù)，總包方逃避義務(wù)，一定是在分包逃不掉的，能逼使分包方接受的情況下發(fā)生。所以對(duì)分包商來(lái)說(shuō)，總包逃避義務(wù)，則一定面臨損失。對(duì)策：分包商應(yīng)經(jīng)常的提醒總包商：必須履行合同義務(wù)，否則將對(duì)項(xiàng)目造成危害。區(qū)別的對(duì)待具體事件，具體問(wèn)題具體分析：如果總包逃避義務(wù)，我將面臨損失，如不接受，將有更大損失，則考慮接受；如接受與不接受，其損失相當(dāng)，則考慮不接受，同時(shí)要有同期記錄的觀念，以便作為日后談判的條件。
（六）、對(duì)未來(lái)建筑工程項(xiàng)目分包管理的探討
1、專業(yè)化程度更高專業(yè)化程度更高，使總包向管理方向分化，分包商則向?qū)I(yè)施工更精分化?？偘鼘?duì)分包的依賴度要增加，更多的具體施工任務(wù)要尋找分包商來(lái)完成；分包商將專注于其專業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，分包商的一些不重要的輔工作將會(huì)外包，由更專業(yè)的分包商來(lái)完成。
2、組織更靈活，組織界限將模糊，總包項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)也將出現(xiàn)分化，總分包將更多的以針對(duì)任務(wù)的臨時(shí)性團(tuán)隊(duì)組合（任務(wù)小組）來(lái)完成工作。項(xiàng)目組織將會(huì)更趨靈活的組建，分包商會(huì)更多的參與總包的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)工作，合同的聯(lián)系使各方更趨于平等合作的關(guān)系。項(xiàng)目會(huì)有更多的補(bǔ)充協(xié)議。
3、管理將更規(guī)范化合同管理的地位將更重要，項(xiàng)目正式信息溝通會(huì)更規(guī)范，工作程序會(huì)更加規(guī)范和嚴(yán)格。
4、分包商授權(quán)度更高分包商權(quán)力會(huì)增大，總包商會(huì)更趨向于向業(yè)主提供更周到的服務(wù)。對(duì)分包商的授權(quán)會(huì)增大，更多的具體施工由分包商完成，善于自我管理的分包商更受歡迎，分包商將趨于更多的自我管理。
近年來(lái)，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供保障功能的保險(xiǎn)業(yè)在我國(guó)已獲得長(zhǎng)足發(fā)展。保費(fèi)收入明顯增長(zhǎng)，且增長(zhǎng)速度逐漸加快.2004年達(dá)到了4318億元；保險(xiǎn)深度由1994年的1.14%增長(zhǎng)到2004年的3.16%，增長(zhǎng)了近2.77倍(根據(jù)我國(guó)統(tǒng)計(jì)局公布的1994年和2004年全國(guó)年度統(tǒng)計(jì)公報(bào)數(shù)據(jù)計(jì)算得出)。在保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展良好的形勢(shì)下，要更好地發(fā)揮保險(xiǎn)業(yè)對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)進(jìn)步的支持作用，需要進(jìn)一步借助市場(chǎng)的力量，并在保險(xiǎn)監(jiān)管制度的規(guī)范引導(dǎo)下實(shí)施。這是研究新形勢(shì)下我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管戰(zhàn)略調(diào)整的意義之一。
在全球化浪潮中，特別是伴隨我國(guó)加入WTO，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)將以商業(yè)存在?？缇辰桓?、自然人流動(dòng)等方式走出國(guó)門(mén)，提供境外消費(fèi)服務(wù)。同時(shí)國(guó)外保險(xiǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)也將以類似方式進(jìn)入國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)為本國(guó)提供消費(fèi)服務(wù)。不可否認(rèn)，跨境的保險(xiǎn)服務(wù)形式將給我國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管提出新的課題，研究我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管戰(zhàn)略調(diào)整的意義之二在于探索如何增加保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)實(shí)施有效管理。
當(dāng)今世界是一個(gè)科技進(jìn)步、經(jīng)濟(jì)管理方式不斷革新的時(shí)代，保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理模式也在不斷調(diào)整。世界主要發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行、證券。保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)紛紛相互融合，業(yè)務(wù)相互滲透，逐步由分業(yè)經(jīng)營(yíng)走向混業(yè)經(jīng)營(yíng)。但是就我國(guó)而言，完備的分業(yè)經(jīng)營(yíng)分業(yè)監(jiān)管體制才得以確立不久.需要探索如何使國(guó)內(nèi)目前的分業(yè)經(jīng)營(yíng)分業(yè)監(jiān)管體制與國(guó)際的混業(yè)經(jīng)營(yíng)混業(yè)監(jiān)管體制相協(xié)調(diào)一致，這正是研究我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管戰(zhàn)略調(diào)整的意義之三。
伴隨經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)方式的轉(zhuǎn)變.需要探討與此相伴的監(jiān)管思路、法律體系、規(guī)章制度及監(jiān)管機(jī)構(gòu)體系等保險(xiǎn)監(jiān)管理念和內(nèi)容能否適應(yīng)形勢(shì)的變化，這是研究我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管戰(zhàn)略調(diào)整的意義之四。
二、美、英、日三國(guó)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管之比較
美國(guó)、英國(guó)、日本是當(dāng)今世界保險(xiǎn)業(yè)最為發(fā)達(dá)的三個(gè)國(guó)家。其保險(xiǎn)監(jiān)管無(wú)論是在理念上還是實(shí)踐上都走在世界前列。因此，對(duì)美英日三國(guó)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管進(jìn)行比較分析，有助于我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的轉(zhuǎn)型與世界接軌。
(一)相似之處
1.都擁有較為獨(dú)立健全的保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管體系。無(wú)論是美國(guó)。英國(guó)還是日本，都建立了以政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)牽頭。社會(huì)中介機(jī)構(gòu)監(jiān)管和行業(yè)自律為輔、保險(xiǎn)公司內(nèi)控為基礎(chǔ)的一整套完備的保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管體系。如美國(guó)聯(lián)邦保險(xiǎn)局州保險(xiǎn)署、保險(xiǎn)監(jiān)管協(xié)會(huì)、保險(xiǎn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)組織控制委員會(huì)的COSO模型，英國(guó)的貿(mào)工部、財(cái)政部。金融服務(wù)局、勞合社董事會(huì)，日本的大藏省，金融廳等組織。
2.保險(xiǎn)監(jiān)管法制化。三國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管均以完備立法的形式實(shí)行。美國(guó)務(wù)州有自己的保險(xiǎn)法，備州保險(xiǎn)局在州管轄范圍內(nèi)行使保險(xiǎn)監(jiān)管權(quán)，以保險(xiǎn)公司償付能力和保險(xiǎn)投保人利益為主要監(jiān)管內(nèi)容，且各州保險(xiǎn)法對(duì)承保過(guò)程的各環(huán)節(jié)都有嚴(yán)格的規(guī)定，充分體現(xiàn)了美國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管的廣泛性和嚴(yán)格性。雖然美國(guó)各州的保險(xiǎn)法多達(dá)55部，但在全美保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)的努力下，內(nèi)容上已無(wú)多大差別，各州法院通過(guò)對(duì)保險(xiǎn)法的司法審查也發(fā)揮著一定的監(jiān)管作用。英國(guó)現(xiàn)行保險(xiǎn)立法是《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人法》、《1982年保險(xiǎn)公司法》和與之有關(guān)的保險(xiǎn)條例：《1983保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)條例》、《1981保險(xiǎn)公司條例》、《1983年勞合社保險(xiǎn)條例》以及貿(mào)工部關(guān)于收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的法律文件《1990年保險(xiǎn)公司法律費(fèi)用保險(xiǎn)條例》和《保險(xiǎn)公司修改條例》，日本的保險(xiǎn)立法主要是《保險(xiǎn)業(yè)法》，包括對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督法規(guī)和有關(guān)經(jīng)營(yíng)者的組織及行為的規(guī)定。
3.保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容及方式大體相同。三國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管內(nèi)容包括對(duì)保險(xiǎn)公司的償付能力、保險(xiǎn)合同、財(cái)務(wù)檢查市場(chǎng)行為，其中核心是保險(xiǎn)公司償付能力的監(jiān)管。監(jiān)管的方式大多采用現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查方式。
(二)差異之處
1.監(jiān)管體制不盡相同。美國(guó)是聯(lián)邦制國(guó)家，實(shí)行兩級(jí)多頭管理體制，中央和地方都有權(quán)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)管。美國(guó)聯(lián)邦政府成立聯(lián)邦保險(xiǎn)局，，只負(fù)責(zé)聯(lián)邦政府法定保險(xiǎn)，如聯(lián)邦洪水保險(xiǎn)、聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)等。根據(jù)《麥克云佛戈森法案》。每個(gè)州都成立保險(xiǎn)署并被賦予監(jiān)管本州保險(xiǎn)業(yè)的權(quán)力。美國(guó)聯(lián)邦保險(xiǎn)局與各州保險(xiǎn)署之間不是隸屬關(guān)系，而是平行關(guān)系。任何一家保險(xiǎn)公司必須獲得州保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)的批準(zhǔn)后方可在該州營(yíng)業(yè)。為了對(duì)各州的監(jiān)管進(jìn)行協(xié)調(diào)，美國(guó)成立了全國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管協(xié)會(huì)，其主要職責(zé)是討論保險(xiǎn)立法和有關(guān)問(wèn)題，并擬定樣板法律和條例提供各州保險(xiǎn)立法參考。英國(guó)采取的是一級(jí)監(jiān)管體制。1997年以前金融業(yè)的監(jiān)管由九個(gè)機(jī)構(gòu)分別承擔(dān)，其中的貿(mào)工部負(fù)責(zé)對(duì)上市公司的監(jiān)管，其下屬保險(xiǎn)局負(fù)責(zé)對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。1998年金融服務(wù)管理局成立，將英國(guó)原有的八個(gè)金融機(jī)構(gòu)合為一體，集銀行、證券和保險(xiǎn)監(jiān)管于一體。英格蘭銀行作為中央銀行，不再承擔(dān)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管職責(zé)r”。日本屬于集中單一的監(jiān)管體制。大藏省是日本保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管部門(mén)。大藏大臣是保險(xiǎn)監(jiān)管的最高管理者。大藏省下設(shè)銀行局，銀行局下設(shè)保險(xiǎn)部，具體負(fù)責(zé)保險(xiǎn)監(jiān)管工作。由于日本金融危機(jī)加劇，金融機(jī)構(gòu)倒閉頻繁，為了加強(qiáng)金融監(jiān)管，日本成立金融監(jiān)管廳，接管了大藏省對(duì)銀行、證券、保險(xiǎn)的監(jiān)管工作。后金融監(jiān)管廳更名為金融廳，將金融行政計(jì)劃和立案權(quán)限從大藏省分離出來(lái)。金融廳長(zhǎng)由首相直接任命以確保其在金融監(jiān)管方面的獨(dú)立性。
2.保險(xiǎn)監(jiān)管基于的理念不同。美國(guó)的監(jiān)管以嚴(yán)格的法律為基礎(chǔ)。美國(guó)的兩級(jí)多元、分權(quán)制衡的保險(xiǎn)監(jiān)管模式現(xiàn)實(shí)決定了美國(guó)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管是建立在嚴(yán)格而完備的法律基礎(chǔ)之上的。美國(guó)的聯(lián)邦政府及州政府都有權(quán)制訂相關(guān)的法律。全美50個(gè)州、哥倫比亞特區(qū)和4個(gè)托管區(qū)均有自己的保險(xiǎn)署.都有權(quán)通過(guò)立法調(diào)整州內(nèi)的保險(xiǎn)業(yè)。這些立法包括對(duì)保險(xiǎn)公司的設(shè)立、業(yè)務(wù)范圍、準(zhǔn)備金率、保費(fèi)率、保險(xiǎn)資金運(yùn)用、市場(chǎng)退出等監(jiān)管范圍都有嚴(yán)格的規(guī)定，各州保險(xiǎn)公司都必須在嚴(yán)格遵守各州保險(xiǎn)法律基礎(chǔ)上實(shí)施日常運(yùn)營(yíng)。聯(lián)邦保險(xiǎn)公司按照聯(lián)邦保險(xiǎn)法律實(shí)施運(yùn)營(yíng)。英國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管以高度自律為基礎(chǔ)。英國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展歷史悠久，自律管理的理念已深入保險(xiǎn)行業(yè)。正是因?yàn)橛?guó)一貫存在高度的自律管理，政府部門(mén)的行政監(jiān)管則采取了較為溫和、寬松的方式，即政府監(jiān)管部門(mén)只通過(guò)立法規(guī)定保險(xiǎn)人償付能力的最低標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)算方法、保險(xiǎn)人必須公開(kāi)接受監(jiān)督，其他則依靠行業(yè)自律。日本對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管則主要依靠行政手段來(lái)實(shí)施。日本是保險(xiǎn)業(yè)最為發(fā)達(dá)的國(guó)家之一，但其保險(xiǎn)監(jiān)管卻量具行政色彩。長(zhǎng)期以來(lái)，日本的大藏省對(duì)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)行業(yè)實(shí)行嚴(yán)格的行政管制，保險(xiǎn)業(yè)長(zhǎng)期嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入約束.使得保險(xiǎn)市場(chǎng)一直控制在少數(shù)保險(xiǎn)公司手中，外資保險(xiǎn)公司很難進(jìn)入日本市場(chǎng)開(kāi)展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
3.保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)下的混業(yè)監(jiān)管體系不同。保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營(yíng)突出表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是財(cái)產(chǎn)、人壽險(xiǎn)業(yè)采用子公司的形式相互滲透；二是銀行、證券，保險(xiǎn)和信托投資之間相互滲透。美國(guó)在1999年出臺(tái)了《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》，標(biāo)志著美國(guó)進(jìn)入了銀行、證券、保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的新時(shí)代。同時(shí)《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》對(duì)新的監(jiān)管模式作了如下規(guī)范：規(guī)定美聯(lián)儲(chǔ)為銀行控股公司的傘型監(jiān)管人(Umbrellaregulator)，負(fù)責(zé)銀行控股公司的綜合監(jiān)管.同時(shí)銀行控股公司附屬各類金融機(jī)構(gòu)由功能監(jiān)管人分頭監(jiān)管。即證券、保險(xiǎn)，貨幣監(jiān)理署等監(jiān)管部門(mén)按業(yè)務(wù)功能分別負(fù)責(zé)監(jiān)管銀行控股公司的特定子公司。銀行監(jiān)管與中央銀行分離，也為實(shí)現(xiàn)混業(yè)監(jiān)管定了基礎(chǔ)，這樣既可以適應(yīng)銀行、證券、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)相互滲透、交叉的發(fā)展趨勢(shì)，又可以避免監(jiān)管真空或重復(fù)監(jiān)管，合理利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率r41。英國(guó)1997年10月以前.英國(guó)政府對(duì)金融業(yè)的監(jiān)管是按照分業(yè)模式進(jìn)行的，其中保險(xiǎn)監(jiān)管是由當(dāng)時(shí)的貿(mào)工部負(fù)責(zé)的，之后過(guò)渡到財(cái)政部。1999年1月1日再由財(cái)政部委托給新成立的金融服務(wù)局(FSA)，金融服務(wù)局由過(guò)去分別監(jiān)管銀行。證券、保險(xiǎn)等。8個(gè)行業(yè)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)合并組成?，F(xiàn)在FSA一共監(jiān)管著全英國(guó)550多家銀行，70家住房協(xié)會(huì)，650家信用合作社、270家友好合作社、820家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、4100個(gè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)、1300家投資銀行，1100家基金管理公司、8個(gè)市場(chǎng)及證券交易所等各類金融機(jī)構(gòu)”，。至此，英國(guó)金融監(jiān)管體系前后經(jīng)過(guò)3年的調(diào)整期從分業(yè)走向了統(tǒng)一。英國(guó)統(tǒng)一監(jiān)管模式強(qiáng)調(diào)用最節(jié)約和有效地使用資源的方式實(shí)行監(jiān)管，減少了監(jiān)管成本。日本在1996年11月以后也逐步由分業(yè)經(jīng)營(yíng)走向混業(yè)經(jīng)營(yíng)，其金融業(yè)的監(jiān)管一直實(shí)行統(tǒng)一監(jiān)管模式即由現(xiàn)在的金融廳對(duì)銀行、證券，保險(xiǎn)等金融業(yè)務(wù)實(shí)行全面監(jiān)管。
三、我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的國(guó)際借鑒及戰(zhàn)略調(diào)整思路
每個(gè)國(guó)家的保險(xiǎn)監(jiān)管制度，在一定程度上都與一個(gè)國(guó)家的文化背景、保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展歷史長(zhǎng)短有關(guān)?，F(xiàn)代意義的保險(xiǎn)業(yè)在我國(guó)是一種新興產(chǎn)業(yè)，保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管歷史較短，但是目前我國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)卻面臨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、加入世貿(mào)、國(guó)際化接軌等新的形勢(shì)和背景，過(guò)去的保險(xiǎn)監(jiān)管在理念、目標(biāo)、思路以及監(jiān)管實(shí)踐等方面與國(guó)際化、市場(chǎng)化格格不入甚至；中突。因此，當(dāng)務(wù)之急應(yīng)是借鑒一些國(guó)家保險(xiǎn)監(jiān)管的先進(jìn)做法以靈活應(yīng)對(duì)我國(guó)國(guó)情。
(一)保險(xiǎn)監(jiān)管理念應(yīng)從依重行政監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)橐揽糠蓙?lái)實(shí)施監(jiān)管。從前述三國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管理念來(lái)看，英國(guó)高度保險(xiǎn)自律的傳統(tǒng)在我國(guó)這樣一個(gè)保險(xiǎn)業(yè)新興國(guó)家暫時(shí)還不存在，日本濃厚的行政監(jiān)管卻是我國(guó)正在所揚(yáng)棄的。在實(shí)踐中，美國(guó)的相關(guān)保險(xiǎn)法規(guī)已經(jīng)過(guò)多年的改革與完善，日趨成熟，無(wú)論是在監(jiān)管機(jī)制，監(jiān)管內(nèi)容，監(jiān)管方式，監(jiān)管責(zé)任等方面都有明確的規(guī)定，保證了保險(xiǎn)行業(yè)的健康發(fā)展。因此，我國(guó)可以借鑒美國(guó)以完備的法律作為實(shí)施監(jiān)管基礎(chǔ)的理念，依靠完備的法律制度來(lái)加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管。但就我國(guó)目前實(shí)際情況而言，保險(xiǎn)立法還明顯滯后于社會(huì)。經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，尤其是我國(guó)即將加入WTO，外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的大量涌入將對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)提出嚴(yán)峻挑戰(zhàn)：其一，如何對(duì)外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管?我國(guó)目前對(duì)外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管的專門(mén)法規(guī)只有1992年《上海外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)暫行管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱《辦法》)。缺乏全國(guó)性的、專門(mén)性針對(duì)外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管的法規(guī)。并且《辦法》的有些規(guī)定明顯和WTO規(guī)則與我國(guó)入世的承諾不相符合，還有一些條文與其后制定的保險(xiǎn)法不相協(xié)調(diào)，造成內(nèi)外資保險(xiǎn)監(jiān)管法規(guī)的不統(tǒng)一，其二，保險(xiǎn)法的一些規(guī)定，如償付能力監(jiān)管、再保險(xiǎn)監(jiān)管、保險(xiǎn)投資監(jiān)管、保險(xiǎn)公司高級(jí)管理人員任職資格的審查和保險(xiǎn)違規(guī)的處罰等如何落實(shí)。對(duì)此，保險(xiǎn)法的規(guī)定過(guò)于籠統(tǒng)，又沒(méi)有相應(yīng)的配套措施或?qū)嵤┘?xì)則，在保險(xiǎn)實(shí)踐中可操作性不強(qiáng)。這些都表明，我國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管法律法規(guī)有待進(jìn)一步完善。因此，我國(guó)要加快制訂保險(xiǎn)業(yè)法的步伐，把所有的業(yè)務(wù)都逐步納入法制化軌道，如制定有關(guān)保險(xiǎn)電子商務(wù)等新興領(lǐng)域的法律，以免造成法律的空白；有針對(duì)性地制定監(jiān)管方面的法律法規(guī)，全方位地對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管行為進(jìn)行規(guī)范；完善保險(xiǎn)監(jiān)管責(zé)任制，進(jìn)一步量化保險(xiǎn)監(jiān)管工作目標(biāo)，實(shí)施嚴(yán)格的責(zé)任追究制度，促進(jìn)保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)和監(jiān)管人員增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)，提高監(jiān)管水平，避免無(wú)作為和越權(quán)行為的發(fā)生；保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要與當(dāng)?shù)亟鹑诒O(jiān)管部門(mén)建立穩(wěn)定的磋商制度，把保險(xiǎn)執(zhí)法逐步納入國(guó)家法律體系。
(二)保險(xiǎn)監(jiān)管重心應(yīng)從針對(duì)保險(xiǎn)公司市場(chǎng)行為的合規(guī)性監(jiān)管，轉(zhuǎn)變?yōu)獒槍?duì)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)保證保險(xiǎn)公司的償付能力的監(jiān)管。從美英日三國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管實(shí)施來(lái)看，對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管普遍采用松散監(jiān)管模式，保險(xiǎn)監(jiān)管主要內(nèi)容的核心已轉(zhuǎn)向保險(xiǎn)公司的償付能力。而我國(guó)長(zhǎng)期以來(lái)習(xí)慣于對(duì)市場(chǎng)行為的合規(guī)性監(jiān)管，而忽視了保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)管理，特別是缺少對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)狀況的跟蹤分析。針對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管目標(biāo)錯(cuò)位問(wèn)題，我國(guó)可以從以下幾個(gè)方面完善對(duì)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)監(jiān)管：一是建立保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、預(yù)警監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)可能出現(xiàn)問(wèn)題的保險(xiǎn)公司及時(shí)警告并督促其解決這些問(wèn)題；二是正確劃分保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)類型，合理界定保險(xiǎn)公司的實(shí)際資產(chǎn)和負(fù)債比率；三是吸取日本保險(xiǎn)監(jiān)管的教訓(xùn).對(duì)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)狀況實(shí)行披露制度，接受社會(huì)監(jiān)督；四是借鑒美國(guó)的保證基金制度，維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)的穩(wěn)定，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展。通過(guò)健全的財(cái)務(wù)管理機(jī)制，使保險(xiǎn)公司的償付能力得以保證。
加入WTO后，我國(guó)金融業(yè)將會(huì)在較短的時(shí)間內(nèi)全面開(kāi)放，這對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)將是一個(gè)挑戰(zhàn)，也是一個(gè)新的機(jī)遇。如何在新形勢(shì)下構(gòu)建我國(guó)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管體系，為我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的安全、穩(wěn)定、高效運(yùn)行提供良好的制度保證和環(huán)境保證，是我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)所面臨的重大課題。
完善的保險(xiǎn)監(jiān)管體系應(yīng)由政府監(jiān)管為主導(dǎo)、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制為依托和社會(huì)監(jiān)督為補(bǔ)充三位一體的立體監(jiān)管層次組成。只有讓每一個(gè)層次都發(fā)揮出自己的作用，我們的保險(xiǎn)監(jiān)管才能達(dá)到事半功倍的效果，才能有效地防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)的健康、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管體系建設(shè)應(yīng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)以下幾個(gè)方面。
一、要完善保險(xiǎn)監(jiān)管中政府監(jiān)管組織體系
要強(qiáng)化保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)監(jiān)管系統(tǒng)，進(jìn)一步樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為本的監(jiān)管理念。保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)作為專業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，肩負(fù)著保險(xiǎn)市場(chǎng)健康有序發(fā)展的重任，強(qiáng)化保監(jiān)會(huì)監(jiān)管地位是新時(shí)期強(qiáng)化保險(xiǎn)監(jiān)管工作的必然要求。
（一）目前我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管系統(tǒng)存在的問(wèn)題
1.存在無(wú)監(jiān)督的真空地帶。如對(duì)保險(xiǎn)公司利潤(rùn)有很大影響的準(zhǔn)備金項(xiàng)目缺乏審計(jì)。目前，多家保險(xiǎn)公司都在積極準(zhǔn)備上市，投資者會(huì)極為關(guān)注其經(jīng)營(yíng)成果即利潤(rùn)情況。而對(duì)利潤(rùn)數(shù)字存在極大影響的因素——準(zhǔn)備金項(xiàng)目數(shù)額是否真實(shí)、準(zhǔn)確顯得尤為重要，目前的狀況是準(zhǔn)備金數(shù)字由各家保險(xiǎn)公司精算部門(mén)自己提供，鑒于準(zhǔn)備金需要精算師根據(jù)一定方法評(píng)估算出，在一定程度上可能存在人為調(diào)節(jié)，從而調(diào)節(jié)利潤(rùn)，影響損益的真實(shí)性，有可能對(duì)投資者的判斷產(chǎn)生影響，并且各保險(xiǎn)公司準(zhǔn)備金是否充足，影響未來(lái)的償付能力，對(duì)利益相關(guān)者，即與保險(xiǎn)公司簽訂合同的另一方——保戶也有巨大的影響。同時(shí)，由于準(zhǔn)備金精算方法較為專業(yè)，國(guó)際上是由獲得資格認(rèn)證的專業(yè)精算師提供的，而目前國(guó)內(nèi)的相關(guān)人才緊缺，政府監(jiān)管部門(mén)和保險(xiǎn)公司內(nèi)部監(jiān)督管理部門(mén)很少涉及對(duì)其進(jìn)行審計(jì)。
2.監(jiān)管方式、手段尚需改進(jìn)。目前保監(jiān)會(huì)的監(jiān)管工作依然主要是靠手工操作，有關(guān)信息依然是通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)收集和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)填報(bào)報(bào)表兩條渠道獲得，這顯然與目前保險(xiǎn)業(yè)相當(dāng)程度的電子操作的現(xiàn)實(shí)不相適應(yīng)，開(kāi)發(fā)保險(xiǎn)監(jiān)管報(bào)表的電子報(bào)送系統(tǒng)成為必需。
（二）我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)承擔(dān)的三大監(jiān)管任務(wù)
1.制訂資本金監(jiān)管機(jī)制
充分認(rèn)識(shí)到資本是防范風(fēng)險(xiǎn)、彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的防線，將其與風(fēng)險(xiǎn)的載體（即資產(chǎn)）有機(jī)相聯(lián)，確立以資本充足率為核心的監(jiān)管思路。資本金監(jiān)管的生命力在于突破了單純追求資本金數(shù)量規(guī)模的限制，建立資本與風(fēng)險(xiǎn)兩位一體的資本充足率監(jiān)管機(jī)制。以不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重將不同風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)加以區(qū)分，資本的保障能力隨資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的不同而異，使得同樣規(guī)模的資產(chǎn)可以對(duì)應(yīng)不同的資本量，或者說(shuō)同樣的資本量可以保障不同規(guī)模的資產(chǎn)，達(dá)到對(duì)資本金進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理的目的。在這個(gè)機(jī)制中，首先需要確定的是資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，其次確定每項(xiàng)資產(chǎn)對(duì)應(yīng)的最低資本金規(guī)模，最后得出總的所需資本量。
2.監(jiān)督檢查
強(qiáng)化監(jiān)管當(dāng)局的職責(zé)，制訂較為詳盡的配套措施，增強(qiáng)監(jiān)管效能。重視保險(xiǎn)公司作為利益主體，可能利用信息不對(duì)稱做出違背監(jiān)管規(guī)則的逆選擇，并由此產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題。監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)擔(dān)當(dāng)起三大職責(zé)：一是全面監(jiān)管保險(xiǎn)公司資本充足狀況?？煞秩齻€(gè)步驟進(jìn)行，首先是判斷保險(xiǎn)公司是否達(dá)到資本充足率的要求，判斷的依據(jù)主要有公司所處市場(chǎng)的性質(zhì)、收益的可靠性和有效性、公司的風(fēng)險(xiǎn)管理水平以及以往的風(fēng)險(xiǎn)化解記錄；其次是根據(jù)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化，提出高于最低限度的資本金要求；最后在資本規(guī)模低于最低要求時(shí)，適當(dāng)進(jìn)行必要的干預(yù)。二是培育保險(xiǎn)公司的內(nèi)部信用評(píng)估體系。三是加快制度化進(jìn)程。如要求各保險(xiǎn)公司向監(jiān)管當(dāng)局提交完備的資產(chǎn)分類制度安排，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度安排等，從而使得與新形勢(shì)相適應(yīng)的新方法得到有力的制度保證。至于監(jiān)管方法，應(yīng)該采取現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查二者并用的方法。
3.市場(chǎng)約束
信息的不對(duì)稱應(yīng)該是保險(xiǎn)公司可能損害社會(huì)利益從而需要監(jiān)管的重要原因，而市場(chǎng)是一股強(qiáng)大的推動(dòng)保險(xiǎn)公司合理、有效地配置資源，并全面控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的外在力量，具有內(nèi)部改善經(jīng)營(yíng)、外部加強(qiáng)監(jiān)管所發(fā)揮不了的作用。作為公眾公司，只有建立起現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)、理順委托關(guān)系、確立了內(nèi)部制衡和約束機(jī)制，才能真正建立風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)與資本的良性匹配關(guān)系，從而在接受市場(chǎng)約束的同時(shí)贏得市場(chǎng)。資本充足狀況和風(fēng)險(xiǎn)控制能力及控制記錄良好的保險(xiǎn)公司能以更優(yōu)惠的價(jià)格和條件從市場(chǎng)上獲取資源，而風(fēng)險(xiǎn)程度偏高的保險(xiǎn)公司則往往要支付更高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、提供額外的擔(dān)?；虿扇∑渌Ｈ胧?/p>
市場(chǎng)約束方法是以推進(jìn)信息披露來(lái)確保市場(chǎng)對(duì)保險(xiǎn)公司的約束效果。全面信息披露的理念是指認(rèn)為不僅要披露風(fēng)險(xiǎn)和資本充足狀況的信息，而且要披露風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理過(guò)程、資本結(jié)構(gòu)以及風(fēng)險(xiǎn)與資本匹配狀況的信息；不僅要披露定性的信息，而且要披露定量的信息；不僅要披露核心信息，而且要披露附加信息。其次是對(duì)信息披露本身也要求監(jiān)管機(jī)構(gòu)加強(qiáng)監(jiān)管，并對(duì)保險(xiǎn)公司的信息披露體系進(jìn)行評(píng)估。
二、強(qiáng)化保險(xiǎn)公司的內(nèi)控機(jī)制
有效的金融監(jiān)管，必須注重外在約束和內(nèi)在約束的有機(jī)統(tǒng)一。入世后，在不斷完善國(guó)家保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管的同時(shí)，還需要各商業(yè)保險(xiǎn)公司根據(jù)自身的實(shí)際情況，建立和健全科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)、有效的內(nèi)控機(jī)制。
（一）解決商業(yè)保險(xiǎn)公司強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制的動(dòng)力問(wèn)題。要使保險(xiǎn)公司所有者真正具有強(qiáng)化內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)在動(dòng)力，就必須積極推進(jìn)我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)公司的產(chǎn)權(quán)制度改革，進(jìn)一步完善我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)公司的法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)，使保險(xiǎn)所有者成為真正的所有者；而保險(xiǎn)管理者和員工重視內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的一個(gè)重要條件，就是要將由于內(nèi)控不力給保險(xiǎn)公司造成的風(fēng)險(xiǎn)損失與他們的切身利益建立一種直接關(guān)聯(lián)。
（二）進(jìn)一步明確商業(yè)保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)監(jiān)管中的職能定位。商業(yè)保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，必須明確哪些是商業(yè)保險(xiǎn)公司自己要管好的事情；明確在經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)情況怎樣，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)控制和化解風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)。
（三）法律和政策上的有效支持。國(guó)家應(yīng)在法律和政策上給予商業(yè)保險(xiǎn)公司有效地控制和處理經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的大力支持；還要求監(jiān)管機(jī)構(gòu)在監(jiān)管方式和手段上予以配合，逐步減少行政干預(yù)。
三、社會(huì)監(jiān)督是保險(xiǎn)監(jiān)管的潛在力量
社會(huì)監(jiān)督廣泛存在于社會(huì)生活的各個(gè)方面，如輿論監(jiān)督、公眾監(jiān)管等等。如果能夠有效地利用這些職能，社會(huì)監(jiān)督可以成為金融監(jiān)管的一支重要補(bǔ)充力量。發(fā)揮好社會(huì)監(jiān)督力量，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)關(guān)可采取以下措施：
（一）充分發(fā)揮保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)以外的獨(dú)立第三方（如注冊(cè)會(huì)計(jì)師、審計(jì)師、律師等）的專業(yè)力量進(jìn)行監(jiān)管
隨著保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的復(fù)雜程度不斷提高，新型的保險(xiǎn)品種如分紅型產(chǎn)品、投資連結(jié)產(chǎn)品等不斷推出，有效的監(jiān)管必須隨之加強(qiáng)，而加強(qiáng)管理的要求又會(huì)進(jìn)一步加劇勞動(dòng)力市場(chǎng)上有經(jīng)驗(yàn)、有能力的從業(yè)人員的稀缺性。要解決這一問(wèn)題，在一些特定的適合的技術(shù)領(lǐng)域向注冊(cè)會(huì)計(jì)師尋求幫助已經(jīng)成為必然。
在過(guò)去的監(jiān)管工作中，監(jiān)管者的管理內(nèi)容主要是通過(guò)對(duì)各家保險(xiǎn)公司上報(bào)的各種財(cái)務(wù)信息進(jìn)行規(guī)范性分析，以確定其是否合理、謹(jǐn)慎地確認(rèn)收入，是否遵循各項(xiàng)比率規(guī)定等。然而，隨著保險(xiǎn)產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新和發(fā)展，監(jiān)管的范圍也在不斷延展，監(jiān)管機(jī)構(gòu)越來(lái)越感到只完成基礎(chǔ)工作是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，僅僅坐在辦公室里進(jìn)行比率分析，難以探知各保險(xiǎn)公司是否有足夠的潛力發(fā)展業(yè)務(wù)、跟上變革速度；難以了解各公司是否具備可以信賴的公司管理和內(nèi)部控制制度。聘請(qǐng)外部審計(jì)針對(duì)監(jiān)管的具體需要采取必要行動(dòng)，可以在很大程度上彌補(bǔ)上述不足。此外，由于可以將審計(jì)費(fèi)用直接與被審計(jì)的保險(xiǎn)公司掛鉤，聘請(qǐng)外部審計(jì)的做法也是最符合成本效益原則的。
